Анализ проблем Статьи 200.1 УК РФ - контрабанда наличных и денежных инструментов в России.

В соответствии с п.1 ст.200.1 УК РФ Незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, совершенное в крупном размере, - наказывается штрафом в размере от трехкратной до десятикратной суммы незаконно перемещенных наличных денежных средств и (или) стоимости незаконно перемещенных денежных инструментов или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет.

Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 27 апреля 2017 г. N 12 г. Москва "О судебной практике по делам о контрабанде"

1. При рассмотрении уголовных дел о контрабанде судам необходимо учитывать, что правовое регулирование таможенных отношений в Российской Федерации осуществляется в соответствии с международными договорами и законодательством Российской Федерации о таможенном деле.

К числу международных договоров, в частности, относится Договор о Евразийском экономическом союзе от 29 мая 2014 года (далее - Договор и Союз соответственно), а также иные международные договоры, заключенные Российской Федерацией с государствами - членами Союза, другими государствами (например, Соглашение о единых принципах и правилах обращения лекарственных средств в рамках Евразийского экономического союза от 23 декабря 2014 года).

С учетом положений пункта 2 статьи 101 Договора под используемыми в статьях 200.1, 200.2, 226.1 и 229.1 УК РФ терминами "таможенная граница Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС" ("таможенная граница Таможенного союза"), "Государственная граница Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС" следует понимать соответственно "таможенная граница Евразийского экономического союза" (далее - таможенная граница), "Государственная граница Российской Федерации с государствами - членами Евразийского экономического союза" (далее - государственная граница).

2. Судам следует принимать во внимание, что порядок перемещения через таможенную границу или государственную границу товаров и иных предметов, а также связанные с таким перемещением запреты и (или) ограничения наряду с законодательством Российской Федерации (о таможенном деле, о Государственной границе Российской Федерации, о валютном регулировании и валютном контроле, об экспортном контроле и другим) устанавливаются правом Союза (статьи 6 и 32 Договора).

К праву Союза в том числе относятся решения и распоряжения постоянно действующего регулирующего органа Союза - Евразийской экономической комиссии, принятые в рамках ее полномочий (например, решение Коллегии Евразийской экономической комиссии от 21 апреля 2015 года N 30 "О мерах нетарифного регулирования").

3. При решении вопроса о наличии в действиях лица признаков составов преступлений, предусмотренных статьями 200.1, 200.2, 226.1 и 229.1 УК РФ, судам необходимо устанавливать принадлежность незаконно перемещенных товаров или иных предметов к перечисленным в этих статьях предметам контрабанды.

Если при установлении принадлежности незаконно перемещенных товаров или иных предметов к предметам контрабанды требуются специальные познания, то суды должны располагать соответствующими заключениями экспертов или специалистов.

4. При определении размера стоимости незаконно перемещенных через таможенную границу либо государственную границу предметов контрабанды судам следует исходить из государственных регулируемых цен, если таковые установлены; в остальных случаях размер указанной стоимости определяется на основании рыночной стоимости товаров, за исключением перемещенных физическим лицом через таможенную границу товаров для личного пользования, в отношении которых используется таможенная стоимость, определяемая в соответствии с главой 49 ТК ТС. При этом необходимо принимать во внимание правовые нормы, позволяющие не учитывать ту часть стоимости незаконно перемещенных товаров, которая разрешена к перемещению без декларирования и (или) была задекларирована (например, примечание 3 к статье 200.1, примечание 2 к статье 200.2 УК РФ).

При отсутствии сведений о цене товара его стоимость определяется на основании заключения эксперта или специалиста.

И т.д.

Ст.200.1 появилась в Уголовном Кодексе РФ относительно недавно – в 2013 году. Ее появление было обусловлено необходимостью усиления борьбы с легализацией денежных средств, добытых преступных путем, которые нередко используются для финансирования терроризма и в иных противоправных целях. В настоящий момент статья активно применяется на практике

Предмет преступления – деньги и (или) денежные инструменты. К денежным средствам относят банкноты, казначейские билеты и монеты, а к денежным инструментам – дорожные чеки, векселя, банковские чеки, ценные бумаги в документарной форме.

Объективная сторона: нелегальная транспортировка денежных средств и (или) инструментов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС. Обязательным условием привлечения к ответственности по ч.1 ст.200.1 УК РФ является крупный размер перемещаемых ценностей. Согласно примечанию к статье, речь идет о крупном размере, если перемещаемая сумма денег более чем в 2 раза превышает размер денежных средств, разрешенных к провозу без декларирования. Из пп.7 п.1 ст.260 ТК ЕАЭС следует, что декларировать необходимо деньги и денежные средства, превышающие сумму, эквивалентную 10 тысячам долларов США. Следует помнить, что из всей суммы, транспортируемой через границу, вычитается сумма, не подлежащая декларированию (либо задекларированная сумма).

