Продажа иностранной компании в Эстонии - нужно ли подавать уведомление КИК?

Подавать не стоит. Если не знают, что была зарегистрирована, то, что была лучше пусть и не знают. Если узнают может служить поводом для проверки со сторону госудатвенных органов данного гражданина РФ. Важно еще учитывать, были ли какие-либо финансовые поступления от иностранной компании на банковские счета гражданина РФ в российских банках. В случае если были это может быть основанием для проведения финансового расследования Росфинмониторингом РФ в отношении данного гражданина.

Здравствуйте Фёдор

Если нет в налоговой информации то и проверять полагаю не будут, но в случае выявления информации при проверке вам грозит штраф.

Вы сами это понимаете.

Базы разные поэтому вопрос может возникнуть и выявиться только в случае непредвиденных ситуаций с проданной вами компании

Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 31.07.1998 N 146-ФЗ (ред. от 27.12.2019) (с изм. и доп., вступ. В силу с 01.01.2020)

НК РФ Статья 129.6. Неправомерное непредставление уведомления о контролируемых иностранных компаниях, уведомления об участии в иностранных организациях, представление недостоверных сведений в уведомлении о контролируемых иностранных компаниях, уведомлении об участии в иностранных организациях

(введена Федеральным законом от 24.11.2014 N 376-ФЗ)

1. Неправомерное непредставление в установленный срок контролирующим лицом в налоговый орган уведомления о контролируемых иностранных компаниях за календарный год или представление контролирующим лицом в налоговый орган уведомления о контролируемых иностранных компаниях, содержащего недостоверные сведения,

влечет взыскание штрафа в размере 100 000 рублей по каждой контролируемой иностранной компании, сведения о которой не представлены либо в отношении которой представлены недостоверные сведения.

2. Неправомерное непредставление в установленный срок налогоплательщиком в налоговый орган уведомления об участии в иностранных организациях или представление уведомления об участии в иностранных организациях, содержащего недостоверные сведения,

влечет взыскание штрафа в размере 50 000 рублей в отношении каждой иностранной организации, сведения о которой не представлены либо в отношении которой представлены недостоверные сведения.

Необходимо подать уведомление

Налоговое законодательство устанавливает как сроки, так и обязанность налоговых резидентов подавать уведомление об участии и прекращении участия в иностранных компаниях. Дело в том, что налоговики могут узнать и наказания Вам в таком случае не избежать.

Налогоплательщик информирует о прекращении участия иностранной компании налоговый орган в срок не позднее трех месяцев с даты прекращения участия (с указанием даты окончания участия в иностранной организации (даты прекращения (ликвидации) иностранной структуры без образования юридического лица).

Тот факт, что Вами не подавалось первоначальное уведомление об участии в иностранной компании не дает Вам оснований не исполнять требования закона во втором случае.

Хотя, честно говоря, возможно и то, что никто России ничего не узнает и штрафов не будет. Тут уж решать Вам.

Цитата:

НК РФ Статья 25.14. Уведомление

НК РФ Статья 129.6. Неправомерное непредставление уведомления о контролируемых иностранных компаниях, уведомления об участии в иностранных организациях, представление недостоверных сведений в уведомлении о контролируемых иностранных компаниях, уведомлении об участии в иностранных организациях.

Добрый вечер!

Стоит подать уведомление, иначе непредставление может повлечь штраф.

В соответствии со ст. 129.6. НК РФ неправомерное непредставление в установленный срок контролирующим лицом в налоговый орган уведомления о контролируемых иностранных компаниях за календарный год или представление контролирующим лицом в налоговый орган уведомления о контролируемых иностранных компаниях, содержащего недостоверные сведения,

влечет взыскание штрафа в размере 100 000 рублей по каждой контролируемой иностранной компании, сведения о которой не представлены либо в отношении которой представлены недостоверные сведения.

2. Неправомерное непредставление в установленный срок налогоплательщиком в налоговый орган уведомления об участии в иностранных организациях или представление уведомления об участии в иностранных организациях, содержащего недостоверные сведения,

влечет взыскание штрафа в размере 50 000 рублей в отношении каждой иностранной организации, сведения о которой не представлены либо в отношении которой представлены недостоверные сведения.