Командировка налог / Трудовое право - 104 советов адвокатов и юристов
Налог на доходы платится только с дохода, полученного на территории России. Если выплата зарплаты не производилась, налога нет. Как должен платить подоходный налог сотрудник зарубежного представительства российской компании, прибывший на территорию РФ в командировку на несколько дней.
Налог на доходы платится только с дохода, полученного на территории России. Если выплата зарплаты не производилась, налога нет.
СпроситьЗдравствуйте! Сумма материальной помощи не ограничена законодательством и регулируется локальными актами организации.4000 рублей-это сумма матпомощи,необлагаемая налогом на доходы Про материальную помощь вопроса не было. Внимательно читайте. Предприятие занимается грузоперевозками. В командировке при выполнении служебных обязанностей подстрелили сотрудника предприятия. В данный момент в больнице. Кроме оплаты больничного, как предприятие может ему компенсировать ущерб? Только материальная помощь 4000?
Здравствуйте! Сумма материальной помощи не ограничена законодательством и регулируется локальными актами организации.4000 рублей-это сумма матпомощи,необлагаемая налогом на доходы
Спросить
Здравствуйте. Штрафа избежать возможно, но в соответствии с пунктом 3.1.1 правил сайта разработка нами правовой позиции стоит в 10 раз дороже суммы штрафа. Какие аргументы привести в налогом органе- ТОЛЬКО документы о болезни или командировке.
УДАЧИ ВАМ Нулевая налоговая декларация по упрощенке была представлена 18.06.2015, при сроке представления 30.04.2015. Будет рассмотрение в налоговой 16.11.2015. Таким образом грозит штраф 1000 рублей. Возможно ли избежать штрафа? Какие аргументы привести в налогом органе?
Здравствуйте. Штрафа избежать возможно, но в соответствии с пунктом 3.1.1 правил сайта разработка нами правовой позиции стоит в 10 раз дороже суммы штрафа.
Спросить
Если в отношении пенсионера должника есть исполнительное производство , то приставы имеют право снимать деньги в том числе и с пенсионной карты.
Спросить
Статья 99 Федерального закона "Об исполнительном производстве" от 02.10.2007 N 229-ФЗ . Размер удержания из заработной платы и иных доходов должника и порядок его исчисления 1. Размер удержания из заработной платы и иных доходов должника, в том числе из вознаграждения авторам результатов интеллектуальной деятельности, исчисляется из суммы, оставшейся после удержания налогов 2. При исполнении исполнительного документа (нескольких исполнительных документов) с должника-гражданина может быть удержано не более пятидесяти процентов заработной платы и иных доходов. Удержания производятся до исполнения в полном объеме содержащихся в исполнительном документе требований.
Статья 101 ФЗ "Об исполнительном производстве" Виды доходов, на которые не может быть обращено взыскание
1. Взыскание не может быть обращено на следующие виды доходов: 1) денежные суммы, выплачиваемые в возмещение вреда, причиненного здоровью; 2) денежные суммы, выплачиваемые в возмещение вреда в связи со смертью кормильца; 3) денежные суммы, выплачиваемые лицам, получившим увечья (ранения, травмы, контузии) при исполнении ими служебных обязанностей, и членам их семей в случае гибели (смерти) указанных лиц; 4) компенсационные выплаты за счет средств федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов гражданам, пострадавшим в результате радиационных или техногенных катастроф; 5) компенсационные выплаты за счет средств федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов гражданам в связи с уходом за нетрудоспособными гражданами; 6) ежемесячные денежные выплаты и (или) ежегодные денежные выплаты, начисляемые в соответствии с законодательством Российской Федерации отдельным категориям граждан (компенсация проезда, приобретения лекарств и другое); 7) денежные суммы, выплачиваемые в качестве алиментов а также суммы, выплачиваемые на содержание несовершеннолетних детей в период розыска их родителей; 8) компенсационные выплаты, установленные законодательством Российской Федерации о труде: а) в связи со служебной командировкой, с переводом, приемом или направлением на работу в другую местность; б) в связи с изнашиванием инструмента, принадлежащего работнику; в) денежные суммы, выплачиваемые организацией в связи с рождением ребенка, со смертью родных, с регистрацией брака; 9) страховое обеспечение по обязательному социальному страхованиюза исключением пенсии по старости, пенсии по инвалидности и пособия по временной нетрудоспособности; 10) пенсии по случаю потери кормильца, выплачиваемые за счет средств федерального бюджета; 11) выплаты к пенсиям по случаю потери кормильца за счет средств бюджетов субъектов Российской Федерации; 12) пособия гражданам, имеющим детей, выплачиваемые за счет средств федерального бюджета, государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов; 13) средства материнского (семейного) капитала, предусмотренные Федеральным законом от 29 декабря 2006 года N 256-ФЗ "О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей"; 14) суммы единовременной материальной помощи, выплачиваемой за счет средств федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, внебюджетных фондов, за счет средств иностранных государств, российских, иностранных и межгосударственных организаций, иных источников.
