Налог физ лицо на коммерцию

Question

Подскажите пожалуйста, владею коммерческим помещением подвал с 2018 года, ИП не регистрировалось, но была студия красоты. (подпольно 😅) какой процент налога я заплачу при продаже. 
По кадастру цена 1.2, цена продажи 2,3

Хмельницкий Виталий Николаевич · Accepted Answer

Инна, 13% налог с дохода

Алекс И.И. · Answer

### Разбор ситуации Вы владеете коммерческим помещением (подвал) с 2018 года, не зарегистрированы как ИП, но фактически вели деятельность (студия красоты). При продаже вам необходимо уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с полученной прибыли. #### 1. Минимальный срок владения Для коммерческой недвижимости, приобретённой после 1 января 2016 года, действует общий срок владения 5 лет (или 3 года в отдельных случаях, но не ваш). Поскольку вы владеете помещением с 2018 года, к моменту продажи (2025) срок превышает 5 лет. **Если вы владели объектом более 5 лет, налог платить не нужно** – вы освобождены от НДФЛ на основании п. 17.1 ст. 217 НК РФ. Однако это верно, если объект не использовался в предпринимательской деятельности. Поскольку вы использовали его для бизнеса без регистрации, налоговый орган может оспорить освобождение. #### 2. Расчёт налога при продаже до истечения 5 лет Если срок менее 5 лет (например, если вы продаёте раньше) или освобождение не применяется из-за бизнеса, налог рассчитывается так: - **Доход** = цена продажи (2,3 млн руб.) или 70% кадастровой стоимости (0,7 × 1,2 млн = 0,84 млн), если она выше. В вашем случае цена продажи выше, поэтому доход = 2,3 млн руб. - **Вычеты**: Вы можете уменьшить доход на расходы на приобретение (если есть подтверждение) или применить имущественный вычет в 250 000 руб. (для нежилых помещений стандартный вычет 250 тыс., но лучше использовать расходы). Если расходы на покупку были, например, 1,5 млн руб., то налоговая база = 2,3 - 1,5 = 0,8 млн руб. Если расходов нет, база = 2,3 - 0,25 = 2,05 млн руб. - **Ставка НДФЛ**: для резидентов 13% (с 2025 года – прогрессивная шкала, но для дохода до 2,4 млн – 13%). Итого налог = 13% от налоговой базы. #### 3. Последствия нелегального бизнеса Факт ведения деятельности без регистрации ИП может повлечь: - административный штраф (от 500 до 2000 руб.) по ст. 14.1 КоАП РФ; - доначисление налогов (НДФЛ) с полученных доходов от деятельности за все годы, пени и штрафы (20–40%). При продаже помещения налоговая может запросить документы и выявить, что вы сдавали или использовали помещение в коммерческих целях. Однако если вы продаёте объект как физическое лицо, а не в рамках предпринимательской деятельности, риск ниже. #### 4. Рекомендации - **Уточните дату приобретения**: если прошло ровно 5 лет или больше – вы освобождены от налога при продаже, но заявите это в декларации 3-НДФЛ. - **Соберите документы о расходах** на покупку (договор купли-продажи, чеки, расписки) для снижения налога. - **Проконсультируйтесь с юристом** относительно рисков за незаконную предпринимательскую деятельность – возможно, стоит легализоваться сейчас. - **Подайте декларацию** в срок до 30 апреля следующего года после продажи, даже если налог равен нулю. ### Краткое резюме При сроке владения более 5 лет (с 2018 года) налог при продаже коммерческого помещения обычно не платится. Однако использование помещения в незарегистрированном бизнесе может создать риски переквалификации дохода как предпринимательского с доначислением налогов. Рекомендуется подать декларацию и при необходимости получить консультацию по легализации деятельности. Если у вас есть похожий вопрос, вы можете задать его в форме ниже.

Каравайцева Елена Александровна · Answer

Налог с дохода 13%.

Березнев Сергей Владимирович · Answer

Ничего не будете платить, т.к. владеете более 5 лет

Працко Виталий Александрович · Answer

Налог с дохода 13%. НДФЛ все

Налог физ лицо на коммерцию

Статьи законодательства, упомянутые юристами в ответах:

Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях ((с изм. и доп., вступ. в силу с 03.04.2026))

Налоговый кодекс Российской Федерации часть 2 ((с изм. и доп., вступ. в силу с 01.04.2026))

Похожие вопросы

Договор аренды или найма по доверенности.

Правомерны ли действия налоговой, которая долги по налогам физ лица, спмсывает с р.счета ИП.

Каковы юридические последствия признания физ лица банкротом?

Можно ли заключить договор поставки того или иного товара между физ. лицом и физ. лицом, физ.лицом и ИП/ООО?

Передача имущества физ. лицом в счет погашения долга перед другим физ. лицом, какие платят налоги физ. лица?

Должен ли физ. лицо платить налог если продал экскаватор, который был оформлен на физ. лицо. Продал тоже физ. лицу.

Такой вопрос. Может ли кредитор (физ лицо) продать долг дебитора (физ лицо) другому физ лицу?

ООО перечислило физ.лицу деньги по договору цессии, но НДФЛ не уплачено

Теперь на ООО физ лицо собирается подать в Суд. Может ли истец (физ лицо) привлечь меня (физ лицо), как Ответчика?

Выбор формы заключения договора аренды для предпринимательской деятельности - ИП с физ. лицом или физ. лицо с физ. лицом?

Хочу снять дом физ. лицо-физ. лицо, и разбив по участкам (комнатам) сдать в субаренду но как юл. Это возможно?

Банкротство физ. лиц, распространяется только на долги банков или на долги физ. лица физ. лицу тоже?

Каким образом можно переоформить имущество ООО на физ лицо? Физ лицо-учредитель.

Договор купли продажи физ. лицо - физ лицо, договор поставки

А если юр. лицо дарит имущество физ.. лицу во что встанет налог физ. лицу?

Если долги по налогам и физ лица. Это физ лицо регистрирует КФХ. Переходят ли долги физ лица на долги КФХ?

Какой процент можно указать в договоре займа между юр.лицом и физ. лицом (физ. лицо получает) и кто какие налоги должен уплатить?

Юр. лицо получило аванс, но я писал расписку как физ.лицо - физ.лицу.

Хочу сдать небольшой грузовик в аренду. Физ лицо физ лицу. Хочу узнать как себя обезопасить.

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59