В 2017 я закрыла своё ИП в связи с прекращением деятельности. Сейчас в 2026 году я решила вновь его открыть. Однако при открытии счета мне его заблокировала налоговая. В личном кабинете налогоплательщика мне ответили, что от 22.05.2014 есть решение о приостановлении операций по счетам в связи с непредоставлением налоговой декларации уплачиваемому в сязи с применением УСН за 2013 год. Так же обратили моё внимание, что ИФНС имеет принятые решения о приостановлении операций по счатам от 02.02.2016 года за непредоставление налоговых деклараций по земельному налогу за 2013, 2014 года. В 2013 году были мной приобретены здания и земля под ними соответственно. Декларации я не подавала. Не знала, что нужно это делать. Законны ли эти требования и действия налоговой сейчас? И что в таких случаях нужно предпринять? Может ли налоговая, если подать декларацию, начислить налоги и пенни постфактум?
Ответить
Здравствуйте
При наличии статуса ИП, приостановление операций по счетам в банке может быть применено налоговыми органами, в частности, в следующих случаях непредставлении налоговых деклараций и расчетов (в течение 20 рабочих дней по истечении установленного срока отчетности). Как вы указываете, налоговым органом было вынесено такое решение. Следовательно, в системе по вашему ИП отражена не сдача необходимой отчетности и принятое соответствующее решение, которое на текущий момент не отменено и учитывается при последующем оформлении статуса ИП.
Для отмены приостановления операций по причине непредставления деклараций и расчетов их необходимо представить в налоговый орган. Однако это повлечет право налоговых органов провести камеральную налоговую проверку. В таком случае, действительно, к ответственности вас не привлекут (то есть самого штрафа не будет), но установление недоимки и пени в этой связи возможно. В связи с этим, ваше предположение верно – доначисления возможны, однако, при наличии оснований (если будет доказано занижение налогов в поданной вами декларации по УСН). Основная сложность возникает в связи с теми показателями, которые надо включить в отчетность (возможно, документы по деятельности вами уже утрачены) и возможностью проверки данных налоговым органом. Однако, иного способа разблокировать свои счета нет (при наличии действующего решения о блокировки). Таким образом, если операции по счету приостановлены из-за непредставленной вовремя налоговой декларации, отменить такое решение можно только представив такую отчетность.
Что касается предоставление налоговой декларации по земельному налогу за 2013 и 2014 годы, то нужно руководствоваться нормами НК РФ за тот период. Поэтому обращаемся к статье 398 НК РФ в прежней редакции. Налогоплательщики - организации или физические лица, являющиеся ИП, в отношении земельных участков, принадлежащих им на праве собственности или праве постоянного (бессрочного) пользования и используемых (предназначенных для использования) в предпринимательской деятельности, по истечении налогового периода представляют в налоговый орган по месту нахождения земельного участка налоговую декларацию по налогу. Такую налоговую декларацию по налогу представляются налогоплательщиками не позднее 1 февраля года, следующего за истекшим налоговым периодом. Вы указываете, что земля была приобретена вами как физическим лицом и к предпринимательской деятельности отношения не имела. Однако, налоговому органу следует предоставить пояснения об этом (для отмены решения о блокировке счетов по этим основаниям).
Здравствуйте! Я ИП работаю по ЕСХН, по мне была проведена камеральная проверка в ходе чего запрашивают платежные документы на те средства которые я выводил на личное потребление, в противном случае налог будет составлять 200 т.р. вместо 10 т.р. Правомерно ли решение налоговой?
Ответить
Здравствуйте
Денежные средства, находящиеся на расчетном счете ИП, в том числе по режиму ЕСХН, по общему правилу являются средствами физического лица, полученными в качестве дохода от осуществления предпринимательской деятельности.
При переводе указанных средств с расчетного счета ИП на личный счет физического лица дохода не возникает (переводятся собственные средства физического лица, полученные как доход от предпринимательской деятельности). Чтобы рассмотреть риски доначислений налогового органа и варианты ответа (предоставление документов или мотивированный отказ), следует ознакомиться с требованием налогового органа. Пока это еще не решение налогового органа по проверке. При необходимости, обращайтесь с документами
Подскажите пожалуйста! В феврале 2025 года я купил комнату 12кв.м в г. Оренбург за 550 т.р. !!!! ( суть дальше). Она является единственным жильём. Через 8 месяцев я стал инвалидом 1й бессрочной группы. Рассмотрев своё положение понял что жить на данной жилплощади не получится. Комната маленькая, инвалидная коляска не помещается, приготовление пищи, содержание самого себя в нормальном санитарном состоянии с отрезанной ногой очень трудно. Решил уехать в деревню. Выставил объявление, нашелся покупатель за 820т.р. Начали ипотеку на него оформлять. В банке одобрили без первого взноса но 1 млн. 100т.р., якобы часть сразу вернется в банк, как собственные деньги покупателя, а мои 820 мне... Но в предварительном договоре купли-продажи сумма 1млн.100т.р. Меня теперь налогами обложат? На какую сумму? То что свыше млн. или на разницу от 1.1 млн. до 550т.р. Что делать? Можно ли избежать налога или не проводить сделку? Дайте пожалуйста развёрнутый ответ! Если применить налоговый вычет, налог возьмут с того что выше миллиона?
Ответить
Здравствуйте
Налогоплательщик при определении размера налоговой базы по НДФЛ имеет право на получение имущественного налогового вычета в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи квартир, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества (в вашем случае - 3 года как единственное жилье), не превышающем в целом 1 000 000 рублей. Учитывая изложенное, налогообложению подлежит не полная сумма полученного дохода от продажи квартиры, а сумма дохода, уменьшенная на размер имущественного налогового вычета. Руководствоваться следует суммой, указанной в основном договоре (не предварительном договоре купли-продажи). Тем не менее, в вашем предварительном договоре указана сумма продажи в размере 1 030 000 руб., то есть НДФЛ должен быть уплачен с 30 000 руб. (составит 3 900 руб.). Обязательно подайте налоговую декларацию в срок и уплатите налог. Иначе дополнительно будут как пени так и штраф.
Применять фактически понесенные расходы на приобретение квартиры в размере 550 000 руб. вам не выгодно - так как они меньше суммы фиксированного вычета ( 1 000 000 руб.)
Здравствуйте. Скажите когда приходят квитанции, по налогам, за 2025 год, за автомобиль, и срок уплаты налога. Спасибо.
Ответить
Здравствуйте
В дополнение отмечу, что если сальдо ЕНС в вашем личном кабинете физического лица положительное - то сам транспортный налог может быть списан и в момент формирования и размещения налогового уведомления (например, уже в сентябре 2026 года). Если нет - то обеспечить пополнение ЕНС следует до 1 декабря, после этой даты - налоговый орган вправе применить пени
Здравствуйте, была куплена квартира на беспроцентный займ от организации. Но теперь помимо займа списываю с зарплаты материальную выгоду и на нее еще подоходный налог. Вопрос как-то можно уменьшить платежи по мат выгоде и налогам. Имущественный вычет я уже получал в 2007г.
Ответить
Здравствуйте
В случаях, когда заем выдается работнику без процентов, у него возникает материальная выгода, с которой налоговый агент должен рассчитать, удержать и перечислить в бюджет НДФЛ (помимо возврата тела самого займа согласно графику). Исключением является заключение договора займа на приобретение жилья, заключенный до 31 декабря 2024 г. Однако в таком случае материальная выгода от экономии на процентах по таким займам освобождена от НДФЛ, если у заемщика есть подтвержденное право на получение имущественного налогового вычета. Как я понимаю, поскольку вычетом вы воспользовались ранее (в 2007 году), он по текущему объекту уже не положен. Желательно изучить весь пакет документов для точного разбора ситуации.
