Налоговое законодательство российской федерации / Налоги - 406 советов адвокатов и юристов

В 2022 году в течение нескольких дней мною была продана иностранная валюта в одном банке на общую сумму, эквивалентную более 1 млн. 200 тыс. рублей. Данная валюта приобреталась мною более 3 лет назад на протяжении многих лет мелкими суммами без предъявления документов, удостоверяющих личность, однако какие либо справки подтверждающие покупку данной валюты сейчас отсутствуют. Какие теперь действия необходимо совершить для соблюдения законодатества Российской Федерации в связи с продажей крупной суммы валюты (например подать налоговую декларацию, заплатить налоги с продажи валюты, подать уведомление в Росфинмониторинг, и т.п.)? Какая предусмотрена ответственность за неисполнение требований закона, связанных с продажей крупной суммы иностранной валюты?

Не нарушу ли я, гражданин РФ, налоговое законодательство, если буду работать удаленно на двух работах, находясь в Грузии? Одна работа - по ТК РФ, с оформлением по трудовой книжке. Другая работа - на европейскую компанию с оплатой в евро на карту грузинского банка через оформление ИП или самозанятости на территории Грузии.

Аудиторская фирма провела проверку в ООО «Магнит» и, выявив ряд финансовых нарушений, сообщила об этом в налоговый орган. В результате руководство ООО было привлечено к ответственности.

Объясните роль и функции ФНС РФ в формировании доходов государства.

Дайте юридическую оценку правомерности действий аудиторов.

Обоснуйте, вправе ли они применять какие-либо санкции в случае выявления нарушений требований финансового законодательства?

Вася - налоговый и валютный резидент РФ и имеет счет в банке Беларуси.

Петя - налоговый и валютный резидент Беларуси.

Вася получает от Пети на свой белорусский счет белорусские рубли, внутри банка между своими счетами обменивает белорусские рубли на Евро и далее просто тратит их в зарубежных магазинах расплачиваясь картой.

Нарушает ли Вася валютное законодательство РФ?

Спасибо за ответ.

Организация (ООО) предлагает заключить со мной мне договор подряда с физическим лицом. В договоре оговаривается сумма вознаграждения за мои услуги и указывается - "Оплата выполненных Исполнителем работ осуществляется Заказчиком за вычетом НДФЛ, который Заказчик обязан уплатить как налоговый агент Исполнителя (ст.24, п.1,2 ст.226 НК РФ)". Также в конце договра указывается - "Исполнитель до заключения настоящего договора извещен Заказчиком об административной и уголовной ответственности, предусмотренной законодательством РФ, за ведение предпринимательской деятельности до регистрации в качестве индивидуального предпринимателя".

Вопрос - если оргнизация оплачивает НДФЛ как мой налоговый агент, почему они меня извещают об администативной и уголовной ответственности?

Прошу разъяснить следующую ситуацию:

СПК зарегистрирован давно, согласно данных выписки егрюл в разделе сведений об участниках/ учредителях числятся неактуальные данные (3 ф/л). Законодательством РФ установлены требования к минимальному количеству участников (не менее 5-ти).

Фактически в составе основных участниках СПК - 6 фл, реестр членов СПК в хозяйстве ведут самостоятельно в соответствии с ФЗ о производственных кооперативах.

Могут ли сделки заключенные СПК, в том числе кредитные, быть признаны недействительными, если в ИФНС не обновлены сведения об участниках.

Нерезидент (гражданин Латвии) продает квартиру в РФ (в собственности менее пяти лет) резиденту РФ

От его имени на основании доверенности действует Доверенное лицо, резидент РФ. По договору купли продажи оплата осуществляется Доверенному лицу по акредитиву открытому в Сбербанке.

Возможен ли такая форма расчета между покупателем и Доверенным лицом, не противоречит ли это законодательству и какой возникает налог у продавца?

Спасибо!

С 2022 года со ссылкой на статьи 210-212 Налогового кодекса РФ и письмо Минфина России от 07.03.2019 № 03-04-05/15025 работодатель начал удерживать из суммы компенсации расходов по найму жилого помещения 13% НДФЛ не взирая Обзор практики рассмотрения судами дел, связанных с применением главы 23 Налогового кодекса Российской Федерации, который был утвержден Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 21.10.2015 г. (часть 3).

На прямой коллективный вопрос был предоставлен однобокий ответ указывающий на нежелание работодателя ввязываться в дискуссию, разбираться в налоговом законодательстве и рисковать привлечением работодателя к ответственности, предусмотренной частью 1 статьи 123 НК РФ.

Прошу всесторонне изучить вопрос и дать конкретные обоснованные рекомендации по этому делу, в том числе и для помощи работодателю разобраться в вопросе как ему платить налоги не ущемляя права своих работников.

Мне нужно податься на грант, но в положении сказано, что нельзя иметь просроченную задолжность по денежным обязательствам перед РФ, а также что отсутствует неисполненная обязанность по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов и процентов подлежащих уплате РФ с законодательством о налогах и сборах.

У меня на госуслугах написано, что есть судебная задолжность за коммунальные услуги в той квартире, где я прописана. Это считается за невыполнение требования положения гранта?

