Сколько будет налог с продажи ИЖС за 200000 ₽, если участок куплен в 2024?

Question

Налог с продажи земельного участка? В сентябре 2024 года куплен участок ИЖС за 80000 рублей (кадастровая стоимость 150000 рублей) в Астраханской области. Сейчас октябрь 2026 года. Прошло только два года после оформления в собственность. Сосед по участку просит продать ему. Сумма продажи 200000 рублей. Вопрос: сколько составит налог с продажи земельного участка?

Разумовская София Дмитриевна · Accepted Answer

Налог составит **0 рублей**. **Расчёт:** доход от продажи (200 000 ₽) превышает 70% кадастровой стоимости (150 000 × 0,7 = 105 000 ₽), поэтому налоговой базой будет договорная цена — 200 000 ₽ (п. 2 ст. 214.10 НК РФ). Срок владения (2 года) меньше минимального (5 лет для земельных участков, ст. 217.1 НК РФ), поэтому декларация 3-НДФЛ обязательна. Однако вы вправе применить имущественный вычет **1 000 000 ₽** (подп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ), который полностью перекрывает доход. База становится нулевой, налог — 0 ₽ (ставка 13%, ст. 224 НК РФ). Альтернатива — уменьшить доход на расходы (80 000 ₽), тогда налог составил бы 15 600 ₽, но вычет выгоднее. Декларацию подайте до 30 апреля 2027 года. Если потребуется составить процессуальные документы с учётом данных рекомендаций — обращайтесь. +7-918-363-83-08 Мах, Telegram, Whats'App

Алекс И.И. · Answer

Поясню по шагам, как рассчитывается налог при продаже земельного участка.

1) Период владения
Вы купили участок в сентябре 2024 года и оформили в собственность. К октябрю 2026 года прошло примерно 2 года. В общем случае НДФЛ с продажи зависит от того, истек ли минимальный срок владения (обычно 5 лет, либо 3 года при выполнении условий, например, если право получено в определённых законом случаях).

2) Если минимальный срок владения не истёк
Поскольку вы продаёте через ~2 года, вероятнее всего срок не истёк, и налог придется платить.

3) Что брать в базу для НДФЛ
Для недвижимости часто используется правило: налоговая база берётся как доход от продажи, но не ниже 70% кадастровой стоимости на 1 января года продажи (если кадастровая стоимость определена).
Ваша кадастровая стоимость — 150 000 руб.
Год продажи: 2026.
Минимальная база: 150 000 × 70% = 105 000 руб.
Доход по договору: 200 000 руб.
Налоговая база = 200 000 руб. (так как она выше 105 000 руб.).

4) Ставка и расчёт
НДФЛ для резидентов обычно 13%. Тогда ориентировочно:
200 000 × 13% = 26 000 руб.

5) Можно ли уменьшить налог
Есть варианты, как снизить налоговую базу:
- получить имущественный вычет при продаже (для недвижимости действует вычет 1 000 000 руб. по объектам/правилам продажи);
- уменьшить доход на расходы по приобретению, если у вас есть документы о покупке (тогда база может стать: 200 000 − 80 000 = 120 000 руб., налог составит 120 000 × 13% = 15 600 руб.).

6) Важные уточнения
Точный расчёт зависит от:
- кто вы по статусу налогового резидентства;
- точной даты регистрации права (а не «когда купили»);
- оснований приобретения (для льготы 3 года);
- наличия документов и суммы подтверждённых расходов.

Резюме: при продаже в 2026 году через ~2 года, скорее всего НДФЛ платить нужно. Ориентир по ставке 13% — около 26 000 руб., но при подтверждённых расходах налог может быть меньше (например, до ~15 600 руб.).

Если у вас похожий вопрос, его можно задать в форме ниже.

Хмельницкий Виталий Николаевич · Answer

Людмила, уточняйте в ИФНС

Шишкин Виталий Михайлович · Answer

при продаже в 2026 году через ~2 года, скорее всего НДФЛ платить нужно. Ориентир по ставке 13% — около 26 000 руб., но при подтверждённых расходах налог может быть меньше (например, до ~15 600 руб.).