Можно ли оспорить отказ налоговой в предоставлении имущественного налогового вычета, если в 2006 году, когда я был несовершеннолетним, мои родители как законные представители заявили имущественный вычет по приобретённой для меня 1/4 доле квартиры
Ответить
Здравствуйте
Согласно сформировавшейся позиции - родитель, использовавший право на имущественный налоговый вычет в связи с приобретением жилого помещения в собственность своего несовершеннолетнего ребенка, получил этот налоговый вычет в сумме понесенных им, а не ребенком, расходов и уменьшил налоговую базу по налогу на свои доходы, а не на доходы ребенка. Следовательно, сам этот ребенок не лишается права на получение имущественного налогового вычета в будущем, когда у него появятся источники собственного дохода, формирующие налоговую базу по НДФЛ. Соответственно, если вы обращались за вычетом и вам отказали только на этом основании, имеется возможность оспорить. В случае если вами получен акт проверки - подавайте возражения, при этом следует оценить, какие именно причины заявлены при отказе, возможны дополнительные обстоятельства или иные нюансы
Добрый день! Самозанятый в 2025 году не провёл в кабинете налогоплательщика "Мой налог" сумму дохода от юрлица, превышающую годовой лимит в 2,4 млн (~ 1,9 млн). Получено уведомление о вызове в налоговый орган для дачи пояснений. Как, не дожидаясь требования ФНС об уплате налога, пени и штрафа, самостоятельно устранить нарушение, минимизировав риск наложения штрафных санкций, и можно ли, признав свою вину и самостоятельно уплатив налог, избежать штрафа в принципе? Ранее к ответственности за нарушение НК РФ не привлекался, своевременно отражал доходы в кабинете и уплачивал налог (недоимка по НПД – 0,00 руб.)
Ответить
Здравствуйте
Поскольку доход вы получали от юридического лица и не формировали чеки по режиму НПД, именно компания должна была выступать в качестве налогового агента по выплаченным доходам. На текущий момент вы можете задекларировать полученный доход в рамках налоговой декларации по форме 3-НДФЛ, однако срок подачи пропущен (возможны штрафы, можно готовить ходатайство о снижении), поскольку срок уплаты еще не наступил (до 15 июля) - пени не будет при своевременной уплате. В целом рекомендую сходить в налоговый орган и уточнить, как они видят исправление ситуации.
В 2026 году вы можете заново стать плательщиком НПД, однако, для этого должна отсутствовать налоговая задолженность
Я получал от осужденных благотворительную помощь на основании расписок, налоговая говорит в одном ответе что я согласно ст.217 ГК РФ, не должен платить налог за получение благотворительной помощи, в другом ответе указывает что я должен платить налог за получение благотворительной помощи, указывая, что систематическое получение благотворительной помощи от осужденных о встречном оказании юридических услуг может рассмотрено как сокрытие налогов, не указывая на основании какого нормативного акта они так решили, не предоставлены доказательства что я систематически получал благотворительную помощь на безвозмездной основе. Права ли налоговая или это ложная информация?
Ответить
Здравствуйте
Налоговый орган при наличии обстоятельств может организовать проведение мероприятий налогового контроля в отношении вашей деятельности. То есть получить выписки со счета, запросить у вас документы и т.д. Вы вправе обосновывать вашу позицию об отсутствии налогооблагаемого дохода по указанным перечислениям. Как я понимаю, сейчас вам предложено самостоятельно уточнить налоговые обязательства и доплатить налог в бюджет. Для более конкретного ответа на вопрос и оценки рисков назначения проверки, следует ознакомиться с имеющейся перепиской и характером перечислений на счет.
ООО с момента регистрации использовало систему налогообложения УСН 6%. 31 декабря 2024 года подали уведомление о переходе на доходы минус расходы 15%. Уведомление успешно принято ФНС, о чем имеется сообщение в ЭДО. Весь 2025 год вели бухгалтерию с уверенностью, что у нас 15%. Подавали отчёты, платили авансовые платежи. Никаких требований или сообщений от ФНС не поступало. В марте 2026 сдали декларацию УСН. 8 июня 2026 года позвонил сотрудник ФНС, сказал, что мы должны срочно переделать отчётность на 6% и заплатить ещё Х00000₽. Налоговая не перевела нас не 15%, так как (по совету платных специалистов) уведомление о смене объекта была подано не по форме КНД 1150016, а по форме 1150001. Сотрудник ФНС, пугая штрафом и ссылаясь на то, что сегодня последний день, когда она должна обработать нашу декларацию, вынудила нас подать декларацию на 6%. Что можно сделать в данной ситуации, чтобы восстановить справедливость? С момента подачи уведомления прошло 1.5 года, а они только 8 июня 2026 года отреагировали. Ошибка в формах уведомления есть, но формы носят рекомендательный характер.
Ответить
Здравствуйте
Действительно, изменение избранного объекта налогообложения по УСН производится налогоплательщиком самостоятельно и носит уведомительный характер. Налогоплательщик должен уведомить налоговый орган о данном факте в установленный законом срок, однако подобного уведомления в налоговый орган представлено не было. Представленное уведомление о переходе на УСН не свидетельствует об изменении объекта налогообложения. Однако несмотря на это учитывается также и следующее.
Объект налогообложения может изменяться налогоплательщиком ежегодно. Объект налогообложения может быть изменен с начала налогового периода, если налогоплательщик уведомит об этом налоговый орган до 31 декабря года, предшествующего году, в котором налогоплательщик предлагает изменить объект налогообложения.
Вместе с тем налоговые органы обязаны своевременно осуществлять налоговый контроль и принимать меры в отношении состоящих на учете налогоплательщиков, в том числе требовать представления налоговой отчетности. Самостоятельное предоставление отчетности по ставке 6 процентов (несмотря на звонок налогового органа) может свидетельствовать о том, что вы фактически согласились с тем, что применяете именно этот объект налогообложения по УСН (иное доказать на текущем этапе весьма сложно).
В ином случае можно было бы ссылаться на то, что фактически в 2025 году применяли УСН, выбрав объектом налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов (в том числе, представляло в налоговый орган соответствующие налоговые декларации), без возражений со стороны налогового органа и без предъявления им каких-либо требований к налогоплательщику по результатам КНП. В таком случае, можно было бы ссылаться, что своим поведением в течение предыдущих налоговых периодах налоговый орган фактически признал правомерность применения УСН с объектом налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов. В целом такая судебная практика имеется и сама ситуация могла бы быть в вашу пользу.
При необходимости рассмотреть ситуацию более подробно, обращайтесь с документами
Компания в 2025 году выставила нам одну сч/ф На предоставление право использования сервиса Бидзар на условиях простой (неисключительной) лицензии, срок использования 12 месяцев. Изначально они работали по ставке НДС 20%, но так как в 2026 году ставка ндс увеличилась на 2%, компания выставила корректировочную сч/ф на увеличение ставки за период пользования с января по март 2026г. Правомерны ли действия компании
Ответить
Здравствуйте
В данном случае речь идет о длящемся договоре (срок действия 12 месяцев). В таком случае, цена длящегося договора, включающая в себя НДС, может быть изменена только по соглашению сторон (ст. 421, 424 ГК РФ). Если вы не согласны с увеличением цены в связи с увеличением ставки НДС с 2026 года, то вправе настаивать на сохранении итоговой стоимости действующего договора. Однако важны формулировки ваших договоров. Автоматически вы не обязаны пересматривать стоимость договора и оформлять допсоглашение, даже в связи с увеличением налоговой ставки НДС в результате изменений налогового законодательства. При согласии с ситуацией стороны вправе уточнить порядок расчетов и стоимость реализуемых товаров (работ, услуг), передаваемых имущественных прав в связи с изменением налоговой ставки по НДС.
Самазанятость и приставы.Через приложения мой налог сам ставлю себе доход,при этом негде неработаю,просто дома лежкой на диване .Откуда у меня доходы и на что живу у государства вопрос ,что ответить,ведь самазанятые недолжны заключать договора на оказания различных услуг?...просто взять наличку и зафиксировать это в приложения в мой налог ( но ведь можно и не всю сумму зафексировать ) .Сделал запрос в ФНС через гос.услуги -Доходы самазанятого=там нечто ненайдено.Вот приставы делают запросы в ФНС им тоже приходят ответы что доходы ненайдены ,но справки с доходами ,у меня есть, скаченые с приложения Мой налог .В приложения Мой налог поступают налог Я там плачу.Доходом считаеться тот доход с которого уплочены налоги.Так у меня есть официальный доход ? У приставов же будут вопросы чем занимаюсь ? Что отвечать им чем занимаюсь ? У них по запросу в ФНС ответ будет что нету дохода у меня.