Если на валютный счет в иностранном банке физ лица-резидента РФ поступает зарплата от иностранной компании в валюте. Обязательно ли делать конвертацию 80%, в случае если зачисления валюты на счет в российском банке выполняться не будет? Например, Есть договор ИП с польской компанией, согласно которого налоги удерживаются непосредственно польской компанией (она налоговый агент для ИП). Очищенная от налогов сумма в валюте зачисляется на валютный счет физ. лица в банке Армении. Расходование средств выполняется непосредственно с этого счета банковской картой. Какие требования согласно Указа от 28.02.2022 должны быть соблюдены?

Суд определил оставить исковое без движения, ссылаясь на неоплату госпошлины. Иск подавали на ФССП. Согласно абз. 3 пп. 7 п. 1 ст. 333.36 Налогового кодекса РФ, п. 16 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 17.11.2015 N 50 "О применении судами законодательства при рассмотрении некоторых вопросов, возникающих в ходе исполнительного производства" при подаче административных исковых заявлений, заявлений об оспаривании постановлений, действий (бездействия) судебного пристава-исполнителя госпошлина не уплачивается. Что делать?

Что делать налоговым органам по вопросам применения налогового законодательства, если обязательные разъяснения Минфина РФ расходятся с позициями высших судов?

Я (физ. лицо) обратился с заявлением в ИФНС с просьбой провести проверку интеренет магазина, поскольку посчитал, что мне были предоставлены отгрузочные документы и кассовый чек не соответсвующие налоговому законодательству. Мне предоставлен ответ (фактически отписка) с которым я не согласен. Хочу обжаловать ответ в судебном порядке.

Нужен ли какой-то досудебный порядок и в каком порядке обращаться в суд (я имею ввиду по нормам КАС РФ)

Старый дом в Крыму. Переригистрация права собственности на дом и землю с Украинского учёта на РФ произошла в 2015 г. Хочу подарить эту недвижимость внуку. На сайтах различных юристов размер госпошлины у одних: - за дом 350 руб. и за землю 350 руб. согласно пп. 24 и 25 п.1 ст. 333.33 НК РФ (см. например сайт https://prozhivem.com); - у других за дом 2000 руб. и за землю 350 по пп. 22 п. 1 ст. 333.33 НК РФ. Прошу ответить со ссылкой на законодательство - кто из юристов прав или есть третье мнение?

Межрайонной ИФНС было вынесено решение о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения. Сотрудник в решении ссылается на пп 1 п 2 ст 346.32 НКРФ искажая слова «уплаченных (в пределах исчисленных сумм) в данном налоговом периоде в соотвествии с законодательством РФ» Словами «которые фактически уплачены в данном квартале. При этом не имеет значения, за какой период начислены взносы» Правда ли, что я потерял право уменьшить налог на сумму стразовых взносов из-за того, что не во время заплатил налоги (подал декларацию тоже не во время) , но оплатил все штрафы и пени? С такими же аргументами была подана жалоба в городскую прокуратуру, которая не усмотрела нарушения со стороны ИФНС. PS Прокуратура не отвечала в течении года, выяснить ее решение удалось только после личного запроса предьявить решение.

Сроки на аппеляционные действия были упущены из-за задержки ответа прокуратурой.

Вопрос по налоговому законодательству. Я гражданин России, проживающий в России (налоговый резидент РФ). Я продал долю квартиры в Эстонии, доставшуюся по наследству в 2020 г.. Какие налоги и где я должен заплатить? Насколько я знаю налог в Эстонии 20%, в России-13%. Причем, между Россией и Эстонией вроде бы нет договора о взаимозачете налогов (не уверен в верности этой информации) , а тогда мне, возможно, необходимо платить налоги и там и здесь. Так ли это? Есть ли какое-то разумное решение этого вопроса? Что мне грозит, если я заплачу налог в России, и не заплачу в Эстонии?

Работаю в море на судах. Хочу пойти в отпуск и потом после отпуска вернуться на работу, но отдел кадров говорит, что если они будут брать человека на мое место, то я обязан уволится, так как возникают какие то проблемы с налоговой и ПФР, то есть есть какие то законы введенные недавно, которые препятствуют взять двух человек на одну должность (когда один в отпуске, а второй заменяет его на время отпуска)

Если это верно, напишите пожалуйста эти новые законы, если нет то какие законы РФ они нарушают. Огромное спасибо.

Доводим до Вашего сведения, что налог не может быть исчислен из суммы выигрыша, в соответствии с ред. Федерального закона от 01.09.2019 N 242-ФЗ ст.214.7, а должен быть оплачен физическим лицом отдельно. В вашем случае, налог равный 13 % от суммы выигрыша 91 450.00 руб., составляет 11 888.00 руб.

Также, перед тем как завершить заявку на вывод средств и позволить Вам распоряжаться средствами выигрыша, мы должны предоставить в налоговый орган квитанцию об оплате.