Статья 441 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации. Подача заявления об оспаривании постановлений должностных лиц службы судебных приставов, их действий (бездействия) 1. Постановления главного судебного пристава Российской Федерации, главного судебного пристава субъекта Российской Федерации, старшего судебного пристава, их заместителей, судебного пристава-исполнителя, их действия (бездействие) могут быть оспорены взыскателем, должником или лицами, чьи права и интересы нарушены такими постановлением, действиями (бездействием). 2. Заявление об оспаривании постановлений должностного лица службы судебных приставов, его действий (бездействия) подается в суд, в районе деятельности которого исполняет свои обязанности указанное должностное лицо, в десятидневный срок со дня вынесения постановления, совершения действий либо со дня, когда взыскателю, должнику или лицам, чьи права и интересы нарушены такими постановлением, действиями (бездействием), стало известно о нарушении их прав и интересов. 3. Заявление об оспаривании постановлений должностного лица службы судебных приставов, его действий (бездействия) рассматривается в порядке, предусмотренном главами 23 и 25 настоящего Кодекса, с изъятиями и дополнениями, предусмотренными настоящей статьей. 4. Отказ в отводе судебного пристава-исполнителя может быть обжалован в порядке, предусмотренном настоящей статьей.
СпроситьЕсли у вас енвд то договор аренды и платежные документы Если ИП арендует помещение, то какие документы необходимы ИП от арендодателя для последующего отчета в налоговом органе?
Здравствуйте! Налоговым Кодексом на данном основании льгот по исчислению налога не установлено. Могу ли я не платить налог на машину, если я нахожусь в загран командировке по линии МИД и больше года машина находится за границей, в Россию на ней не выезжал. Спасибо.
Здравствуйте! Налоговым Кодексом на данном основании льгот по исчислению налога не установлено.
СпроситьЗдравствуйте.
Да, если не стоит запрет на выезд из РФ. Запросите постановление. На сайте службы судебных приставов нашел что я должен оплатить дорожный налог. Могу я съездить в командировку в Киргизию а потом оплатить? Или могут не выпустить с РФ?
Болезнь, командировка.
УДАЧИ ВАМ Какие причины суд признает уважительными для восстановления пропущенного срока возврата подоходного налога за обучение.
Здравствуйте! Можете уменьшить сумму налога к уплате на стандартный налоговый вычет на детей ст.218 НК РФ. Сдала свою квартиру фирме для командировочных. По договору я обязана заплатить 13%.могу ли я их как то вернуть или уплатить меньше имея 2 несовепшеннолетних дитей и находясь по уходу за ребенком?
Здравствуйте! Можете уменьшить сумму налога к уплате на стандартный налоговый вычет на детей ст.218 НК РФ.
СпроситьЗдравствуйте! все верно, наличие договора не освобождает от оформления патента Но ведь это работник украинского предприятия и трудоустроен он в Украине. Налоги он платин на территории Украины из заработной платы. Деньги перечисляются на расчетный счет украинского предприятия. Российское предприятие платит налоги здесь в России.