Ответить
Здравствуйте
Органы власти при осуществлении своих функций руководствуются официальными сведениями - полученными ответами на свои запросы. Ситуация, при которой вы декларируете налог в качестве самозанятого и уплачиваете соответствующий налог с доходов и при этом налоговый орган не может подтвердить ваши доходы требует урегулирования. Возможно какой-то сбой в системе, в связи с чем ваши доходы не отображаются. В таком случае, следует обратиться в налоговый орган с запросом с имеющимися данными и просить налоговый орган уточнить сложившуюся ситуацию (подтвердить наличие дохода за определенный период времени и полную уплату налогов). Как вариант - сама система режима по НПД полностью не внедрена в общие данные физического лица (приложение отдельно функционирует)
Всем здравствуйте вопрос такого характера Было дтп в котором погиб мой отец машина полностью в тотал по причине смерти собсвенника государство автоматически сняло автомобиль с учета в гаи могу ли я сдать остатки на металолом без прохождения специальной процедуры утилизации и чтобы потом мне не начислили налог за нее ведь налоговая не имеет право облагать меня налогом так как машина во первых полностью уничтожена в дтп во вторых ТС не поставленное на учет не облагается налогом только там говорят она не будет списана с реестра гаи полностью ,а лишь якобы временно снята с учета и есть риск начисления налога в будущем ,а при сдавании ее просто на металоприемку мне на дадут никаких документов и актов об ее физическом уничтожении
ОтветитьО каких доходах идет речь от того что автомобиль будет сдан в приемку? Речь о начисление налогов идет как за транспортное средство за лошадиные силы в будущем ,а не налоги на доход от того что в металл машина уйдет да и даже тут как они это узнают ведь все эти приемки не передают никуда данные с номерами узлов и агрегатов ,а принимают просто как лом к тому же это моя собственность перешедшая по наследству распоряжаться ей могу по своему желанию сомневаюсь очень что они что то узнают в этом случае налог платить думаю никто не обяжет
Даже если я не смогу потвердить факт уничтожения они не могут обязать платить меня никакие налоги так как машина при переходе по наследству находиться сейчас в моей собсвенности в статусе вещи как телефон или компьютер или любая другая вещь пока она не поставлена вновь на учет никакого налогоолажения не предусмотрено законом она может хоть сколько угодно времени стоять у меня в частном доме во дворе но без учета
Здравствуйте
Уведомление об уплате транспортного налога получают лица, на которых зарегистрированы транспортные средства (ст. 357, п. 3 ст. 363 НК РФ).
При этом сумма транспортного налога, которую уплачивают физические лица, в общем случае исчисляется налоговыми органами на основании сведений, представляемых в налоговые органы подразделениями ГИБДД МВД России, осуществляющими регистрацию автомототранспортных средств. Поскольку указанный автомобиль уже снят с учета в органах, уведомление по транспортному налогу не прийдет. Можете перепроверить дополнительно в вашем личном кабинете физического лица, какое имущество за вами числится
Если человек выиграл в лотерее на заправке автомобиль, но в дальнейшим принял его по договору дарения от автосалона хендай, и в дальнейшим автосалон передал код дохода 2740 в налоговую, и налоговая выставила 35 процентов налог, хотя налог согласно тому что автомобиль передан по договору дарения, то налог должен быть 13 процентов, правильно ли я думаю?
Ответить
Здравствуйте
Договор дарения - это форма передачи выигрыша, основанием при этом является именно ваше участие и выигрыш в лотерее. Действительно, при несогласии с размером ставки налога - указанное придется отстаивать в судебном порядке. Налоговый орган получил код дохода и начисление происходит исходя из представленной информации. Вероятнее, что документы по взаимоотношениям между организациями (кто проводил лотерею и кто непосредственно передавал выигрыш) вам не предоставят.
Вопрос на засыпку (?) - в Налоговом кодексе РФ, в статье 12.5 прописана фраза: Федеральные, региональные и местные налоги и сборы отменяются настоящим Кодексом. Кто-нибудь может это объяснить?
Ответить
Здравствуйте
Указанное означает, что именно НК РФ устанавливаются и отменяются налоги, вне зависимости от их видов. Вам следует руководствоваться актуальной версией НК РФ на нужную дату, а также законодательством конкретного региона, регулирующие налоговые правоотношения в своей части
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, пенсионер продал квартиру доставшуюся ему по наследству, владел менее 3 лет, положен ли ему имущественный налоговый вычет 1мл на уменьшение налога? Или имущественный вычет на уменьшение налоговой базы положен, только когда ранее приобретал недвижимость?
Ответить
Здравствуйте
В Кодексе закреплено право на 2 вида имущественных налоговых вычетов - как при продаже (в фиксированном размере, в вашем случае, применяется вне зависимости от наличии работы), так и при покупке (где уже важен доход, облагаемый НДФЛ). При этом при продаже помимо фиксированного размера вычета можно рассмотреть и варианты заявления вычетов в более высоком размере, в зависимости от ситуации и конкретных документов
Единственный доход физического лица - проценты по банковским вкладам. Один раз в год уплачивается налог. Где и каким образом можно получить справку об оплате этого налога? В ЛК ФНС есть Извещение с суммой и расчетом, а подтверждение платежа в банке не содержит формулировки назначения платежа. Цель - будучи налоговым резидентом другого государства, с которым действует договор об избежании двойного налогообложения, показать в сумму уже уплаченного налога в РФ, для расчета доплаты на месте (там ставка выше, чем в РФ).
Ответить
Здравствуйте
Вы можете посредством личного кабинета обратиться с заявлением по форме КНД 1114237. По указанной форме доступны 3 вида справки - об исполнении обязанности по уплате налогов; о принадлежности сумм ЕНП. Они будут на определенную даты и подтвердят, что нет задолженности. Дополнительно можно запросить справку о сальдо ЕНС - и там уже указать интересующий КБК - по налогу на доходы физических лиц в отношении доходов в виде процентов, полученных по вкладам (остаткам на счетах) в банках, находящихся на территории Российской Федерации. Справки налогового органа унифицированы, формируются достаточно быстро, имеют такую же силу как и на бумаге. Обращения в свободной форме нет смысла запрашивать - вам также ответят, что надо обратиться с заявлением по установленной форме. Отдельной справки, какие выдавали раньше (что налог по такой то операции оплачен), более не выдают (после реформы ЕНС). Полученной информации для иностранного органа должно быть достаточно - поясните, что нет иных форм
Здравствуйте. Пришёл имущественный налог на ребенка. Сумма 13000 руб. насчитаный за 13 лет. Написал обращение в ФНС что готов оплатить задолжность с учётом срока давности. Прислали отказ. Что можно сделать чтобы пересчитали сумму с учётом срока давности?
Ответить
Здравствуйте
Основанием для писания задолженности (полностью или частично) может быть решение суда о признании такой задолженности безнадежной ко взысканию (по инициативе налогоплательщика). Без указанного документа она так и будет числиться на вашем ЕНС с последующим начислением пени. Обычная переписка с налоговым органом ситуацию не исправит
В личном кабинете самозанятого ребёнок напробивал чеки ошибочные, просто символы какие то за большой период времени, чеки аннулировала, налоговая служба вызывает меня теперь в налоговый орган... но я писала им обращение в личном кабинете: "в моем личном кабинете задолженность, которая образовалась в результате случайных действия третьего лица (ребенка). Были ошибочно сформированы чеки на сумму, многократно превышающую реальные доходы, что автоматически привело к некорректному расчету налога и формированию отрицательного сальдо ЕНС. Ошибочно сформированные чеки мною были удален из приложения 11.12.2025. В связи с вышеизложенным прошу" Это просто отрывок моего обращения, они мне прислали ответ и там есть такая фраза "Согласно части 4 статьи 8 Закона № 422-ФЗ налогоплательщик вправе провести корректировку ранее переданных налоговому органу сведений о сумме расчетов, приводящих к завышению сумм налога, подлежащих уплате, в случае возврата денежных средств, полученных в счет оплаты (предварительной оплаты) товаров (работ, услуг, имущественных прав), или некорректного ввода таких сведений при представлении через мобильное приложение "Мой налог" или уполномоченных операторов электронных площадок и (или) уполномоченные кредитные организации пояснений с указанием причин такой корректировки. Перерасчет налога по аннулированным чекам производится в период с 9 по 12 число месяца, следующего за месяцем, в котором были аннулированы чеки. Так как, чеки за период с января 2024 по октябрь 2025 на сумму 2 168 459 рублей аннулированы 11.12.2025, корректировка налога будет произведена в период с 9 по 12 января 2025. Данный процесс автоматизирован и не может быть произведен в ручную". Правильно ли я понимаю, что они мне сами сказали что ошибочно сформированные чеки я могу аннулировать и ничего за это не будет? 😳
Ответить
Здравствуйте
Вы верно понимаете ответ налогового органа и на текущий момент корректировка сальдо ЕНС уже должна была быть проведена.