Арахова Диана Алексеевна · Answer

Налог будет равен нулю. Для расчёта доход от продажи сравнивают с кадастровой стоимостью, умноженной на 0,7. Цена продажи 200 000 рублей выше, поэтому доход равен 200 000 рублей. Доход можно уменьшить на вычет до 1 000 000 рублей для земельных участков. Доход 200 000 рублей меньше вычета 1 000 000 рублей. Поэтому, по разъяснениям налоговой, декларацию можно не подавать. Налог к уплате равен 0 рублей. Обязанности подавать декларацию нет.

Працко Виталий Александрович · Answer

Вы купили участок в сентябре 2024 года и оформили в собственность. К октябрю 2026 года прошло примерно 2 года. В общем случае НДФЛ с продажи зависит от того, истек ли минимальный срок владения (обычно 5 лет, либо 3 года при выполнении условий, например, если право получено в определённых законом случаях).

2) Если минимальный срок владения не истёк

Поскольку вы продаёте через ~2 года, вероятнее всего срок не истёк, и налог придется платить.

2) Если минимальный срок владения не истёк
Поскольку вы продаёте через ~2 года, вероятнее всего срок не истёк, и налог придется платить.

Лебедев Александр Васильевич · Answer

При указанных суммах НДФЛ обычно будет нулевым за счёт имущественного вычета до 1 млн руб. по ст. 220 НК РФ: он распространяется и на земельные участки. Вычет выгоднее уменьшения цены на расходы 80 тыс. руб. Нужно проверить актуальную кадастровую стоимость на начало года продажи и применимый коэффициент: старая стоимость из 2024 года может измениться. Если учитываемый доход от этой и других соответствующих продаж за 2026 год не превысит 1 млн руб., действует также освобождение от подачи декларации по этому доходу. Два года владения сами по себе освобождения не дают; вывод о нулевом налоге здесь основан на вычете и названных суммах.

ФНС о вычете: www.nalog.gov.ru

03.10.2026, 01:04

Спросить юриста

Сколько будет налог с продажи ИЖС за 200000 ₽, если участок куплен в 2024?

Статьи законодательства, упомянутые юристами в ответах:

Налоговый кодекс Российской Федерации часть 2 (ред от 01.09.2026)

Похожие вопросы

Влияет ли проход водопроводной трубы через земельный участок на возможность продажи ИЖС?

Росреестр устанавливает обременение на дом при заключении договора купли-продажи ИЖС

Как будет начисляться налог с продажи индивидуального жилого дома?Cgfcb,j

Какой налог будет с продажи участка ИЖС при сумме продажи 200 тысяч и кадастровой стоимости 270 тысяч?

Секреты успешной продажи ИП по продаже мебели - возможности и выгоды для покупателя.

Срок исковой давности и налоги по продаже ИЖС - вопросы и возможные решения

Можно ли давать спецификацию к розничному договору купли-продажи. ИП находится на ЕНВД. Договор заключен между ИП и организацией.

Нужна ли регистрация договора-купли-продажи индивидуального гаража, заверенного нотариусом 20 лет назад

Как защитить свои права при задержке передачи объектов по предварительному договору купли-продажи индивидуального

Перечень необходимых документов для оформления договора купли-продажи индивидуального жилого дома с земельным участком

Необходимые документы и возможность составления письменного договора без нотариуса при регистрации продажи индивидуального

Оформление БСО или товарного чека при продаже межкомнатных дверей по договору купли-продажи ИП на патенте

Образец договора купли-продажи индивидуального жилого дома на арендованном земельном участке

Можно ли продать купленный по договору купли-продажи участок ИЖС не дожидаясь полугодичного срока? Заранее благодарю за ответ!

Проблема после приобретения участка через торги - администрация не дала разрешение на продажу ИЖС в зоне МКД

Как оформить сделку купли /продажи ИП без юрлица.

Для розничной продажи ИП готовых очков, и солнцезащитных очков нужна ли лицензия?

Для розничной продажи ИП готовых очков, контактных линз, оправ и солнцезащитных очков нужна ли лицензия?

Имеет ли право на оформление договоров купли продажи индивидуальный предприниматель. Какими статьями он может руководствоваться.

Право суда на расторжение договора купли-продажи индивидуально изготовленной мебели для кухни по требованию покупателя

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59