А патент является своего рода налогом на деятельность работника, который работает в Украине. Хоть и находится в командировке в России. А двойное налогообложение запрещено законодательством двух стран. Так что вы скажете на это. Украинское предприятие заключило договор, с российским предприятием, на выполнение строительных работ в Краснодарском крае. ФМС говорит о том что необходим патент для работников украинского предприятия. Верно ли это.
Но ведь это работник украинского предприятия и трудоустроен он в Украине. Налоги он платин на территории Украины из заработной платы. Деньги перечисляются на расчетный счет украинского предприятия. Российское предприятие платит налоги здесь в России.
А патент является своего рода налогом на деятельность работника, который работает в Украине. Хоть и находится в командировке в России. А двойное налогообложение запрещено законодательством двух стран. Так что вы скажете на это.
СпроситьАлименты удерживаются с заработной платы после удержания налогов, а потом все остальные выплаты и удержания. Такая ситуация. Бывший муж военнослужащий, платит алименты. На работе командир может за косяки лишать его денег. Должно ли это отражаться на алиментах? Или их должны вычислять с полной зарплаты, а уже потом с оставшейся зарплаты мужа уже штрафовать его? И ещё вопрос: Муж пошёл в отпуск в середине апреля и взял сразу две зарплаты за апрель и за май. В апреле алименты получила, а в мае нет. В итоге выяснилось что оказывается в апреле я получила за два месяца за апрель и май. О чем меня не уведомил ни кто. Узнала я это только сейчас в мае когда должны были прийти алименты. В итоге мы остались без средств к существованию. Законно ли это?
Алименты удерживаются с заработной платы после удержания налогов, а потом все остальные выплаты и удержания.
СпроситьЗачем такие сложности...
По месту регистрации ИП, конечно.
Кстати, командировки, билеты на дорогу - также являются расходами... Вот и считайте, какой вид налога выбрать в следующий раз. Не будет ли вопросов в налоговой, если я буду все время платить налог по месту прописки, ведь данный вид деятельности подразумевает уплату ЕНВД по месту ведения деятельности, а работа может затягиваться и на несколько месяцев в другом городе? Открыли ИП на ЕНВД в одном городе по ремонту квартир, предполагается, что деятельность будем осуществлять по всей России (где будет заказ), где мне уплачивать налог по месту регистрации ИП (оно же место прописки) или по месту ведения деятельности (в каждом городе чтоли становиться на учет)?
Зачем такие сложности...
По месту регистрации ИП, конечно.
Кстати, командировки, билеты на дорогу - также являются расходами... Вот и считайте, какой вид налога выбрать в следующий раз.
Спросить
Не будет ли вопросов в налоговой, если я буду все время платить налог по месту прописки, ведь данный вид деятельности подразумевает уплату ЕНВД по месту ведения деятельности, а работа может затягиваться и на несколько месяцев в другом городе?
СпроситьЗдравствуйте! Это не правда, пока вы в командировке, вы все равно резидент, поэтому налог 13% Несмотря на то, что за пределами России более 183 дней в сумме?
*в сумме за год (где-то 2 месяца в Беларуссии, потом неделю дома, потом опять месяц-два в командировке) Правда ли, если с человека (гражданина России) отправленного в командировку в Беларуссию от организации, зарегистрированной также в России, через 183 дня будет сниматься повышенный 30% НДФЛ? причем доначислят и за те 183 дня, когда с него брали еще 13%.
Если да, чем вызвана такая несправедливость - отъем трети зарплаты с рабочего? Существует ли возможность компенсации потерянной зарплаты?
Здравствуйте! Это не правда, пока вы в командировке, вы все равно резидент, поэтому налог 13%
СпроситьНесмотря на то, что за пределами России более 183 дней в сумме?
*в сумме за год (где-то 2 месяца в Беларуссии, потом неделю дома, потом опять месяц-два в командировке)
СпроситьЗдесь есть два нюанса.
Пока Вы заграницей 183 дня с Вас удерживается 13%,далее ничего не удерживается в РФ.Если работник все свои трудовые обязанности выполняет по месту работы в иностранном государстве, то получаемое им вознаграждение это доход от источников за пределами РФ .По сути идет речь о рабочем месте за границей.