По поводу текущего вызова в налоговый орган - руководствуйтесь той информацией, которой обладаете и ранее предоставляли. Можно дополнительно представить выписку банка за нужный период, из которой будет видно, что поступлений на 2 млн рублей на ваш счет не было
Спасибо за ответ, ситуация следующая. Квартира была продана долями, 1/2 доля моей мамы, вторая другого человека. Каждая доля составляет 1 мл руб, и на эту долю можно было бы применить налоговый вычет на всю эту сумму. Юристу было сказано, что нам нужно 2 договора, чтоб не платить налог. А она сделала в одном договоре: продавец 1 и продавец 2, в итоге вычет идет не с доли продавца, а со всей квартиры. Т е надо было оформить две бумажки, а не на одной писать два продавца. Я таких нюансов не знала, конечно. Я звонила в ФНС, мне подтвердили, что декларация не нужна и налога не будет. А спустя 1,5 года выясняется, что мы должны налог, плюс большие пени, и уже письмо от налоговой о взыскании. И что нам теперь делать? Налоговой ничего не докажешь, сведения о долге на госуслуг ах не было, и теперь мы неволько оказались должниками и попали на крупный штраф. Что можно сделать? Оплатить полностью, чтоб не шли пени, а потом искать правды?
Ответить
Здравствуйте
Заключение и регистрация перехода права собственности на объект при составлении одного договора не позволит применить налоговый вычет каждому из сособственнику - такой вычет предоставится целиком на квартиру (максимальный размер - 1 млн рублей). К сожалению, указанную ситуацию не исправить, при этом ваши договоренности с юристом следует еще доказать, чтобы попытаться взыскать с него возникшие убытки. Как вариант можно рассмотреть заявление в налоговой декларации ранее понесенных расходов на недвижимость - возможно они окажутся выше чем фиксированный вычет
Добрый день. Подскажите пожалуйста, муж с первой женой в браке покупали имущество и воспользовались имущественным налогвым вычетом. Через несколько лет он разводится и покупает себе в ипотеку квартиру. Имеет ли он право на имущественный вычет по новому жилью? Налоговая ему отказала в вычете
Ответить
Здравствуйте
Для того, чтобы разобраться с ситуацией, необходимо понимать, когда было приобретено первоначальное жилье (по НК РФ порядок предоставления вычета менялся), а также в какой сумме и какой именно вычет (по самой недвижимости и/или процентам по ипотеке) был получен. Исходя из этого, возможно ответить на вопрос и при необходимости либо обжаловать отказ налогового органа либо обратиться корректно еще раз за вычетом (если такое право имеется). В самом акте (решении) налогового органа указаны основания для отказа - их нужно оценивать и при возможности - исправлять
Доброго дня! В 2025 году продано недвижимое имущество. При совершении сделки информированы, что НДФЛ начислен не будет, т.к. имущество в собственности более 10 лет. Подали декларацию 3ндфл за 2025 год. Выяснилось, что объект подлежит налогообложению без какой либо льготы. Кадастровая стоимость на 01.01.2024 г 7 130 965 руб. Обьект продан 15.01.2025 года за 1200000 (по утверждению налогового специалиста по заниженой цене) . Обьект находится на территории, где нет возможности продать жилые дома, а такие нежилые строения, которое продано нами, не пользуются спросом и продать их невозможно. Содержание и оплата налогов не посильна для пенсионеров. В настоящее время нам по этой декларации начислен НДФЛ в сумме 742 тыс рублей. Физически не имеем возможности оплачивать такой налог при назначенной пенсии (15 тыс супруг и 18 тыс супруга). В договоре купли продажи указано, что продается земельный участок и здание. Сумма полученного дохода по договору купли продажи составила 1200000 руб. 13 % составит 156 тыс руб. Как быть в данной ситуации? Помогите решить этот вопрос.
Ответить
Здравствуйте
В случае если ваше имущество было в собственности более 10 лет - по факту получения дохода от реализации налоговую декларацию подавать не следовало.
Предварительные причины (необходимо более подробно изучать вашу ситуацию), по которым могло сложится доначисление НДФЛ - земля не была в собственности положенное время, имущество нежилое и могло использоваться ранее в предпринимательской деятельности
Поскольку вами подавалась налоговая декларация, по ней была проведена камеральная налоговая проверка, где налоговым органом отражено мотивированно нарушение. При необходимости, обращайтесь
2 НДФЛ справка. В ней учтены налоги за каждый месяц, по мере передачи сведений в ФНС. На основании чего ФНС заносит налог в месяц подачи документов, а не в месяц за который налог был начислен? НАПРИМЕР: выплатили зарплату в декабре за ноябрь. Налог учтён как декабрьский, но фактически он за ноябрь. Ноябрь остался без дохода по 2 ндфл справке. Как правильно запросить в налоговой сведения о переданных периодах начисления? Подскажите у кого была такая ситуация.
Ответить
Здравствуйте
Согласно действующему законодательству, если зарплата за выполнение трудовых обязанностей в одном налоговом периоде выплачивается в другом налоговом периоде, то такой доход относится к новому налоговому периоду. То есть в вашем случае если вы получили сумму в декабре от вашего работодателя - это доход указанного периода. Сам по себе расчетный листок (в каком периоде и сколько вы работали) значения не имеет. Можно сказать, что доход вами получен в декабре, в ноябре его не было (несмотря на то, что вы работали в ноябре). При этом и исчисление сумм НДФЛ производится на дату фактического получения дохода, определяемую по ст. 223 НК РФ. В связи с этим, данные налоговому органу переданы корректны. Уточните, для каких практических целей у вас возник указанный вопрос
Здравствуйте оформили налоговый вычет на ипотеку, выплатили средства, после пришло письмо от НФС что средства необходимо вернуть ибо в налоговом вычете допущена ошибка была указана вся сумма ипотеки а нужно было без мат капитала. Но средства уже получены и потрачены Вопрос что в таком случае делать средства эти уже вернуть не сможем, возможно ли редактировать этот же налоговый вычет для повторной проверки
Ответить
Само письмо из налоговой
Здравствуйте
На текущий момент вы получили акт камеральной налоговой проверки, в котором отражено нарушение. Вопрос с подачей уточненной налоговой декларации не очевиден - учитывая, что при несогласии с актом вы можете предоставить ваши возражения либо согласиться с уже допущенным и выявленным нарушением (то есть не оспаривать установленный факт предоставления вычета в излишнем размере). Уточните, какую именно сумму вы уже получили на ваш счет фактически? Налоговый орган подтвердил вычет в сумме 27 тыс руб., все что сверху - излишнее перечисление, которое нужно вернуть. При этом сама сумма в акте проверки стоит с минусом видимо из-за отрицательного баланса на ЕНС либо особенностей формирования программы. Помимо самого акта камеральной налоговой проверки сверьтесь с иными вкладками вашего личного кабинета, чтобы разобраться с ситуацией подробнее
Здравствуйте. Сегодня ходила в налоговую, оказывается один номер инн, был присвоен мне и сестре. Выдали новый с пояснением почему выдали новый. Интересует вопрос, а есть ли в этом деле подводные камни, и не придется в дальнейшем столкнуться с последствиями. И если есть то как предотвратить.
Ответить
Здравствуйте
В целом последствий не должно быть никаких по этой ситуации. Желательно проверить данные ваших личных кабинетов физических лиц на сайте налог.ру на предмет правильного отражения информации, а также предоставить данные вашего корректного ИНН отдельным лицам, например, работодателю, для правильного формирования справок о доходах, если ранее были допущены ошибки. Скорее всего, налоговый орган с учетом того, что самостоятельно исправил указанную техническую ошибку - довнесет в систему правильные данные по вам
Здравствуйте, хотел бы узнать, могу ли я как-то оформить кредитные каникулы, займ у МКК предоставлен как лицу, в отношении которого применяется специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход», с целью пополнения оборотных средств.
