Нарушения при налоговой проверке - 26 советов адвокатов и юристов

Несёт ли ответственность неофициально трудоустроенный директор в ООО?

Допустим, налоговая проверка или любая другая. Если будут серьёзные нарушения.

Налоговым органом проведена выездная налоговая проверка (ВНП) в отношении физического лица. При проведении ВНП налоговый орган по средствам ПОЧТЫ РОССИИ отправлял физическому лицу документы: Решения о начале проверки, приостановке, возобновлении проверки, Требования, повестки и иные документы. Однако направляла не по адресу прописки, а по иному не имеющему отношения к физическому лицу адресу все эти документы, то есть инспекция владела информацией об адресе места прописки этого физического лица (адрес никогда не менял), но направляла в другой номер дома... у физ лица ул. Ленина д. 8, а налоговая отправляла ул. Ленина, д. 12 и ул. Ленина, д. 34...?!

Нужно понимание того, нарушены ли права физ лица или нет? И не нарушена ли налоговая тайна касающаяся этого физ лица при отправлении таких документов иному лицу по иному адресу?

Заранее благодарю Вас!

ООО (ремонт и строительство) работало на частного заказчика без договора подряда, покупало материалы и оборудование - договорились, вышли на объект, начали работать. Далее Заказчик решил построить своими силами, отказался производить оплату, отдавать материалы, пригрозил Законом о защите прав потребителя. Как обосновать закупку материалов и их списание на другие объекты в случае проверки Общества налоговой? Является ли это нарушением или Общество имеет право принимать их на расходы, если деньги заплачены нормальным контрагентам, но формально нет объекта для корректного списания материалов?

Брал налоговой вычет на покупку кви в 2014 подал документы уже на другую.. проверку прошел.. все как положено получил 24 с копейками тыс... даже при чем не все выбрал... и в первый тоже ктсати не все выбрал... оказывается можно вычитом воспользоваться только раз в жизни.. щас вызывают в налоговую.. чтоб вернул деньги... вот что делать... смогут они меня наказать? Или будет платить тот сотрудник который при проверке допустил ошибку?

Возник такой вопрос, предприятию в Иркутске предоставили налоговый кредит на сумму 10 млн для покупки оборудования в целях запуска инновационного продукта. Однако оно нарушило условия предоставления кредита и передало другому предприятию это оборудование. Какие органы имеют право на проверку передачи оборудования?

После аудиторской проверки были выявлены нарушения. Сотруднику были начислены суммы натурального дохода (оплата за жилье) за 2013,2014,2015 года, которые не были обложены налогами. Вопрос, если я начислю в 2016 году всю сумму сразу за предыдущие года, облажу и уплачу налоги будет ли считаться это нарушением? Как их лучше показать, по годам, и подавать корректировки отчетов в налоговую, ПФР,ФСС? Спасибо!

При изъятии компьютера сотрудниками ИФНС в ходе выездной проверки в бухгалтерии ООО "Х" использована информация переписки с почтового ящика гл.бух. при составлении акта проверки. Будет ли состав преступления у данных сотрудников по ч.2 ст.138 УК РФ?

Есть две организации К. и С., при этом С. оказывает услуги К. различных работ (услуги спецтехники, перевозка материалов и тд). У С. только один работник в штате, он же учредитель и директор фирмы. С. работал с физ лицами, с которыми заключались договоры об оказании услуг, на них были открыты счета и заведены дебетовые карты, по которым они рассчитывались за материалы, тратили деньги на нужны организации С., часть денег возвращалась в кассу. Организация С. ликвидирована и сейчас проводится камеральная налоговая проверка по К., вызываются на допрос в налоговую все физ. лица, а также учредитель С. Что говорить директору С., чтобы в отношении него нарушений НК не было?

