Анализ возможных претензий со стороны налоговой при частичном возврате беспроцентного займа между юридическими организациями

Вопрос №6028788 из г. Краснодар
опубликован 05.02.2015, 19:47

Заключили договор беспроцентного займа на 4 600 000 между юридическими организациями. Прошел год, деньги возвращены частично. Могут ли быть претензии со стороны налоговой и чем это грозит?

Читать ответы (1)

Лучший ответ

Рекомендуется

Кирющенко Ирина Игоревна

Адвокат Краснодар, стаж 13 лет

4.9 354 отзывa

Добрый день, Екатерина Александровна.

Согласно ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" предоставление юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа является операцией, которая подлежит обязательному контролю, поскольку сумма займа превышает 600000 рублей.

При этом налоговый орган вправе провести проверку и в случае выявления взаимозависимости переквалифицировать договор или признать его недействительным и доначислить налог на прибыль. Однако произвольно это производить налоговый орган не вправе и основания для переквалификации или признанию договора недействительным подлежат установлению в суде, но между тем и такая практика имеется.

Поэтому нужно внимательно просмотреть договор и в случае необходимости откорректировать его содержание или подготовить дополнительные документы для обоснования необходимости его заключения и его действительности.

06.02.2015, 10:06

Задать вопрос юристу

1 юрист дали 1 ответ на вопрос

Средний стаж юристов: 13 лет
Первый ответ получен через 14 часов

Консультация по Вашему вопросу

8 800 505-91-11

звонок с городских и мобильных бесплатный по всей России

Юристы ОнЛайн: 34 из 47 462 Поиск Регистрация