Налоговые вычеты в 2023 году: за что можно вернуть деньги и куда нужно обращаться

В сегодняшней публикации расскажу о том, как и какие суммы могут вернуть налогоплательщики в 2023 году. Как оказалось, не все россияне знают о такой возможности. Кто-то не обращается за налоговыми вычетами из-за их незначительных сумм и сложностей с оформлением, а кто-то вовсе не знает о них. В любом случае налоговый вычет – это льгота, которая предусмотрена действующим законодательством. И если вы нуждаетесь в дополнительных деньгах, рекомендую получить ее.

Виды налоговых вычетов в 2023 году

Налоговым законодательством предусмотрено несколько видов налоговых вычетов:

1. Стандартный налоговый вычет. Воспользоваться им могут льготники (например, чернобыльцы, инвалиды с детства и др.), а также родители, воспитывающие детей (ст. 218 НК РФ).

2. Социальные вычеты оформляются, когда налогоплательщик оплачивал лечение, образование, занятия спортом, страховку и добровольные пенсионные взносы.

3. Инвестиционные вычеты – на них могут рассчитывать владельцы индивидуальных инвестиционных счетов.

С их помощью можно уменьшить НДФЛ, подлежащий оплате.

4. Имущественные вычеты. Положены налогоплательщикам, которые купили или продали жилье, построили дом или купили участок для строительства дома.

5. Профессиональный вычет ведётся для тех, кто оплачивает налоги ИП по общей системе.

О наиболее часто применяемых налоговых вычетах расскажу более подробно.

Стандартный налоговый вычет на детей и льготников в 2023 году

Суть стандартного налогового вычета заключается в том, что он уменьшает размер базы налогообложения и соответственно вы платите меньше налога и получаете большую сумму на руки.

Размер стандартного налогового вычета отличается в зависимости от категории льготника и количества детей в семье.

Некоторым категориям льготников (чернобыльцам, инвалидам ВОВ и др.), перечисленным в ч. 1 ст. 218 НКРФ, полагается вычет в размере 3000 рублей в месяц.

На первого и второго ребенка полагается вычет в размере 1400 рублей. На третьего и каждого последующего – по 3000 рублей. Есть и повышенные размеры стандартных вычетов на детей, например для родителей, воспитывающих ребенка-инвалида.

Вычет на ребенка полагается только в том случае, если ваш доход за год не превысил 350 000 рублей. В случае превышения этого порога вычет отменяется.

Получить стандартный налоговый вычет, как и другие виды вычетов, несложно. Поэтому если у вас есть право на вычет, советую воспользоваться им. Есть два способа для его оформления:

1. Обратиться с заявлением к работодателю. В этом случае нужно обратиться в бухгалтерию по месту работы с заявлением и документами, подтверждающими право на вычет.

2. Обратиться за вычетом напрямую в ФНС. Для этого следует заполнить онлайн декларацию и отправить ее вместе с необходимыми документами.

Получение социальных вычетов в 2023 году

Социальные вычеты являются наиболее обширной группой налоговых вычетов и регулируются ст. 219 НК РФ.

НК РФ предусматривает возможность получения следующих социальных вычетов:

• на благотворительность;
• на обучение (свое или члена семьи);
• на лечение, лекарства и ДМС (свое или члена семьи);
• на пенсионное обеспечение;
• на добровольное страхование пенсии и жизни.
• на занятия фитнесом, тренировки в спортзале, тренажёрном зале, иные физкультурно-оздоровительные мероприятия.

Вычет за занятия спортом появился недавно. О нем я подробно рассказала в предыдущей публикации: В 2023 году можно получить вычет на занятия спортом.

В таких случаях можно вернуть до 15 600 рублей, то есть уплаченных 13% от 120 000 рублей. При этом размер социального вычета не может превышать НДФЛ, который был уплачен в том же периоде.

Чтобы получить социальный вычет, можно воспользоваться одним из следующих способов:

• обратиться к работодателю с заявлением до окончания налогового периода, предварительно оформив уведомление для работодателя в ИФНС;
• подать в ИФНС заявление по форме 3-НДФЛ после окончания налогового периода.

К заявлению дополнительно нужно приложить документы, которые подтвердят право на вычет и определят его размер (копия договора, кассовых чеков и др.).

Имущественные вычеты в 2023 году

Еще одним из наиболее распространенных налоговых вычетов являются имущественные вычеты. Их размер и порядок предоставления регулируются ст. 220 НК РФ.

Воспользоваться правом на получение имущественного вычета можно в случаях, когда налогоплательщик:

• продал имущество;
• купил жилье (дом, квартиру, комнату и т.п.);
• построил жилье или приобрел земельный участок под строительство жилья.

Получить имущественный вычет можно по аналогии с социальным вычетом. При продаже имущества вычет составляет 1 млн рублей (для недвижимости) и 250 000 рублей (для движимого имущества).

Для имущественного вычета при покупке жилья установлен лимит в 2 млн рублей. Вернуть можно 13% от этой суммы в пределах фактически потраченных на жилье денег. Получается, что вернуть можно до 260 000 рублей. Подробнее

Источник

А вы, дорогие читатели, пользуетесь налоговыми вычетами? Возникали трудности с их получением? Буду рада, если поделитесь этой информацией в комментариях под этой публикацией.