В ООО «Остров» была проведена выездная налоговая проверка по вопросам соблюдения законодательства о налогах и сборах за период с 01.01.2003 г по 01.01.2007 г, по результатам которой было вынесено Решение о привлечение ООО «Остров» к налоговой ответственности и доначислении НДС в сумме 100 000-00 руб. Юрисконсульт предприятия подготовил проект жалобы на данное Решение с учетом положений ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при проведении государственного контроля (надзора)» №134-ФЗ от 08.08.2001 г. По его мнению, не был соблюден предусмотренный вышеназванным Законом №134-ФЗ от 08.08.2001 г порядок проведения проверки, а именно: срок проверки составил в нарушение п.3 ст.7 Закона не 1 месяц, а 3 месяца, проверяющими не было представлено распоряжение о проведении проверки. Оцените доводы юрисконсульта. В какие сроки, и в каком порядке обжалуются решения проверяющих органов?

18 марта в моей организации была проверка по применению ККМ И ВЫЯВЛЕНО НАРУШЕНИЕ. Проверка проводилась в период с начала осуществления деятельности с 05 августа 2014 по 18 марта 2015, нарушение выявлено что в период с 02,03,2015-17,03,2015 выручка не оприходована так как я не смогла предоставит пко. С меня попросила налоговая инспекция объяснения-я объяснила, что в период с 26 января по 15 марта я находилась на больничном и мой первый день был 16 марта, и чисто физически я за два дня не успела восстановить кассу. В результате налоговая решила возложить штраф на руководителя предприятия, потребовав с нас должностные инструкции, но в должностной инструкции директора нет ведение бух. учета и кассовой дисциплины. Подскажите в данной ситуации правомерно ли хотят наложить штраф 40 000

Фирма оплатила поставщику наличкой за оказание услуг, он выдал только корешок к ПКО и договор, где прописана сумма услуги. Чека от ККМ нет, если придет налоговая проверка не будет ли это нарушением?

Ответьте, пожалуйста, на следующий вопрос: являюсь нанятым ген. директором и главным бухгалтером в одном лице в ООО. При этом, все финансовые документы подписываются удалённо через клиент-банк. В фирме удалённая бухгалтерия. ООО имеет зарегистрированную собственность и землю по юр.адресу. В Уставе ООО уставной капитал минимальный. Вопрос: если будут финансовые нарушения по уплате налогов какую ответственнрость понесёт ген. директор. И второй вопрос несёт ли новый ген. директор и глав. Бухгалтер ответственность, если будут обнаружены при налоговой проверке старые долги по уплате налогов или другим финансовым нарушениям. Дела гл. бухгалтера и ген. директора официально не передавались.

ООО, которое мы недавно приобрели с женой, существует уже 5 лет, с 25 марта 2014 года я являюсь единственным учредителем и директором данной компании, какая предусмотрена ответственность ко мне как к новому учредителю и директору компании при проведении налоговых или каких либо других проверок в случае обнаружения нарушений за предыдущий период? Спасибо.

На наше предприятие пришла проверка ИФНС в отношении ККТ, директор не был предупрежден, его на месте не было. Они составили акт о нарушении, а именно: не подано заявление в ИФНС при замене ЭКЛЗ и штрафуют нас по статье 14.5 коап рф в размере 30 000 на ООО и 3 000 на Ип... Замену эклз делали всегда в срок, но даже не знали, что нужно уведомить об этом налоговую.. Первый раз с этит столкнулись, поэтому стали искать судебную практику в отношении этой статьи.. От подписания протокола товаровед отказалась, они приглашают директора на подписание... Возможно ли нам уйти от штрафа, хотя бы опираясь на статью 2.9, если не ошибаюсь (о малозначительности этого адм. правонарушения). Возможно ли добиться предупреждения? У нас ЕНВД. Может быть есть какая-то судебная практика в отношении этого вопроса?

Прошла проверка налоговой службы: соблюдение требований к ККТ, порядка и условий ее регистрации и применения, выявлены нарушения. У меня ИП (единый налог на вменённый доход), общественное питание, пельменная. Описание нарушения: В пельменной У Валерии осуществляются услуги общественного питания. Бармен (продавец) подала 1,5 порции пельменей, стакан чая, булочку на сумму 152,00 руб. клиенту, применила чекопечатающую машину Орион 100№0001261 и подала чек на руки клиенту, но контрольно кассовую машину не применила и не выписала БСО, в связи с их отсутствием нарушена ст.2 Закона 54 ФЗ от 22.05.2003. Подскажите, что написать в объяснительной?