Ответить
Здравствуйте
Заемщик - физическое лицо, применяющее специальный налоговый режим Налог на профессиональный доход может обратиться к кредитору с требованием об изменении условий договора кредита (займа), предусматривающим приостановление исполнения заемщиком своих обязательств по возврату суммы кредита (займа) на определенный срок. При этом кредитором может быть предоставившая займ микрофинансовая организация, однако существуют ограничения по кругу таких кредиторов - право на кредитные каникулы не предоставят на займы, выданные микрофинансовыми организациями - субъектами малого и среднего предпринимательства, некоммерческими микрофинансовыми организациями. Нужно более подробно рассматривать частный случай
Здравствуйте, такая ситуация, подруга занимается раскладами таро и обрядами, свою деятельность она официально нигде не регистрировала, сейчас на нее написали жалобу в налоговую и в Макс ей написал якобы налоговый инспектор вообще не с ее города и сообщил об открытии уголовного дела. Ей необходимо предоставить справку о доходах за 3 года 3ндфл, но такой нет. Если она сама придет в местную налоговую и объяснит ситуацию насчет дохода, как-то можно избежать наказания? И что вообще в этом случае делать? Может ей вообще мошенники пишут.
Ответить
Здравствуйте
Третьи лица (клиенты) при наличии фактов перевода на расчетный счет (документально подтвержденных) могли обратиться в налоговый орган с целью проверки уплаты налогов с полученных доходов. Если не было регистрации какого либо статуса (самозанятость, ИП) - то полученный доход следовало бы декларировать посредством подачи налоговой декларации по форме 3-НДФЛ. В связи с этим у налогового органа есть право организовать проведение контрольных мероприятий в отношении физического лица.
Все риски и последствия следует рассмотреть более подробно - обращайтесь. Право задекларировать ранее возникшие обязательство имеется
Здравствуйте. Гражданское дело. Гараж соседей на границе моего участка. Суды все проиграл. Суд тянулся с 2024 года. Теперь суд о взыскании судебных расходов. Юрист ИП по упрощеному налогообложению представил квитанции на оплату своих услуг 100000 руб. Наверное посчитал что если мне 83 года то эта сумма пройдет. Представил только квитанции без договора. Затем после моего возражения представил в суд договор. Думаю написал его перед судом, так же как и квитанции. Я написал в налоговую, платил ли юрист с 100000 налог и есть ли у него кассовый аппарат, потому что чеков в деле нет. Написал это заявление 27. 04. 2026 г. А суд будет 27. 05. Ответ не успеет. Вором какие документы по отчетности перед налоговой должны быть у ИП с упрощенном налогообложением? Чтоб потребовать об их предоставлении. И Надо ли привлечь третьим лицом налоговую и как это обосновать?
Ответить
Здравствуйте
Изучив указанный вопрос и иные по этой же тематике, заданные на платформе, - отмечу следующее. Сам факт неуплаты налогов с выплаченного юристу вознаграждения (который еще надо доказать) не является безусловным самостоятельным основанием для отказа во взыскании судебных расходов. Наоборот, после того, как сумма будет взыскана с вас - вы мотивированно можете направить в налоговой орган ваше предположение о неуплате налогов.
По вопросу необходимой изучить все первичные документы, представленные стороной (договор, статус исполнителя, применяемые системы налогообложения и т.д.) - при необходимости, обращайтесь.
Для вас сейчас необходимо максимально снизить указанные расходы, которые взыскиваются в судебном порядке. Короткий вывод - неуплата налогов за представительство - не основание для отказа во взыскании расходов.
Доброе утро, уважаемые юристы!
Вопрос такой: при пополнении ИИС на сумму 400 тысяч рублей за прошедший год, в текущем году можно вернуть НДФЛ до 42 тысяч. Открыв 2 ИИС тип 3 и пополнив каждый из них на 400 тысяч за год, возможно ли вернуть по каждому из них НДФЛ в размере 42 тысяч? Или размер возврата ограничен 42 тысячами вне зависимости от количества открытых счетов ИИС тип 3? Спасибо!
Ответить
Здравствуйте
Лимит в размере 400 тыс. руб. за год является общим для всех взносов на ИИС независимо от количества открытых счетов. Соответственно, вы не сможете получить вычет на сумму ежегодных пополнений до 400 тыс. руб. по каждому из двух открытых ИИС-3 (вычет в размере 800 тыс. руб.). Также в указанным лимит входят взносы по договорам на негосударственное пенсионное обеспечение и по договорам долгосрочных сбережений с НПФ.
Продают земли сельскохозяйственного назначения (ПАИ по договору дарения, приобретенные 20 лет назад) 1. Как проверить оплачены ли налоги на дарения? 2. Чем грозит неоплаченный налог?
Ответить
Здравствуйте
Для покупателя земель сельскохозяйственного назначения – риски отсутствуют даже при неуплате налогов продавцом. Указанная обязанность (налоговая задолженность даже в случае ее наличия) не переходит на нового собственника. Однако, вы вправе запросить указанные данные, если переживаете за указанный момент (например, расшифровку по текущему состоянию ЕНС – если каким-то образом задолженность имеется, что в целом маловероятно, учитывая рассматриваемые сроки – сделки около 20 лет назад). Указанное в какой-то мере подтвердит проявление вами коммерческой осмотрительности.
В целом на тот момент регулирование было следующим.
Согласно подпункту 18.1 статьи 217 НК РФ (рассматриваются нормы в ранее действующей редакции) к доходам, не подлежащим налогообложению (освобождаемым от налогообложения) относились доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками. Однако, даже если сделка была осуществлена не между членами семьи или близкими родственниками, то все равно налога к уплате могло не возникнуть по статье 220 НК РФ в связи с применением имущественных налоговых вычетов. Так, при определении размера налоговой базы налогоплательщик имел право на получение следующих имущественных налоговых вычетов - в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи земельных участков и долей в них, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей. При продаже земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более,имущественный налоговый вычет предоставляется в сумме, полученной налогоплательщиком при продаже указанного имущества.
Указанные нормы приведены в целях того, чтобы показать, что налога к уплате могло вообще не возникнуть. А за 20 лет, даже если они и были, могли быть несколько раз списаны и не включены по состоянию на 1 января 2023 года в сальдо ЕНС (при переходе на новый порядок).
Если же паи были получены по договору дарения более 20 лет назад, а реализуются только сейчас – то налога также не будет в связи с соблюдением предельного срока нахождения имущества в собственности – в связи с этим и проверять нечего. Любые претензии налогового органа по неуплате налога – только к получателю такого дохода, но не к третьим лицам.
Здравствуйте! Скажите , пожалуйста, какой срок подачи заявления в налоговую, на налоговый вычет за платную операцию?. Через какое время я могу подать это заявление?
Ответить
Здравствуйте
Если расходы понесены в текущем году - то через налоговый орган вы можете обратиться за вычетом в следующем году (как правило, после сдачи вашим работодателем отчетности по зарплатным налогам с отражением ваших доходов).
Если не планируете дожидаться указанного периода - то социальный вычет на лечение в принципе можно получить и в текущем году через работодателя. При реализации указанного порядка - работодатель при исчислении НДФЛ не будет уменьшить доход сотрудника на соответствующую сумму вычета, то есть будет взиматься меньшая сумма налога.
Для получения детального алгоритма - обращайтесь
Я неработающий пенсионер. Получаю кроме государственной пенсии еще отраслевую от НПФ Благосостояние, которая частично облагается налогом. Могу ли я получить налоговый вычет за покупку квартиры, которую я купил после выхода на пенсию.
Ответить
Здравствуйте
В отношении возможности пользоваться имущественным налоговым вычетом пенсионером имеются определенные особенности.
По общему правилу, для того чтобы заявить вычеты, необходимо иметь доходы, облагаемые по общей ставке НДФЛ. Однако у налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством РФ, имущественные налоговые вычеты могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех.
В части возможности получения вычета за счет взносов в НПФ следует учитывать следующее.