А вот если направление работника на длительное время за границу оформлено как командировка и за весь период выплачивается средний заработок (а также выплачиваются суточные и возмещаются расходы на проживание, на проезд туда и обратно), то это уже и ФНС, и Минфин рассматривают как доход от источников в РФ. И в таком случае вы по всем доходам, полученным в календарном году,облагаетесь
-сначала по ставке 13% - пока будет статус резидента РФ
-потом по ставке 30%, с перерасчетом НДФЛ за весь период с начала года
СпроситьПо итогам года нужно подать декларацию и запатить 13 % Если сдача квартиры в аренду не носит систематического характера (например, квартира сдается на срок выезда хозяина квартиры в длительную командировку), то доходы, полученные от аренды квартиры, подлежат обложению подоходным налогом в соответствии с Законом РФ "О подоходном налоге с физических лиц". В этом случае хозяину квартиры необходимо подать декларацию о доходах в налоговую инспекцию по месту жительства. Налог в этом случае составит 13%. Налог в данном случае можно не платить У меня свободная квартира, знакомые просятся пожить месяцев 6-7. Из инструкции я поняла, что договор на наем жилья до года регистрировать не нужно. А налог от сдачи квартиры я должна буду платить в налоговую, и как? со всей суммы сразу, или помесячно 13 % от суммы дохода.
Если сдача квартиры в аренду не носит систематического характера (например, квартира сдается на срок выезда хозяина квартиры в длительную командировку), то доходы, полученные от аренды квартиры, подлежат обложению подоходным налогом в соответствии с Законом РФ "О подоходном налоге с физических лиц". В этом случае хозяину квартиры необходимо подать декларацию о доходах в налоговую инспекцию по месту жительства. Налог в этом случае составит 13%.
СпроситьНет такого права Требуйте восстановления денег Если будет отказ-жалоба в прокуратуру Нет, подавайте жалобу на им руководителя, так как это делает бухгалтерия, а если не поможет - идите в суд. Не имеет право. Напишите жалобу в ИТ или прокуратуру. В 2013 году я отчиталась по командировке и ушла в декрет, мне даже выплатили разницу. Сейчас узнаю, что командировка к учету не была принята, и у меня с пособия начинают удерживать подоходный налог за не вовремя отчитавшуюся командировку, также узнаю, что из декретных денег без моего письменного согласия был оплачен займ. Имеет ли право работодатель на такие действия, без моего письменного согласия?
Нет такого права Требуйте восстановления денег Если будет отказ-жалоба в прокуратуру
СпроситьНет, подавайте жалобу на им руководителя, так как это делает бухгалтерия, а если не поможет - идите в суд.
Спросить
13 - Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) Трудовые гарантии одиноким матерям, в соответствии с которыми:
Работодатель не может уволить мать одиночку, воспитывающую ребенка до 14 лет ни по каким основаниям, кроме как ликвидация предприятия, и даже в этом случае он обязан трудоустроить такую женщину;
Ее нельзя привлекать к работам в ночное время суток;
Направлять в командировки можно только с ее письменного согласия;
Ей предоставляется сто процентная оплата больничного листа по уходу за ребенком.
Социальные гарантии детям матерей-одиночек, которые:
Без очереди принимаются в детские сады;
Бесплатно обеспечиваются двухразовым питанием в школе;
Бесплатно обеспечиваются канцелярскими школьными принадлежностями.
По НДФЛ льгот нет поэтому как и всем снимается 13% Вы имеете право на получение налогового вычета ежемесячно из зарплаты в размере 1000 рублей, как имеющая одного ребенка. ст. 218 Налогового кодекса РФ. Я мама-одиночка какой процент налога должен снимать работадатель?
Трудовые гарантии одиноким матерям, в соответствии с которыми:
Работодатель не может уволить мать одиночку, воспитывающую ребенка до 14 лет ни по каким основаниям, кроме как ликвидация предприятия, и даже в этом случае он обязан трудоустроить такую женщину;
Ее нельзя привлекать к работам в ночное время суток;
Направлять в командировки можно только с ее письменного согласия;
Ей предоставляется сто процентная оплата больничного листа по уходу за ребенком.
