Самозанятый 6 месяцев работал без договора с одной компанией - как оформить, чтобы не признали ТК РФ?

Вопрос №25076328 из г. Татарск
опубликован 02.10.2026, 11:21

Question

Добрый день. 
Нужна помощь в вопросе: 
Если самозанятый работал без договора 6 месяцев с одной компанией и выставлял счёт только на одну и ту же услугу каждый месяц, получает деньги только от этой компании то, есть других клиентов нету, то что можно сделать сейчас через 6 месяцев работы с этой компанией, чтобы не было вопросов от налоговой и не признали такие отношения как по ТК РФ? 
- Можно ли в данной ситуации заключить договор на оказание услуг с оплатой вперёд за месяц, а счёт выставлять так «Счёт к договору №***» и продолжить работать дальше, чтобы не получить доначисления по налогам?

Разумовская София Дмитриевна · Accepted Answer

Ситуация, когда самозанятый работает только с одним заказчиком, получает регулярные выплаты и выполняет одну и ту же услугу, содержит высокие риски переквалификации в трудовые отношения. Это прямо указано в разъяснениях ФНС и подтверждается свежей судебной практикой.

Как снизить риски? Проблему нельзя решить только заключением договора и правильным оформлением счетов. Нужно менять саму суть отношений и документооборот:

- Измените предмет договора: Вместо «услуга по договору №...» описывайте конкретный результат (например, «разработка отчета», «настройка системы», «проведение аудита»). Указывайте объем и сроки.

- Разнообразьте выплаты: Откажитесь от фиксированной ежемесячной оплаты. Платите за результат, указанный в акте. Суммы не должны быть одинаковыми из месяца в месяц.

- Оформите закрывающие документы: Каждый месяц подписывайте акт выполненных работ с описанием конкретного результата. Оплата должна производиться после подписания акта, а не авансом.

- Исключите признаки подчинения: В договоре не должно быть графика работы, подчинения внутреннему распорядку, указаний на должность или трудовую функцию. Подчеркните самостоятельность исполнителя.

- Оплата вперед: Если аванс все же нужен, пропишите это в договоре. Но чек в «Мой налог» все равно формируется на каждое поступление денег. В назначении платежа указывайте: «Оплата по договору №___ от ___ за [конкретный результат]».

Что грозит заказчику? При переквалификации доначислят НДФЛ (13–15%) и страховые взносы (30%) за весь период сотрудничества, а также штрафы по ст. 122 и 123 НК РФ и ст. 5.27 КоАП РФ (для организаций — от 50 000 до 100 000 руб.). Суды в 2026 году встают на сторону ФНС, если видят регулярные выплаты, единственного заказчика и отсутствие у самозанятого других доходов. Простая смена формулировок в договоре и счетах не защитит, если по сути отношения остаются трудовыми.

Если потребуется составить процессуальные документы с учётом данных рекомендаций — обращайтесь.

+7-918-363-83-08 Мах, Telegram, Whats'App

Алекс И.И. · Answer

Ситуация типовая для споров “самозанятость ↔ трудовые отношения”. Налоговый орган/контролер обычно оценивает не сам факт отсутствия договора, а признаки подмены гражданско-правового договора трудовыми отношениями: постоянство работы, подчинение правилам компании, график, рабочее место, трудовая функция, отсутствие самостоятельности исполнителя, “заказчик платит за отработанное время” и т.п.

По вашей ситуации (6 месяцев, одна компания, одна и та же услуга, оплата только от неё) ключевой риск — именно признаки зависимости и регулярного “трудового” участия. Заключение договора сейчас помогает, но полностью не “обнуляет” прошлые периоды, если фактическое исполнение было трудовым.

Что можно сделать сейчас, чтобы снизить риски:
1) Заключить с компанией гражданско-правовой договор оказания услуг с самозанятым. Допустимо сделать его с условиями, охватывающими фактический период: например, указать дату начала и прописать, что услуги оказаны/принимались с конкретной даты. На практике это лучше подтверждать актами.
2) Оформить документы по каждому месяцу/периоду: акты оказанных услуг (или ежемесячные акты), отчёты/описания результата (если это услуги), счета выставлять в привязке к договору (например: “Счёт к договору №…”, номер услуги/периода).
3) Провести “привязку к результату/объёму”, а не к отработанным часам: в договоре и первичке лучше фиксировать объём услуг, критерии принятия, отсутствие обязанности исполнителя “находиться на рабочем месте”, самостоятельность.
4) Убрать (или не подтверждать) трудовые признаки: не закреплять график как обязанность, не оформлять внутренний табель, не указывать, что исполнитель подчиняется внутренним распорядкам как работник. Если фактически было подчинение, нужно понимать, что это главный риск.
5) По оплате “вперёд за месяц”: аванс возможен по договору услуг, но важно корректно оформить: как аванс/предоплата под оказание услуг за период, а окончательный расчёт — по акту/приёмке. Простой “аванс и дальше счёт” без актов и без описания объёма может наоборот усилить вопросы.

Отдельно о вопросе про “чтобы не признали ТК РФ”: договор заключить можно, но решающее — фактические обстоятельства. Если компания контролировала вас как сотрудника (режим, место, постоянные указания, подотчётность, табель, дисциплинарные механизмы), то одних бумаг может быть недостаточно.

Рекомендация: уточните, что именно вы делали (услуга в чём выражалась), был ли фиксированный график/место, кому вы подчинялись, как принимались услуги (акты были или нет). Тогда можно предложить оптимальную формулировку договора и порядок первички.