С 2025 года в связи с законодательными изменениями доходы в виде выплат по договорам страхования и выплат по пенсионному обеспечению не относятся к основной базе - в связи с этим имущественный налоговый вычет теперь получить нельзя. При заполнении налоговой декларации такой уплаченный НДФЛ в качестве дохода просто не подтянется. Если вами формируются налоговые декларации за более раннее периоды - вычетом вправе воспользоваться (в размере уплаченного НДФЛ в бюджет).
При необходимости, обращайтесь
Здравствуйте. Я не правильно заполнила декларацию, а потом еще допустила ошибки при корректировках. В связи с этим, я якобы получила лишние деньги. Но это только на бумаге, из-за допущенных мною ошибок. А по факту, я еще не весь налоговый вычет получила даже. В настоящий момент налоговая выставила задолженность и решение о взыскании средств. Я подала жалобу, ответ пришел, задолженность нужно погасить. Как мне поступить? Что делать? Есть вероятность ареста карт из-за задолженности. (53 тысячи руб висит как отрицательное сальдо в ЕНС уже год). Я обратилась к специалистам на сайте НДФ-ка, они взяли предварительную оплату 1990 руб за проверку документов и далее, будет процент от выплаты. Но они уже вторую неделю молчат. Дайте совет, куда обратиться, ситуация сложная и запутанная, так как я сама напутала декларации, а налоговая исходит из предоставленных документов.
Ответить
Здравствуйте
Вам нужно провести сопоставление данных всех ваших налоговых деклараций и движение по ЕНС за этот период - выявить момент, когда на ЕНС отразился неверный размер задолженности. Указанную операцию и оспорить. Детально помочь вам можно только после изучения документов - при необходимости обращайтесь.
Также отмечу, что сумма в 53 тыс руб похожа на задолженность по уплате страховых взносов ИП за 2025 год - возможно у вас имеется этот статус и поданные налоговые декларации на вычет на ситуацию вообще не влияют
Здравствуйте. Прошу оценить процессуальную позицию по административному делу о взыскании налоговой задолженности. Ситуация: ИФНС подала административный иск о взыскании с меня задолженности по УСН за 2022 год, пеней и штрафа. Я ранее был ИП, сейчас взыскание идёт как с физического лица в порядке КАС РФ/ст. 48 НК РФ. Основанием начисления является решение ИФНС № 3798 от 28.03.2024 о привлечении к ответственности за налоговое правонарушение. В решении указано, что проводилась камеральная проверка уточнённой декларации по УСН за 2022 год; налоговый орган применил объект УСН «доходы», ставку 6%, признал налоговой базой 4 526 214 руб., начислил налог 271 573 руб. и штраф 54 315 руб. Налоговая база определена по банковским выпискам: ИФНС посчитала поступления на расчётные счета доходом. Я с этим не согласен, поскольку часть поступлений, по моей позиции, не являлась доходом от предпринимательской деятельности: были переводы между своими счетами, возвраты, личные/транзитные операции и иные суммы без экономической выгоды. В решении ИФНС эти возражения фактически отклонены со ссылкой на банковские выписки и плательщиков. В судебном заседании представитель ИФНС заявил, что я не вправе оспаривать сумму взыскания и налоговую базу, поскольку решение № 3798 вступило в силу и не было отменено. По их позиции, раз решение налогового органа вступило в силу, то суд якобы не должен заново проверять налоговую базу и расчёт, а должен исходить из решения ИФНС. Прошу оценить, правомерна ли такая позиция ИФНС. Правильно ли я понимаю, что вступление решения налогового органа в силу не означает моего согласия с требованием о взыскании и не лишает меня права возражать против взыскания конкретной суммы в деле о взыскании? Пункт 58 Постановления Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 № 57 прямо указывает, что непринятие налогоплательщиком мер к оспариванию решения налогового органа не должно расцениваться как его согласие с заявленным требованием о взыскании. Также прошу оценить: обязан ли суд в деле о взыскании обязательных платежей рассмотреть требование ИФНС по существу и проверить не только арифметику, но и основания взыскания, размер, расчёт, налоговую базу, ставку, состав задолженности, пени и штраф? Пункт 11 Постановления Пленума ВС РФ от 17.12.2024 № 41 указывает, что по делам о взыскании обязательных платежей суд проверяет срок обращения налогового органа, основания взыскания, размер и расчёт денежной суммы, санкцию, а также направление требования об уплате. Иными словами, могу ли я в этом процессе занять такую позицию: Я не заявляю самостоятельное требование об отмене решения ИФНС № 3798 от 28.03.2024. Однако я возражаю против взыскания заявленной суммы. Вступление решения налогового органа в силу не освобождает административного истца от обязанности доказать основания взыскания, правильность расчёта, состав налоговой базы и соблюдение сроков взыскания. Суд не вправе автоматически взыскивать сумму только потому, что ИФНС вынесла решение; иначе налоговый орган мог бы указать в решении любую сумму, а суд был бы лишён возможности проверить её обоснованность. Отдельно прошу оценить, должен ли суд проверить, является ли сумма 4 526 214 руб. именно доходом по УСН в смысле ст. 346.15, 346.18, 346.20 и 346.21 НК РФ, а не просто суммой всех поступлений на банковские счета. То есть обязан ли налоговый орган доказать правовую природу спорных поступлений и объяснить, почему каждое из них является доходом от предпринимательской деятельности, а не собственным переводом, возвратом, займом, технической или транзитной операцией?
Ответить
Здравствуйте
Налоговый кодекс имеет четкую регламентацию по вопросу обжалования актов ненормативного характера - как вы указываете, часть этапов вы прошли (подавали возражения, которые не были удовлетворены). Исходя из описанной вами ситуации, подачи апелляционной жалобы (досудебных порядок обжалования) и обжалования решения налогового органа в суде по существу не было - следовательно решение вступило в силу в том варианте, в котором оно имеется сейчас (с установленной суммой налоговой задолженности).
На текущем этапе рассматриваются совершенно иные исковые требования налогового органа - о взыскании имеющейся задолженности. В рамках указанного - само решение пересмотру не подлежит - суд не будет рассматривать по существу тот или иной расчет (хотя такое требование конечно вы заявить вправе). По сути он может проверить именно процедуру взыскания (что сумма налогового органа соотносится с решением и иные процедурные моменты, что долг не безнадежный ко взысканию, если заявление такие требования и т.д.).
Дальнейшие ваши действия по необжалованию решения конечно не могут свидетельствовать о том, что вы согласны с решением по тем или иным моментам, однако это не изменит ситуацию по сути.
Отмечу, что жалоба на вступившее в силу решение о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения, которое не было обжаловано в апелляционном порядке, может быть подана в течение одного года со дня вынесения обжалуемого решения. В случае пропуска по уважительной причине срока подачи жалобы этот срок по ходатайству лица, подающего жалобу, может быть восстановлен вышестоящим налоговым органом (пункт 2 статьи 139 НК РФ).
Проверьте указанный момент - сможете ли его обосновать.
При необходимости, обращайтесь
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, хочу сделать налоговый вычет на лечение ребёнка. Ребёнок от первого брака. Сейчас второй раз замужем официально . Я не работаю, работает супруг, который является отчимом. Могу ли я оформить вычет на супруга?
Ответить
Здравствуйте
Вашему супругу, который официально не усыновил ребенка от первого брака, вычет за его лечение не предоставят. Собственно, налоговый орган вам это и указал. Непосредственно вы можете получить вычет, если вами уплачен налог пол ставке 13 процентов - это не всегда только зарплатных налог - лучше уточните в вашем личном кабинете физического лица на сайте налог.ру. Однако если уплаченного НДФЛ не было (источника, за счет которого вычет государство и предоставляет), получается, что право на вычет отсутствует
Назрел вопрос: если пенсионер продал 2-комнатуную квартиру и приобрел на ту же сумму 1-комнатную (в более дорогом районе и новом доме), при этом квартира была в собственности более5 лет, то нужно ли ему подавать налоговую декларацию? Я знаю, что налог ноль, но Алиса говорит, что нужна декларация все равно. Прошу живых юристов подсказать: да-нет. :). Заранее спасибо, дорогие!