Социальные гарантии детям матерей-одиночек, которые:
Без очереди принимаются в детские сады;
Бесплатно обеспечиваются двухразовым питанием в школе;
Бесплатно обеспечиваются канцелярскими школьными принадлежностями.
По НДФЛ льгот нет поэтому как и всем снимается 13%
СпроситьВы имеете право на получение налогового вычета ежемесячно из зарплаты в размере 1000 рублей, как имеющая одного ребенка. ст. 218 Налогового кодекса РФ.
СпроситьПавел Иванович,
если в общей сложности Вы находились за границей 183 дней в году, то налог действительно составит 30 %. Был в командировке за границей по трудовому договору 6 месяцев 20 дней. Налог высчитали 30 процентов, мотивируя это тем, что есть какое-то письмо. Правильно ли это?
Да, 13 % налог должен быть уплачен Работодатель будет компенсировать Вам расходы на аренду жилья, поэтому он же, являясь агентом налогоплательщика (своего работника), самостоятельно должен удерживать НДФЛ с суммы компенсации и перечислять в бюджет. Если работа в Москве будет оформляться как командировка, то оплата арендованного жилья может включаться в командировочные расходы, которые доходом работника не являются и с них НДФЛ не удерживается. Уточните у работодателя как будут оформлены отношения. В связи с переездом в Москву, компания, в которой я работаю, готова платить мне компенсацию за съем квартиры. Договор с арендатором оформляю я. Должна ли я платить налог с этой компенсации, и что нужно учесть в договоре аренды, чтобы мои затраты на съемную квартиру полностью покрывались данной компенсацией. Величина компенсации составляет 45000 р в мес.
Работодатель будет компенсировать Вам расходы на аренду жилья, поэтому он же, являясь агентом налогоплательщика (своего работника), самостоятельно должен удерживать НДФЛ с суммы компенсации и перечислять в бюджет. Если работа в Москве будет оформляться как командировка, то оплата арендованного жилья может включаться в командировочные расходы, которые доходом работника не являются и с них НДФЛ не удерживается. Уточните у работодателя как будут оформлены отношения.
Спросить
Возможно ли вернуть излишне удержанный налог при статусе нерезидента после заграничной командировки?
Да,Есть такая возможность. Вопрос: я - гражданин РФ. Находился в загран командировке 2010,2011,2012 годы. Всё это время моя заработная плата облагалась налогом, хотя в начале 2011 года (через 183 дня) я стал нерезидентом. Есть ли возможность сейчас вернуть излишне удержанный налог?
Вопрос по выплате алиментов с командировок (вахт) бывшего мужа, работающего в ОАО Пермнефтемашремонт
Обратитесь к приставам это не законно. алименты не взыскиваются со следующих видов дохода:
выходное пособие при увольнении и сумма необлагаемой налогом материальной помощи;
компенсации работнику за неиспользованный отпуск, кроме случаев, когда лицо при увольнении получает компенсацию за неиспользованный в течение нескольких лет отпуск;
помощь на лечение;
помощь в связи с беременностью и родами;
компенсационные выплаты при командировках и в случае перевода на работу в другую местность; Бывший муж работает в ОАО Пермнефтемашремонт, алименты получаю только с оклада, а с командировок (вахт) мне их не начисляют. У него ведь весь доход состоит из вахт. Правильно ли это? Спасибо.
алименты не взыскиваются со следующих видов дохода:
выходное пособие при увольнении и сумма необлагаемой налогом материальной помощи;
компенсации работнику за неиспользованный отпуск, кроме случаев, когда лицо при увольнении получает компенсацию за неиспользованный в течение нескольких лет отпуск;
помощь на лечение;
помощь в связи с беременностью и родами;
компенсационные выплаты при командировках и в случае перевода на работу в другую местность;
СпроситьДобрый день! Узнайте размер налог и доплатите, так будет быстрее и лучше для Вас. Размер налога должен быть небольшой. я в командировке, зайти в налоговую не могу, налога с продажи нет. Я продал авто 25 декабря 2012 г. с номерами. Новый владелец на учет не ставил и авто сняли с учета в гаи принудительно в феврале 2013. в декларации за 2013 я её не указал, т.к. по договору продана в 2012, а сейчас налоговая требует... как быть?