Краткое резюме: сейчас лучше заключить договор с самозанятым, сделать акты/отчёты за прошедшие месяцы, привязать счета к договору, предусмотреть аванс как предоплату под оказание услуг с последующей приёмкой. Но снизить риск признания трудовых отношений можно только при условии, что фактическое исполнение не было “как работа”.

Если у вас похожий вопрос, вы можете задать его в форме ниже.

Хмельницкий Виталий Николаевич · Answer

Алексей Петрович, да, заключить письменный договор возмездного оказания услуг с предоплатой и привязкой счетов можно и нужно, но само по себе это не убережет от претензий налоговой, если в тексте останутся признаки трудовых отношений

Лавринов Геннадий Анатольевич · Answer

Алексей Петрович! Вы забыли сообщить -- какую конкретно работу выполнял этот Ваш "самозанятый". Что за услугу он предоставлял?

Ломакина Виктория Владимировна · Answer

В моей практике, обычно, заключается договор на оказание услуг с ежемесячным Техническим заданием (ТЗ). То есть, стороны каждый месяц подписывают новое техническое задание к договору в котором функции самозанятого незначительно отличаются. Наличие различных ТЗ снижает риск признания отношений трудовыми. В договоре вы также можете предусматривать предоплаты по каждому ТЗ и иные способы расчетов, главное не 2 раза в месяц. Не забывайте, что о договорах ГПХ с самозанятым также нужно подавать сведения в СФР сведения о заключении и расторжении.

Працко Виталий Александрович · Answer

Ситуация типовая для споров “самозанятость ↔ трудовые отношения”. Налоговый орган/контролер обычно оценивает не сам факт отсутствия договора, а признаки подмены гражданско-правового договора трудовыми отношениями: постоянство работы, подчинение правилам компании, график, рабочее место, трудовая функция, отсутствие самостоятельности исполнителя, “заказчик платит за отработанное время” и т.п.

По вашей ситуации (6 месяцев, одна компания, одна и та же услуга, оплата только от неё) ключевой риск — именно признаки зависимости и регулярного “трудового” участия. Заключение договора сейчас помогает, но полностью не “обнуляет” прошлые периоды, если фактическое исполнение было трудоым

Лебедев Александр Васильевич · Answer

Один заказчик и ежемесячная оплата сами по себе не превращают договор в трудовой. Но новый номер счёта и аванс не устраняют фактические признаки: постоянную трудовую функцию, подчинение графику и руководителю, рабочее место и контроль процесса — ст. 15 и 19.1 ТК РФ. Заключайте договор текущей датой с реальным предметом, условиями приёмки и самостоятельного выполнения; прошлые услуги подтверждайте достоверными документами, не оформляя фиктивные акты задним числом. Если фактически это работа сотрудника, её нужно оформлять как трудовые отношения. Гарантировать отсутствие доначислений одной формулировкой договора нельзя.

Позиция ФНС: www.nalog.gov.ru

Позиция ФНС: https://www.nalog.gov.ru/rn25/ifns/r25_03/info/16448162/

Самозанятый 6 месяцев работал без договора с одной компанией - как оформить, чтобы не признали ТК РФ?

Статьи законодательства, упомянутые юристами в ответах:

Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях (ред от 01.09.2026)

Похожие вопросы

Самозанятый работал 6 месяцев без договора с одной компанией - как оформить, чтобы не доначислили налоги и не признали ТК РФ?

Нахожусь на судне. Написал на замену за две недели до конца трудового договора. Трудовой договор закончился. Что делать?

Нужно ли в ФМС предоставлять уведомление о заключении трудового договора и сам трудовой договор или достаточно

Возможные основания для заключения срочного трудового договора с работником, имеющим бессрочный трудовой договор

Нарушение трудового договора - работал водителем у частника, но не заключили трудовой договор и не выплатили зарплату

Сотрудник работал без трудового договора, прокуратура признала трудовые отношения гражданско-правовыми.

На руках нет трудового договора. Работаю уже 7 месяцев. Должен ли быть у меня трудовой договор?

Возможно ли признать трудовым договор самозанятого без договора?

Можно ли заставить работодателя заключить трудовой договор. Работаю уже больше полугода, а трудового договора нет.

Как решить проблему с расчётом и отработкой при увольнении из компании без трудового договора?

Можно ли уйти на испытательном сроке из компании? Трудовой договор не заключён, трудовая книжка у меня на руках.

Уборщица работает по договору подряда. Что нужно сделать для того чтобы договор признали трудовым, на каких основаниях? Спасибо.

На какие сферы работ распространяется, трудовой договор в России? Например, можно ли получить трудовой договор работая официантом?

Как признать трудовой договор не срочным и сохранить все права в ситуации с работодателем с государственным грантом

Как признать трудовой договор недействительным если работник утаил основное место работы и ушел на больничный?

Я гр.Армении, хочу оформить трудовой договор с физ. лицом.-форма договора где искать?-трудовой договор надо заверить нотариусом?

Можно ли признать трудовой договор незаключенным?

Нарушение прав работника - работодатель не оплатил больничные и отказывается признать трудовой договор

Можно ли признать трудовой договор недействительным, если в нем сумма вознаграждения НЕ указана прописью, а указана цифрами?

Дочь может ли через суд признать трудовой договор бессрочным и требовать выплату пособия по уходу и продолжительного пособия?

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59