Фиктивное и преднамеренное банкротство. Как определить?

Безусловно, не все Должники отличаются добросовестностью, и денежные средства берут лишь на потребительские нужды, а причины невозврата стали тяжелые жизненные условия.

В каких случаях ваш финансовый управляющий может прийти к выводу о том, что в банкротство физического лица является преднамеренным и фиктивным?

Заключение о наличии (отсутствии) признаков фиктивного и преднамеренного банкротства финансовым управляющим в отношении физического лица подготовляется в соответствии Постановлением Правительства РФ от 27 декабря 2004 г. № 855 «Об утверждении Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства».

Выявление признаков фиктивного и преднамеренного банкротства основываются на изучении следующих документы:

-работы, проведенной в ходе банкротства (ответов на направленные запросы на предоставление необходимой арбитражным управляющим информации);

-документы о составе имущества;

-перечень кредиторов;

-сведений по банковским счетам;

документов, которые свидетельствуют о притязании третьих лиц;

-справки из ИФНС;

-перечень имущества;

-материалы судебных процессов;

-пояснений самого должника и т.д.

На основании пункта 7 указанных выше правил финансовый управляющий анализирует сделки Должника: сделки по отчуждении имущества, сделки купли-продажи, сделки, связанные с возникновением обязательства должника.

По итогу сделки: с предпочтением, причинения вреда кредиторам, неравноценностью будут оспорены финансовым управляющим.

Стоит отметить, что если арбитражным судом будут удовлетворены сделки направленные финансовым управляющим или конкурсным кредитором (более 10 процентов в реестре). Указанные определения могут "лечь в основу" того, что в итоге финансовый управляющий и собрание кредиторов будут настаивать на том, чтобы не освободить Должника от груза обязательств. Как один из фактов, но не всегда. Ведь оспоренные сделки не соответствующие законодательству РФ являются фактом злоупотребления, следовательно могут являться основой для преднамеренного банкротства.

Фиктивное банкротство - ложное публичное объявление о банкротстве гражданина о своей несостоятельности.

Цель такого банкротства сводится к тому, чтобы уйти от долгов, ввести в заблуждение кредиторов. Здесь обходимо доказать умысел на совершение правонарушения или преступления, то есть обстоятельства того, что должник обладает достаточными средствами для удовлетворения требований кредиторов.

Здесь необходимо обратиться к статье 14.13 Коап РФ, где разъяснено, что подпадает под "неправомерные действия", а именно:

-сокрытие имущества, сведений об имуществе;

-фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица либо индивидуального предпринимателя;

-незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего.

Также фиктивное банкротство подпадает под действие ст. 197 КУ РФ. В соответствии со ст. 197 УК РФ фиктивное банкротство, то есть заведомо ложное публичное объявление руководителем или учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, а равно гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, о своей несостоятельности, если это деяние причинило крупный ущерб, - наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.

По итогу, что может стать основой:

-оспоренные сделки по банкротным и общегражданским основаниям;

-предоставление поддельных или сфальсифицированных документов ("липовая" трудовая книжка, формальное трудоустройство, сфальсифицированная бухгалтерская отчетность, ложные справки 2-НДФЛ, и т.д.);

Соответственно выявление умысла и корыстных мотивов лиц, их совершающих:

-получение нескольких кредитов или одного крупного займа, для оплаты по которому у должника очевидно отсутствуют финансы, то есть уже на момент получения кредита должник брал его, не планируя отдавать;

-активные действия, направленные на вывод активов до инициации банкротства;

-имея возможность внести ежемесячный платеж по кредиту, не сделал этого и уклонился;

-использует полученные средства нецелевым образом;

-активно распродает или передает имеющееся в собственности имущество.

По совокупности полученной информации финансовый управляющий выявляет:

-коэффициенты, доказывающие резкое падение платежеспособности;

-выявляются сроки уклонения от уплаты кредитных обязательств.