Ответить
Доброй ночи. Экстренно нужна помощь или совет. У меня ип. пункты выдачи валдбериз. Я открыл пункты выдачи как партнер. Я плачу налоги в соответствии с данными моего счета в банке куда мне приходят выплаты от компании валдбериз. Мне пришел налог за 2024 и 2025 год от налоговой на сумму примерно 1500000 руб. в налоговую от валдбериз пришли данные что мне была выплачена сумма от которой мне сейчас выставили к оплате налоги. По факту суммы были меньше так как все платежи идут через счет в банке. Налоговая не хочет принимать во внимание что были выплаты меньше чем заявляет компания валдбериз. Чтобы мне доказать мою правоту я запросил бухгалтерскую сверку с валдбериз. Компания валдбериз не отвечает или отвечает так что я не могу добиться от них этой сверки. Помогите советом куда и как мне обратиться чтобы защитить себя
Ответить
Здравствуйте
Вы не указали ваш статус и применяемую систему налогообложения. Исхожу из того, что вы ИП на УСН 6 процентов (наиболее распространенный режим). В таком случае ИП, применяющим УСН и реализующим товары через онлайн-площадки, при заполнении деклараций необходимо учитывать, что доходом продавца признается вся сумма, уплаченная покупателем за реализованные через маркетплейс товары. То есть вы должны указывать в декларации всю сумму дохода, без вычета комиссии маркетплейса и других расходов.
При выявлении фактов занижения суммы доходов в декларации по УСН в отношении налогоплательщиков, осуществляющих деятельность на маркетплейсах, налоговым органом проводится работа по добровольному уточнению ими своих налоговых обязанностей либо они проводят уже контрольные мероприятия. Желательно перепроверить начисленный налог налоговым органом с учетом информации маркетплейса
При необходимости более детально разобраться с ситуацией, обращайтесь
Здравствуйте! Закрываю ООО, подал документы через нотариуса в налоговую, что учредитель будет являться ликвидатором, а директор уволен по протоколу, налоговая всё приняла. Теперь они просят, чтобы за ликвидатора были уплоченный пенсионные страховые взносы, иначе откажут в дальнейшей ликвидации ООО. В интернете информация разница, есть информация, что нужно платить, есть внутренние письма ФНС о том, что выплачивать не нужно. В понедельник/вторник пойду общаться с инспектором, так как в письме он не приводит ни каких ссылок на основании чего он руководствуется, хотелось бы получить Вашу квалифицированную помощь, спасибо.
Ответить
Здравствуйте
В законодательстве с 2026 года произошли изменения, в связи с чем следует учитывать следующее. Если ликвидатор фактически осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа коммерческой организации, то в отношении данного физического лица ежемесячно определяется база для исчисления страховых взносов исходя из величины МРОТ, установленного федеральным законом на начало расчетного (отчетного) периода, в случае начисления ему выплат за календарный месяц в размере менее МРОТ.
Таким образом, даже если не было фактических выплат ликвидатору - страховые взносы следует начислить и оплатить в предусмотренном минимальном размере
Здравствуйте! Нужна консультация. Я ИП на УСН "Доходы" без работников. Сдал декларацию по УСН за 2025 год, в которой указал доход 300 000 рублей. Но по выписке банка за 2025 год на расчетный счет фактически поступило 310 000 рублей. Налоговая прислала требование: выявлено расхождение между декларацией и выпиской на 10 000 рублей. Предложили два варианта: либо представить заверенную копию КУДиР, либо внести исправления в декларацию, то есть подать уточненку. Фиксированные страховые взносы за 2025 год я платил, они полностью перекрывают налог, поэтому налог к уплате будет 0 рублей в любом случае. Разница в 10 000 рублей возникла потому, что Сбербанк при автозаполнении декларации не учел два платежа - это техническая ошибка, а не умысел, ну и моё упущение, не проверил перед отправкой, доверился Банку. Сама камеральная проверка уже закрыта 15 апреля со статусом "завершена, нарушений не выявлено", а требование пришло только сейчас, сформировано 7 апреля, отправлено 24 апреля. Подскажите, какой вариант сейчас проще и безопаснее выбрать - КУДиР или уточненку?
Ответить
Здравствуйте
Можно предложить третий вариант. Направьте пояснения налоговому органу о том, что занижения налога не произошло (даже с приложением КУДиР). Камеральная налоговая проверка завершена без нарушений - вряди только по выявленному основанию выйдут на выездную налоговую проверку - поскольку она не приведет к доначислениям налога.
Если необходима помощь в подготовке ответа, обращайтесь
После выполнения автокредита гражданин продаёт другому гражданину авто. Нужно ли платить налог? Сколько процентов? И кто должен платииь налог?
Ответить
Здравствуйте
Если автомобиль был в вашей собственности менее 3 лет - то возникает обязанность по уплате НДФЛ. Конкретный расчет зависит от ситуации (стоимости, наличия документов, подтверждающих расходы по приобретению и иных факторов). Платит продавец - по факту получения доходов. При необходимости точного расчета налоговых обязательств, обращайтесь
Добрый день. Купили квартиру в 2017 г в ипотеку по договору купли-продажи у сестры (родной). С 2019-2023 года подавали декларации на получение имущественного налогового вычета и вычета за уплаченные проценты по ипотеке, налоговая одобрили и выплатили. В 2026 г подали декларации за 2024-25 год на вычет процентов, налоговая отказала, в начале апреля при проверке деклараций позвонили и сказали, что допустили ошибку, просим вернуть все денежные средства полученные ранее, прислали уведомление (электронно в личный каб. налогоплательщика) уведомлений на вызов в налоговую 12 мая 2026. Но в уведомлении на вызов указали девичью фамилию сестры, хотя по документам указана фамилия другая (мужа). К сожалению, мы не знали об этом законе. Вопрос: Возможно ли доказать, что стороны не получили из этого выгоду? Можно ли доказать, что бы Налоговая понесла за это ответственность? Какае варианты можете предложить по данной ситуации? Спасибо
Ответить
Здравствуйте
В целях взыскания с физических лиц задолженности по НДФЛ, образовавшейся вследствие необоснованно предоставленного имущественного налогового вычета, налоговые органы могут подать гражданско-правовые иски. До предъявления иска в суд направляют уведомления, требования, информационные письма с предложением в добровольном порядке возвратить в бюджет сумму неправомерно полученного имущественного налогового вычета (как раз сейчас они указанную процедуру реализуют). Срок, в течение которого налоговый орган вправе обратиться в суд - в течение трех лет с момента принятия ошибочного решения о предоставлении имущественного налогового вычета.
Как раз стороны получили выгоду - предоставление вычета, который не полагался бы вследствие ограничений законодательства (приобретение жилья у взаимозависимого лица). Ответственности у налоговой не будет - данные по родственным связям могу не иметь. Либо добровольно возвращать либо дожидаться суда и там возможно заявить по пропуску срока исковой давности. Точнее нужно уже по документам смотреть - обращайтесь
Доброго времени. Ранее писал, о том что банк начал блокировать новые счета, исключительно новые из-за того что я нахожусь в базе должников в налоговой. Было ИП открытое в апреле 2018 года и ликвидировано в мае 2019. НДФЛ не сдавал за оба года. Разобравшись мне сказали нужно сдать декларацию. Но вот официально они просят за 2019 год, а при личном посещении в налоговой за оба года. Но тут писали про сроки давности, и то что если прошел срок давности то уже есть возможность забыть про 2018 год. Я готовлю декларацию для сдачи за 2019 год, но как узнать прошел ли срок давности у декларации за 2018 год?
Ответить
Здравствуйте
Сроков давности по предоставлению налоговойотчетности не существует. В базе налогового органа имеется отметка, что налоговая отчетность не сдана (за 2018 и 2019 года), в связи с чем могли быть приняты решения о приостановке движения по вашим банковским счетам.
При этом если госрегистрация физлица в качестве ИП утрачивает силу, то прекращает действие и решение инспекции о приостановлении операций по счетам. Отдельного решения налогового органа об отмене такого приостановления не требуется.
Если необходимо детально разобраться с ситуацией, обращайтесь
Добрый день. Сдавали квартиру молодому человеку, договор оформили на 11 месяцев, он прожил там 7 месяцев, налог не устанавливали, не оформляли официально, в итоге остался долг у него более 20 тысяч, можем ли мы подать на него заявление, если он сам только обещает и в итоге деньги так и не вернул? В каком размере нам светит штраф за неуплату налогов?
