Как сократить налоговую нагрузку при предоплате за материалы при самозанятости?
199₽ VIP
Здравствуйте. Являюсь самозанятым. Есть клиент которому оказываю услуги по строительству навеса. Оформляем договор в котором указанна общая стоимость работ и материалов. Заказчик вносит предоплату за материалы. Получается я плачу налог не только за вознаграждение которое получил, но и за материал из которого делаю заказчику работу. Есть какие либо способы обойти этот момент?
Нет
ФЗ-423, налоговая база не уиеньшается, таковы особенности для самозанятых, ставка налога мала
Спросить
Здравствуйте, Алексей! Составлять договор только на Ваши работы (ст.702 ГК РФ), указав при этом, что материалы за счет заказчика. Вы их можете покупать и отчитываться за них, действия как агент по агентскому договору, например (ст.1005 ГК РФ). По агентскому договору одна сторона (агент) обязуется за вознаграждение совершать по поручению другой стороны (принципала) юридические и иные действия от своего имени, но за счет принципала либо от имени и за счет принципала.
В этом случае Вашим доходом будет только та часть, которая касается выполненных Вами работ.
Спросить
Здравствуйте уважаемый Алексей!
Самозанятые это обычные граждане или ИП, которые работают сами на себя, освобождены от страховых взносов и платят только налог по щадящей ставке: 4% при оказании услуг физлицам 6% и при услугах - компаниям и ИП (закон о самозанятых № 422-ФЗ).
В этой связи за материалы платить налог не нужно, только от суммы оказанных услуг (ст.779 ГК РФ).
После приема денег самозанятый должен в приложении «Мой налог» создать чек и прислать вам сам файл с чеком или ссылку на него. Это можно сделать тоже в любом виде: на бумаге, по e-mail, в коммуникаторе или по смс. В чеке указать ИНН и название организации-заказчика и номер договора. Такой чек — подтверждение факта платежа.
При необходимости можете обратиться к любому из из портала для содействия и защиты и подготовки правовых документов (ст.779 ГК РФ оказание юр.услуг).
Удачи вам в бизнесе!
Спросить
Составляйте договор по другому. Указывайте стоимость работ, и в этом же договоре можете указать закупку материалов Вашими силами за счет заказчика. Чеки оформляются в данном случае только на работы.
Тогда налог будет рассчитываться непосредственно со стоимости работ.
Спросить
1. Разделение договора на два этапа:
Согласно статье 421 Гражданского кодекса РФ, стороны свободны в заключении договора. Они могут заключить несколько договоров, разделив отношения на несколько этапов.
В данном случае:
- Договор поставки материалов регулируется главой 30 ГК РФ "Купля-продажа".
- Договор на выполнение работ регулируется главой 37 ГК РФ "Подряд".
Такое разделение позволяет исключить предоплату за материалы из налогооблагаемой базы самозанятого.
2. Использование раздельного учета:
Согласно пункту 3 статьи 4 Федерального закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход", самозанятые вправе вести раздельный учет доходов.
Ведение раздельного учета доходов за материалы и за работы позволяет платить налог только с суммы вознаграждения за работы.
Спросить
Здравствуйте Алексей
А зачем вам указывать стоимость материала в приложении по оплате налога на профессиональный доход.
Вы укажите N договора от ____
Сумму договора и только сумму вознаграждения
Сумма заказа за материал останется так же в тексте договора и по расходу по материалу для выполнения работ отчитаетесь составив акт приема передачи в свобрдной форме путем составления письменного соглашения в простой письменной форме в порядке ст.161 ГК РФ
Согласно пункту 3 статьи 4 Федерального закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход", самозанятые вправе вести раздельный учет доходов
Спросить
Нет конечно.
Выполнение работ из материалов заказчика, заказчик покупает отдельно
Спросить
Если вы самозанятый, и нет дохода от материалов, то вам не нужно указывать их стоимость в договоре подряда с ООО. Согласно Налоговому кодексу Российской Федерации, доходом от материалов является разница между их стоимостью и использованными для выполнения работ расходами на их приобретение. Поскольку у вас нет дохода от материалов, налог на профессиональный доход с них платить не требуется.Для решения данного вопроса вам понадобится договор подряда с ООО, в котором будет указана стоимость материалов (если они используются). Также могут потребоваться документы, подтверждающие отсутствие дохода от материалов, например, расходные накладные или счета на их приобретение.
Статья 208 Налогового кодекса Российской Федерации
Спросить
Алексей, уважаемый!
Вы изначально неправильно понимаете суть налогообложения для самозанятых
Как указано в ч.1 ст. 6. Объект налогообложения Федерального закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход"
1. Объектом налогообложения признаются доходы от реализации ...работ, услуг...
Есть какие либо способы обойти этот момент?
В договоре ничего менять не надо. Вы указываете отдельными пунктами стоимость работ и стоимость материалов.
Налог же на профессиональный доход, предусмотренный в законе, Вы платите только от оплаты услуги по строительству навеса.
Стройматериалы к этой услуге никакого отношения не имеют.
Чек в приложении "Мой налог" Вы оформляете только после получения оплаты за работу.
Как говорится "мухи отдельно, котлеты отдельно"
Спросить
Уважаемый Алексей, здравствуйте!
Вы можете заключить два отдельных договора с Заказчиком:
1) Один договор на выполнение работ, где будет указана только стоимость ваших услуг.
2) Второй договор на поставку материалов, где заказчик оплачивает материалы напрямую поставщику или вам, но с указанием, что это компенсация за материалы.