В связи с чем, сейчас вам сейчас необходимо:

1) Отправить нам четкую копию своего удостоверения личности (водительские права, паспорт или идентификационная карта). 2) Пополнить счет в казино вулкан, на сумму 11 888.00 рублей, для оплаты налога в соответствии с законодательством РФ.

После выполнения выше предоставленных действий, статус Вашей заявки будет изменен на "Завершен".

Приносим свои извинения и благодарим за терпение.

С уважением,

Служба поддержки Русский Вулкан

ЧТО ДЕЛАТЬ В ТАКИХ СЛУЧАЯХ?

Мне пришел отказ на пособие от 3 до 7 лет. Все потому, что в декабре прошлого года была операция с ценными бумагами и соцзащита учитывает доход от этой операции без учета расходов. Ссылаются на указ губернатора нашего региона, где говорится, что "Доходы каждого члена семьи, в том числе от предпринимательской и иной деятельности, учитываются без уменьшения на величину расходов, на сумму выплачиваемых алиментов и иных удержаний по исполнительным листам, до вычета налогов и обязательных страховых платежей в соответствии с законодательством Российской Федерации."

Но есть уже письмо Письмо Федеральной налоговой службы от 25 июня 2021 г. № БС-3-11/4593@ О получении ежемесячной денежной выплаты на ребенка в возрасте от 3 до 7 лет включительно, где говорится, что расходы нужно учитывать. Как мне быть? Так не хочется подавать в суд. На какие нормы законодательства я могу ещё сослаться. Помогите пожалуйста.

Семейный бизнес-вид деятельности с участием членов семьи, направленный на получение прибыли, но к сожалению в законодательстве РФ это понятие отсутствует. В связи с этим ИФНС потребовала дать объяснения по 2020 году, о том что у Предпринимателя, 2 зарегистрированных кассовых аппарата по разным адресам, в течении всего 2020 года реализовывалась продукция и пробивались, соответственно чеки, а налоговая отчетность в качестве налогового агента и плательщика страховых взносов не представлена. Необходимо пояснить, какими силами выполнена розничная торговля, вышеуказанным количеством кассовых аппаратов. По факту на одной точке мать, на другой дочь (ИП) . Подскажите пожалуйста, какими статьями законодательства воспользоваться, что бы доказать ИФНС, что бизнес семейный и услуги матери в данной ситуации оказывались безвозмездно и нужен ли при этом договор между ИП и родственником на оказание услуг безвозмездно? Спасибо.

Министерство финансов Российской Федерации: Письмо № 03-02-08/68090 от 24.09.2018 Вопрос: О применении положения законодательства РФ об отмене налогов и сборов. Ответ: Департамент налоговой и таможенной политики рассмотрел обращение от 12.09.2018 и сообщает, что пункт 5 статьи 12 Налогового кодекса Российской Федерации в действующей редакции применяется с 1 января 2005 года в соответствии с Федеральным законом от 29.07.2004 N 95-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и признании утратившими силу некоторых законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации о налогах и сборах». Указанный пункт, установивший, что федеральные, региональные и местные налоги и сборы отменяются Кодексом, применяется непосредственно. Толкования для его реализации не требуется. Действует закон об отмене налогов и сборов.

Я - гражданин РФ.

Тот, кто перечисляет деньги - гражданин Грузии.

Мой счет - счет в российском банке в USD.

Близкий друг семьи в качестве подарка хочет перевести мне порядка 12 К USD.

С точки зрения налогового законодательства и ВК, как избежать возможных проблем и какие документы могут потребоваться для подтверждения факта, что деньги получены не от предпринимательской деятельности/продажи недвижимости и т.п?

В случае, если гражданин Украины имеет семью в России и будет получать ВНЖ и проживать в России, и также он имеет в Украине ИП, получает как украинский ИП доход в Украину от предпринимательской деятельности на украинский счет в банке, соответственно платит в Украине все налоги и переводит потом свои средства физ. лица в Россию.

Должен ли он также и здесь будет платить налоги с этих средств? Или он освобождается от налогов в России т. к. иначе получается двойное налогообложение? Какие статьи законов РФ и международных договоров это регулируют?

Т.к. такой гражданин является налоговым резидентом РФ (постоянное проживание в РФ) и соответственно налоговая инспекция может предъявить вопросы о доходах.

Не будет ли это трактоваться как незаконное занятие предпринимательской деятельностью на территории РФ без открытия ИП и получение доходов с такой деятельности?

Пожалуйста, прикладывайте к ответу ссылки на действующее законодательство РФ.

Есть ООО, нет деятельности на данный момент, отправили налоговую отчётность в налоговую инспекцию по почте России. Пришёл ответ из налоговой, что должны сдавать через электронный канал связи и в бумажном виде они не принимают. Подскажите, это правомерно? И если можете, вышлите ссылку на закон. Спасибо за помощь.

Молодая семья усыновила маленькую. Дочку и её еще меньшего брата. Биологическая мать, лишенная прав в соответствии с законодательством РФ, купила имущество на материнский капитал (на троих). Молодой семье это имущество не нужно. Они опасаются, что при достижении 18 лет их дети понесут затраты. Как неплательщики налогов по долевому имуществу.