Добрый день! Узнайте размер налог и доплатите, так будет быстрее и лучше для Вас. Размер налога должен быть небольшой.
Спросить
Налогооблагаемость компенсации использования личного автотранспорта работнику - вопросы и ответы\n2)
Нет не облагается. так как это не доход работника. 1) Работодатель компенсирует работнику использование личного автотранспорта. Является ли данная выплатой налогооблагаемым доходом? 2) сотрудник ездил в командировки, в которых нес расходы на питание с бизнес партнерами. Компенсация таких расходов облагается подоходным налогом или нет?
ОП- оно отвечает 2 признакам: 1. оно находится по другому адресу, 2. есть раб. место созданное на время более месяца, в том числе суды говорят, что так же является ОП и места для командировок и ели даже работник приходит на 1 час. Налоги субъектов будите отчислять по месту оп Нужно ли регистрировать (уведомлять) в Нал. органе обособленное подразделение, если в помещении сидит менеджер, который ведёт телефонные переговоры, собеседования, разъяснения и т.п.? Менеджер трудоустроен в основном офисе фирмы, но проживает в другом городе, там же, где и арендуется дополнительное помещение. Отсутствует коммерческая деятельность, касса, не открыт доп. расчётный счёт, нет продаж/покупок товара. Какой смысл налогового контроля и в чём он будет заключаться? Спасибо.
ОП- оно отвечает 2 признакам: 1. оно находится по другому адресу, 2. есть раб. место созданное на время более месяца, в том числе суды говорят, что так же является ОП и места для командировок и ели даже работник приходит на 1 час. Налоги субъектов будите отчислять по месту оп
СпроситьПри направлении в служебную командировку работодатель обязан возмещать работнику расходы по проезду (ст. 168 ТК РФ). При этом порядок и размеры возмещения расходов, связанных со служебными командировками, определяются коллективным договором или локальным нормативным актом организации. Согласно пп. 12 п. 1 ст. 264 НК РФ базу по налогу на прибыль уменьшают расходы на командировки, в частности на проезд работника к месту командировки и обратно, к месту постоянной работы, при этом способ проезда не конкретизируется. Следовательно, ни Трудовой, ни Налоговый кодексы РФ не ограничивают права организации и работника выбирать вид транспорта для поездки в командировку Как оформить использование личного автомобильного транспорта, если работник едет в командировку на собственном автомобиле?
При направлении в служебную командировку работодатель обязан возмещать работнику расходы по проезду (ст. 168 ТК РФ). При этом порядок и размеры возмещения расходов, связанных со служебными командировками, определяются коллективным договором или локальным нормативным актом организации. Согласно пп. 12 п. 1 ст. 264 НК РФ базу по налогу на прибыль уменьшают расходы на командировки, в частности на проезд работника к месту командировки и обратно, к месту постоянной работы, при этом способ проезда не конкретизируется. Следовательно, ни Трудовой, ни Налоговый кодексы РФ не ограничивают права организации и работника выбирать вид транспорта для поездки в командировку
СпроситьЗаранее отвезите ходатайство об отложении по состоянию здоровья и приложите справку о том что он находится на лечении. Либо ходатайство плюс приказ о направлении в командировку за пределы области Ситуация: С генеральным директором заключен дистанционный договор. Налоговая в связи камеральной налоговой проверкой по НДС (заявлено возмещение) в качестве свидетеля вызывают ген. директора ст.90 НК РФ.? как грамотно отписаться от неявки
.Спасибо.
заранее отвезите ходатайство об отложении по состоянию здоровья и приложите справку о том что он находится на лечении. Либо ходатайство плюс приказ о направлении в командировку за пределы области
Спросить