Нелегальным считается перемещение:

вне установленных мест;

с сокрытием от таможенного контроля;

с отсутствием декларирования товара;

с применением фальшивых документов.

Преступление считается оконченным с момента обнаружения недостоверных сведений, указанных в декларации, или с момента пресечения действий, направленных на вывоз денег или денежных инструментов.

Субъект: вменяемое физлицо старше 16 лет.

Субъективная сторона: вина в форме прямого умысла.

Анализ судебной практики и статистических данных

Федеральной таможенной службы Российской Федерации свидетельствует о

значительном количестве незаконно перемещенных через таможенную

границу Евразийского экономического союза (далее – Союза) наличных

денежных средств. Так, в период с 2013 по 2018 гг. размер незаконно

перемещенных через таможенную границу Союза наличных денежных

средств составил более 1 трлн рублей.

Через таможенную границу Союза могут незаконно перемещаться

наличные денежные средства, добытые преступным путем, в целях

дальнейшей их легализации или финансирования противозаконной

деятельности, в том числе террористических организаций. Таким образом,

контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов

как разновидность незаконных финансовых операций создает угрозу

финансовой системе и национальной безопасности Российской Федерации, в

связи с чем противодействие ей уголовно-правовыми средствами является

необходимой мерой.

Анализ правоприменительной деятельности

свидетельствует о недостаточной эффективности данной нормы. Подобная

ситуация обусловлена прежде всего:

– наличием законодательных пробелов и несовершенством

законодательных формулировок нормы, предусматривающей

ответственность за незаконное перемещение через таможенную границу

Союза наличных денежных средств и (или) денежных инструментов;

– отсутствием в научной литературе единообразного толкования

признаков состава преступления анализируемой уголовно-правовой нормы;

– наличием неоднозначно разрешаемых на практике и в теории

вопросов квалификации преступления, предусмотренного ст. 2001 УК РФ.

Данная ситуация имеет место, несмотря на наличие разъяснений

Пленума Верховного Суда Российской Федерации, отраженных в

Постановлении от 27 апреля 2017 г. № 12 «О судебной практике по делам о

контрабанде».

Немногочисленность исследований темы еще раз обуславливает

актуальность проблем уголовной ответственности за незаконное

перемещение через таможенную границу Союза наличных денежных средств

и (или) денежных инструментов в крупном размере и целесообразность

анализа ее положений.

В результате принятия Таможенного

кодекса Евразийского экономического союза (далее – ТК ЕАЭС),

декриминализации ст. 188 УК РФ «Контрабанда» и введения в УК РФ ст.

2001 УК РФ «Контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных

инструментов» появился ряд новых вопросов, требующих их скорейшего

разрешения.

Предмет рассматриваемого преступления предлагается расширить,

включив в понятие денежных инструментов сертификаты акций и облигаций

на предъявителя, а также купоны облигаций на предъявителя, сформулировав

примечание 5 к ст. 2001 УК РФ в следующей редакции: «Под денежными

инструментами в целях настоящей статьи понимаются дорожные чеки,

векселя, чеки (банковские чеки), ценные бумаги в документарной форме,

удостоверяющие обязательство эмитента (должника) по выплате денежных

средств, в которых не указано лицо, которому осуществляется такая выплата,

а также сертификаты акций и облигаций на предъявителя и купоны

облигаций на предъявителя»

В связи с тем, что содержание примечания 3 к ст. 2001 УК РФ

допускает вариативное толкование, целесообразно изложить его в

следующей редакции: «При расчете суммы незаконно перемещенных

наличных денежных средств и (или) стоимости незаконно перемещенных

денежных инструментов из всей суммы перемещенных наличных денежных

средств и (или) стоимости перемещенных денежных инструментов подлежит

10

исключению та часть, которая таможенным законодательством Евразийского

экономического союза разрешена к перемещению без декларирования или

была задекларирована».

Ирина, здравствуйте!

Согласно статьи 200.1 УК РФ

1. Незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, совершенное в крупном размере, -

наказывается штрафом в размере от трехкратной до десятикратной суммы незаконно перемещенных наличных денежных средств и (или) стоимости незаконно перемещенных денежных инструментов или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет.

Рекомендую посмотреть

Жбанков В. А. Судебные экспертизы при расследовании таможенных преступлений органами дознания Федеральной таможенной службы России // Известия Тульского государственного университета, 2013 г., №4-2, С. 59.

Постановление № 4 У-398/2018 от 11 мая 2018 г. по делу № 1-5/2016

Надеюсь мой ответ Вам полезен!

С уважением