У нас ООО. Мы фотостудия. Кассы нет, работаем с БСО.

Была проверка из налоговой. Пришли как покупатели. Сотрудник продал им фотосессию и не выписал БСО (забыл). В результате установлено нарушение и необходимо приехать в отделение руководителю.

ВОПРОС: Что теперь нам будет? Штраф? Насколько серьезно такое нарушение?

Я ИП-парикмахер. На меня работают официально не устроенные парикмахеры. Какое наказание грозит при налоговой проверке? Каких проверок опасаться еще? Что можно сказать чтобы уйти от наказания, ответственности (схитрить)? Сколько дней может работать не устроенный работник. Может работник не подойдет как специалист?

Проконсультируйте пожалуйста 373 положение от 12 октября 2011. При налоговой проверке по кассовой дисциплине, отсутствует распорядительный документ об установленном лимите. Что за это грозит. И считается ли это нарушением.

Я открыла ИП (без работников) в налоговой №2 г. Краснодар по месту прописки, а магазин у меня находится в другом районе и отчеты я сдаю в налоговую №4 по месту нахождения магазина, открыв в банке счет 15.07.2013 г я приехала в налоговую в тот же день по месту нахождения магазина и в канцелярии спросила куда подавать заявление об открытии счета?, они у меня его приняли и поставили печать, в ПФР по месту прописки все тоже сделала, и буквально вчера мне звонит инспектор с налоговой №2 по месту прописки (ИП) и говорит что я должна была подать сообщение об открытии счета в налоговую по месту прописки ИП,и что за это нарушение штраф 5000 руб, в понедельник он меня вызывает. Что делать? И действительно это нарушение? Почему тогда у меня в канцелярии приняли по месту нахождения магазина и ничего не объяснили? Помогите пожалуйста, заранее Вам благодарна.

Скажите, пожалуйста. После продажи ООО, бывший учредитель несет какую либо ответственность, если при проверке ИФНС будут обнаружены нарушения за то время когда он был учредителем? Если несет, то какую?

Если ООО приобрело у другого ООО транспортное средство по договору купли-продажи. И вдоговоре есть пункт, что Покупатель приобретает авто для нужд компании. НО Покупатель нарушил данный пункт и продал данны авто. Чем это грозит покупателю в случае налоговой проверки или еще какой нибудь проверки. Спасибо.

На предприятии была наклоговая проверка, которая проводилась не у нас в офисе, а в ИФНС. Нам была вручена справка об окончании выездной налоговой проверки. Больше ни каких решении руководитель ИФНС о проведении каких либо дополнительных мероприятий не выносил. Но после вручения нам справки, налоговые инспектора проводили опросы контрагентов, результаты которых были включены в акт налоговой проверки. Правомерны ли их действия? Если нет, то на какие правовые акты ссылаться?

У нас была проверка со стороны налоговой инспекции, и выявлено было нарушение, что не верно был составлен договор, точнее мы заключали новый договор с покупателем, что бы не превысить 100 тыс. руб, проставляли новую дату, а они засчитали нам первый договор, объяснив, что нужно было закрывать договор, а потом заключать новый. Так все же как правильно?

Решение будут обжаловано организацией, вопрос - у организации есть обязанностьь исполнить решение, т.е. заплатить шлтрафы до обжалования, или сначала необходимо решение вышестоящего органа или суда после обжалования.

Буду очень Вам признательна за консультацию по сложившейся ситуации. Проработав в общепите на одном месте более 15 лет (поваром, завстоловой), никогда не составлялся акт на списание готовой продукции. За последние несколько лет сменились несколько завстоловой и директоров предприятия. Последний директор обвиняет, в том, что акты на списание продуктов не составлялись должным образом и это уголовная ответственность. При этом были неоднократные проверки различных налоговых и других служб, грубых нарушений выявлено не было. Прав ли новый директор? И может ли он подать дело на рассмотрение в суд? С уважением, Ольга.