Можно использовать конструкцию агентского договора
ст.1005 ГКРФ:
По агентскому договору одна сторона (агент) обязуется за вознаграждение совершать по поручению другой стороны (принципала) юридические и иные действия от своего имени, но за счет принципала либо от имени и за счет принципала.
С уважением, Дарья Алексеевна!
Спросить
Для этого необходим отдельный договор комиссии по закупке материалов (ст.990 ГК РФ) или договор агентирования в тех же целях (ст.1005 ГК РФ).
Вместо предоплаты- аванс на выполнение поручений по договору комиссии или агентирования. По результатам закупки- отчет комитента или агента, накладная на передачу закупленных материалов заказчику и или их оставление в подотчёт подрядчику.
После завершения работ- отчет о расходе и остатках материалов заказчика, возврат оставшихся неизрасходованных заказчику.
В этом случае по операциям закупки доходом будет комиссионное вознаграждение (ст.991 ГК РФ) или вознаграждение агента (ст.1006 ГК РФ).
Спросить
Самозанятый платит налог с общего дохода за месяц.
Здесь нет никаких льгот, сократить налоговую нагрузку не представляется возможным.
По агентскому договору одна сторона (агент) обязуется за вознаграждение совершать по поручению другой стороны (принципала) юридические и иные действия от своего имени, но за счет принципала либо от имени и за счет принципала.
То есть, налог будет только с суммы за оказанные услуги (вознаграждение).
- см. ст. 702, 1005 ГК РФ, ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход»
Спросить
При выполнении договора по Муниципальному контракту выполнялись работы по демонтажу сайдинга и монтажу нового. Кому принадлежит демонтируемый материал: Заказчику или Подрядчику? СПС.
С Заказчиком заключен Договор строительного подряда, приложением к Договору является смета, данных по объему материалов в ней нет (вернее они есть но указаны в виде сумм, а количественного параметра нет) . Обязан ли Исполнитель предоставлять данные Заказчику о количестве материалов после того как все работы по Договору выполнены.
Имеет ли право частный детектив предоставлять собранные им материалы не заказчику, а лицу, за которым он наблюдал по просьбе заказчика. Если это лицо будет на этом настаивать. Например, если муж нанял детектива следить за женой. Она узнала и требует у детектива показать ей все материалы.
Куплен участок под строительство в новой деревне, фактически пол, границы участка отмеченны колышками, забора не стоит, электрики установили столбы на границе нашего участка, то есть забор можно ставить или перед или после этого столба. На столбе надпись - забор должен быть установлен в двух метрах от столба, правомерно ли это? почему я должна отказываться от использования своих законных 2 метров земли, за которые я плачу налог...
Лет 25 назад я продал по доверенности принадлежавший мне мотоцикл "Восход-3". Координат нового владельца у меня, естественно, не осталось. Несколько лет подряд я плачу транспортный налог на этот несуществующий мотоцикл, владельцем которого с точки зрения налоговой я являюсь.
Никто не думал в те давние 80-е годы, что мне придется всю жизнь платить за то, чего я не имею.
Какие действия я могу предпринять, чтобы доказать, что у меня этого мотоцикла давно нет?
Может быть заявить о его угоне? Мотоцикл никогда не найдут и дадут мне какую-то справку?
Договором подряда не предусмотрен возврат демонтируемого при ремонте материала и конструкций заказчику. Актом проверки комиссия считает что заказчику нанесен ущерб, в связи с тем что демонтируемый металл не был передан заказчику. Правомерно ли это?
На какой срок Заказчик получает исключительные имущественные права на рекламно-информационные материалы, размещенные на полиграфической продукции Заказчика, которая готовится нами по Договору?
Спасибо,
Здравствуйте! Я не плачу вознаграждение старшему МКД, мне насчитывают пеню, законно ли это?
В 2005 г. я купила подвал многоквартирного дома в другом городе, т.к. планировала переехать и купить в этом доме квартиру. Вскоре выяснилось, что подвал часто затапливается из-за низких грунтовых вод и переезд тоже отменился, так-как квартиру в этом доме я не купила. Подвалом больше не пользовалась, ключи от него передала жильцам дома и в ЖКХ. В подвале удобств нет, только коммуникации дома (общедомовые стояки, канализация). Все эти годы я платила налог за подвал. Сейчас я решила продать подвал, когда попыталась попасть, то оказалось, что замки поменяла новая управляющая компания. На мою просьбу предоставить ключ от подвала, мне было предложено передать копии всех документов на подвал и заключить договор на обслуживание, без этого ключ мне отдавать отказались. Правомерны ли действия УКомпании и могу ли я самостоятельно поменять замок в подвал. Заранее спасибо.
С уважением, Ольга.
Я заключил агентский договор со страховой компанией. Буду работать внештатным страховым агентом от имени принципала (страховой компании). Создал свой сайт в интернете, на который размещаю информационные материалы, видеоролики, логотип страховой компании с основного сайта компании. Будет ли такое размещение нарушением авторских прав? Я же буду работать от имени принципала за агентское вознаграждение, которое составляет часть страховых взносов (10-20%)?
Спасибо,
Валентин.
Включается ли в себестоимость продукции такой вид оплаты труда как проценты от реализованной продукции. Может быть это вознаграждение, которое должно включаться в прибыль, и соответственно облагаемое как прибыль?
С меня вымогают деньги, якобы за выполненную работу, но у меня этот человек не работал, просто я его свёл с заказчиком, а тот его кинул и не заплатил, теперь он деньги требует с меня! Подскажите как поступить!
Я учусь и помогаю своим одногруппникам писать различные виды работ за деньги. Но одной заказчице работу не приняли, я каждый раз устранила все недостатки уже бесплатно, но она требует вернуть деньги! Обязана ли я их возвращать?