Ответить
Здравстввуйте
Если вами получен доход за 2025 год - срок декларирования обязанности (без уплаты налога и штрафа) еще не окончен. То есть до конца месяца вы можете подать налоговую декларацию и с фактически полученных доходов уплатить 13 процентов. Параллельно заниматься взысканием долга с вашего нанимателя
Здравствуйте! Подала налоговую декларацию, так как сдаю квартиру. Договор с жильцом подписан 29.06. За сколько месяцев нужно указать сумму доходов? За 6 или 7?
Ответить
Здравствуйте. Юрист предъявил квитанции на оплату юридических услуг 100000 р за несложный иск по нарушению пзз. (Мораль у юриста отсутствует. Я 82 летний инвалид 2-й гр.). Как потом выяснилось что он является ИП и должен был выдать кассовый чек. Если нет чека, то не уплатил налог. Есть ли здесь нарушение юриста? И обязан ли я сообщить в налоговую? Ещё вопрос: по какому закону оплата за юридическую услугу ИП принимается пока совкому чеку?
Ответить
Здравствуйте
Если указанное лицо не является адвокатом, то чек ККТ обязано было выдать.
Так, в случае, если адвокатом заключен договор в качестве гражданина (без указания на наличие статуса адвоката), предусматривающего оказание юридической помощи, указанное рассматривается как оказание юридической помощи вне рамок адвокатской деятельности и требует применения ККТ. В ином случае они оформляют приходные документы по полученной оплате. Желательно точнее разобраться со статусом лица, которое вам оказало услуги исходя из имеющихся документов
Купил и продал авто, утеряны договора купли-продажи на сумму до 50000 рублей - как поступить, если налоговая требует декларацию?
Ответить
Здравствуйте
Если при продаже автомобиля сумма по договору составляла 50 тыс. рублей, то налог вы не платите и налоговую декларацию не предоставляете. Так, в случае продажи объекта собственности, стоимость которого в договоре купли - продажи не превышает 250 тысяч рублей, налогоплательщик освобождается от обязанности представлять налоговую декларацию.Однако, налоговому органу следует подтвердить размер ваших доходов (что они укладываются в предел до 250 тыс. рублей). Рекомендую восстановить документы - в ином случае споры неизбежны
Наша семья получает периодически дарения от друга, живущего в другой стране (в Южной Корее), в виде криптовалюты - USDT. Суммы небольшие, на жизнь, как говорится. Выводим их, как и все, через обменники. Обменники часто переводят платежи через третьих лиц, в итоге система решила заблокировать счет из-за "подозрительных транзакций" в рамках проверок по закону 115. Теперь от меня требуют ряд документов вроде источника подтверждения дохода, налоговой декларации и пр. У меня дохода на территории РФ нет, зарубежных активов тоже. Говорят что доход от цифровых денег облагается налогом в 13%. Но если я просто конвертирую подаренные криптодоллары в рубли - это разве доход?
Ответить
Здравствуйте
Банк, который обслуживает ваши счета, действует в пределах предоставленных полномочий. Вами указано, что криптовалюта получена в дар от не близкого родственника. В таком случае криптовалюта облагается НДФЛ. При этом непосредственно сумма приходит вообще от третьих лиц (разных, с которыми у вас нет фактических взаимоотношений). Действительно, имеется риск как блокировки счетов (и сложности с открытием новых), так и налогообложения полученных доходов.
При желании детально разобрать ситуацию, обращайтесь
Могут ли меня посадить в тюрьму если я проходил лечение в стоматологической клинике она сказали что можно подать в налоговую я подал но мне отказали сказали, что я не доплатил страховые взносы и вызывали на камеральную проверку
Ответить
Здравствуйте
Как следует из описанной ситуации, вы подали в налоговый орган документы для получения социального налогового вычета, связанного с понесенными расходами на лечение (пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ). Так, социальные налоговые вычеты предоставляются при подаче налоговой декларации в налоговый орган налогоплательщиком по окончании налогового периода.
При применении социального налогового вычета по НДФЛ учитываются суммы страховых взносов, уплаченные налогоплательщиком в налоговом периоде по договорам добровольного личного страхования, заключенным им со страховыми организациями, имеющими лицензии на ведение соответствующего вида деятельности, предусматривающим оплату такими страховыми организациями исключительно медицинских услуг.
Указанный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику, если уплата страховых взносов не была произведена за счет средств работодателей.
Начиная с расходов, произведенных налогоплательщиками с 01.01.2024, подтверждением права на указанный налоговый вычет является Справка об уплате страховых взносов для представления в налоговый орган, форма которой, порядок ее заполнения и представления в налоговый орган утверждены приказом ФНС России от 12.10.2023 N БВ-7-11/736@.
Как правило, при успешном завершении проверки налоговой декларации акт не составляется – он составляется только в случае нарушения. А вы указываете, что вам прислали акт – тогда в нем должна быть информация о нарушении. В таком случае при несогласии вы вправе подать возражения. При этом вы можете вообще никак не реагировать на извещение, если не планируете обжаловать действия налогового органа. Участие в рассмотрении материалов налогового контроля – ваше право, а не обязанность. Никаких негативных последствий (кроме отказа в вычете) и никакой ответственности, в том числе уголовной, не будет.
Если потребуется изучить материалы камеральной налоговой проверки, обращайтесь
Я составил договор купли продажи квартиры своему сыну и написал сумму значительно ниже той что купил (купил за 9 млн руб а продал за 5 млн руб) квартира в собственности менее 5 лет и даже не подумал что из за такой цены а она оказалась ниже 70% кадастровой стоимости (9500000 р) налоговая может посчитать налог с 70% по моей глупости и к тому же звонил для консультации на горячую линию налоговой спросил можно ли указать такую сумму 5 млн если купил за 9 млн мне сказали можно приложите к декларации документы и не проблема и я сейчас в шоке нужно сдать декларацию до 31 апреля - подскажите уважаемые юристы есть ли какой то выход?
Ответить
Нужна помощь по налоговым спором в отношение ребенка. В 2020 году мы продали квартиру в Нижнем Новгороде и сразу купили квартиру в Подмосковье, сделка проходила через нотариуса и.к ребенком являлся собственником 1/4 доли проданной квартиры. В 2022 году подали деклорацию на ребенка лично в налоговой инспекции в Нижнем Новгороде так как числились почему то на тот момент там, хотя были зарегестрированны и проживали с 2020 года по новому адресу, в январе 2026 года поехали в налоговую по месту проживание так как на госуслугах появились в моем личном кабинете долг и начисленные пени, но оказалось что он на момент обращения числится в налоговой Нижнего Новгорода и у них никакой информации по налогам нет и очень удивились почему за 5,5 лет его не перевели в налоговую по новому адресу хотя регистрация и прописка делалась нами лично в паспортном столе МВД московской области. Оформили документы чтобы оформили перевод и прикрепили к налоговой московской области, но когда приехали туда узнать прикрепили нас или нет оказалось что налоговая Нижнего Новгорода не передала деклорацию ребенка и у нас на руках тоже нет подтверждения что ее подавали, есть только деклорация в налоговую по новому адресу на руках которую не отдали по причине нахождения на момент подачи декларации в налоговой Нижнего Новгорода Теперь не знаем как оспорить что подавали деклорацию и изменить сумму так как начисленно на ребенка по максимуму и начисляются пени с 2023 года и уже не маленькая сумма
Ответить
Здравствуйте
Налоговая декларация представляется в налоговый орган по месту учета налогоплательщика по установленной форме вместе с документами, которые в соответствии с НК РФ должны прилагаться к налоговой декларации (пункт 3 и 4 статьи 80 НК РФ). Таким образом, декларацию по форме 3-НДФЛ необходимо было представлять в территориальный налоговый орган по новому месту учета (Московская область). На текущий момент она считается не представленной, в связи с чем возникли негативные последствия. Вам следует уточнить, была ли оплата налога ( в связи с продажей доли несовершеннолетнего ребенка), чем это может быть подтверждено, учтена где-либо указанная сумма как переплата (его личный кабинет) и попробовать зачесть суммы.
При необходимости, обращайтесь