Наследство, налоги и покупка жилья - как избежать 13% подоходного налога?

Question

Вопрос про наследство и налоги. 
Ситуация такая. Хочу продать половину 3 х комнатной квартиры, которая досталась по наследству от матери. Нужно после продажи этой половины (примерно 2.3-2.5 млн руб) купить отцу однокомнатную (в пределах этой же суммы, возможно чуть дороже. Всё это планирую успеть в один налоговый период с марта по ноябрь. Нужно ли мне будет платить налог в 13%. У меня остался налоговый вычет на покупку в 1 млн 540 тысяч рублей. Если половина квартиры стоит 2.5, то можно ли будет сложить вычеты в 1 млн после продажи, а позднее списать налог на оставшуюся сумму предположим 1.5 млн за покупку однокомнатной. Сам официально ухаживаю за нетрудоспособным пенсионером с 80 лет (за своей бабушкой что бы она получала доплату к пенсии). НДФЛ соответственно не плачу так как официально устраиваться нельзя. Надеюсь описал ситуацию более менее понятно, так как сам не специалист в этой области. Заранее спасибо за любой совет!

Парфенов Валерий Николаевич · Accepted Answer

Согласно подпункта 1) пункта 3 статьи 217.1 НК РФ минимальный срок владения недвижимым имуществом при наследовании составляет три года. Согласно пункта 4 статьи 1252 ГК РФ этот срок начинает течь с момента открытия наследства, то есть смерти наследодателя.

Если у вас срок владения больше трех лет, то при продаже недвижимости вам налог платить не нужно.

Если же меньше трех лет и вы хотите совершить продажу и покупку в течение одного налогового периода (одного года) то вы согласно статьи 220 НК РФ имеете право на одновременное применение налоговых вычетов при продаже недвижимости и ее покупке.

1 000 000 рублей – максимальная сумма налогового вычета, на который может быть уменьшен доход, полученный при продаже жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков.

2 000 000 максимальная сумма расходов на новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья, с которой будет исчисляться налоговый вычет.

Применение этих вычетов позволит вам из бежать уплаты налога

Каравайцева Елена Александровна · Answer

Не нужно платить налог

Абаева Марьяна Николаевна · Answer

Здравствуйте

Александр

Можно воспользоваться налоговым вычетом в размере 1000 000 рублей при продаже и расходами на покупку жилья для освобождения от налога. Данную информацию с приложением документов указать в декларации 3-НДФЛ

Налогоплательщик имеет право на имущественный налоговый вычет в отношении объектов в размере:1 млн рублей за налоговый период (календарный год) - для жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовые дома или земельные участки (доли в указанном имуществе). Если доходы от продажи имущества превышают его размер, обязанность по предоставлению в инспекцию декларации по форме 3-НДФЛ сохраняется.

------

На основании п.26 ст.2 Федерального закона "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации" от 02.07.2021 N 305-ФЗ п.7 ст.220 НК РФ дополнен словами "и абзацами третьим - пятым пункта 4 статьи 229 настоящего Кодекса"-Налогоплательщики вправе не указывать в налоговой декларации сумму всех полученных в налоговом периоде доходов от продажи недвижимого имущества, указанного в абзаце втором подпункта 1 пункта 2 статьи 220 НК РФ-в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи, установленной в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;

Наследство, налоги и покупка жилья - как избежать 13% подоходного налога?

Статьи законодательства, упомянутые юристами в ответах:

Гражданский кодекс Российской Федерации часть 4 (с изм. и доп., вступ. в силу с 04.01.2026)

Налоговый кодекс Российской Федерации часть 2 ((с изм. и доп., вступ. в силу с 01.04.2026))

Юридические услуги в Уфа

Похожие вопросы

Возможно ли получить пособие при подаче на повышение с 3-7, имея ребенка, не работая

Закон о доплате к пенсии нетрудоспособным пенсионерам, рожденным в 1939 и в 1945 гг., и их категория в Детях военного времени

Противоречия в выплате пенсии для инвалидов - почему получающий доплату ухаживающий не имеет права на дополнительные средства?

Скажите пожалуйста будет ли надбавка к пенсии нетрудоспособным пенсионерам в этом году?

Отношения и обязанности лица, ухаживающего за нетрудоспособным пенсионером возрастом 80 лет

Если я официально ухаживаю за пенсионером 84 лет и ни Где не работаю какие алименты я обязан выплачивать на одного ребенка?

Если я официально ухаживаю за бабушкой (80 лет), могу ли я при оплате за учебу (очно) рассчитывать на возврат 13 процентов.

Почему мне отказ в детском пособии, с 8 до 17 если я официально ухаживаю за бабушкой после 80 лет?

Я получаю пенсию с доплатой до минимальной. Устроилась на работу уборщицей официально. Доплату с пенсии сняли. Правомерно ли это?

Ухаживаю официально за пенсионером старше 80 лет, могу ли получить декретные выплаты?

Может ли пенсионер получать доплату к пенсии при рождении у него ребенка?

Мама пенсионер получает доплату к пенсии, если ребенок учится на платном отделении колледжа?

Мне 56, 5 лет (1965 гр) Могу ли я получать пенсию по потере кормильца? Муж был пенсионер, получал пенсию.

Может ли военнослужащий ухаживать за пенсионером? Пенсионер будет при этом получать доплату к пенсии?

Пенсионер получал доплату к пенсии от г Москвы с момента оформления пенсии (1962 г.р.)

Если пенсионер получающий доплату к пенсии за стаж муниципальной службы, зарегистрирован главой КФХ, положена ли ему доплата.

Я хотела бы отказаться от льготных лекарств пенсия по старости, чтобы получать доплату к пенсии.

Может ли самозанятый пенсионер получать доплату к пенсии за иждивенца?

Являясь лауреатом премии Президента РФ в области образования, можно ли получать доплату к пенсии?

Может ли пенсионерка являться иждивенцем своего мужа-военного пенсионера и получать доплату?

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59