Как российскому гражданину работающему в канадской компании зачесть налоги в России?

Здравствуйте, уважаемый Андрей!

Согласно Соглашению между правительством российской федерации и правительством Канады от 5 октября 1995 года "Об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от налогообложения в отношении налогов на доходы и имущество" Вы не будете платить налог.

Если бы его не было бы, то Вы будучи резидентом РФ (см. определение в конце ответа) платили бы налог согласно ст.207-209 НК РФ с доходов, полученных за пределами территории РФ. Согласно ст.209 НК РФ

Объектом налогообложения признается доход, полученный налогоплательщиками:

1) от источников в Российской Федерации и (или) от источников за пределами Российской Федерации - для физических лиц, являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации;

2) от источников в Российской Федерации - для физических лиц, не являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации.

И не платили бы налог, если бы не были резидентом РФ. Налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Удачи Вам в разрешении Вашего вопроса!

Здравствуйте, Андрей!

Между РФ и Канадой действует соглашение от 5 октября 1995 года об избежании двойного налогообложения, которое позволяет вам зачесть налоги, уплаченные в Канаде.

Вопрос только в том, какая ставка налога действует в Канаде. Если меньше 13%, то вам придется заплатить в РФ налог по ставке в виде разницы.

Статья 232. Устранение двойного налогообложения

1. Фактически уплаченные физическим лицом - налоговым резидентом Российской Федерации за пределами Российской Федерации в соответствии с законодательством других государств суммы налога с доходов, полученных в иностранном государстве, не засчитываются при уплате налога в Российской Федерации, если иное не предусмотрено соответствующим международным договором Российской Федерации по вопросам налогообложения.

По окончании налогового периода вам надо будет подать налоговую декларацию. В качестве подтверждения прикладываете документы, подтверждающие сумму полученного в иностранном государстве дохода и уплаченного с этого дохода налога в иностранном государстве, выданные (заверенные) уполномоченным органом соответствующего иностранного государства, и их нотариально заверенный перевод на русский язык.

Избежать поможет вот эта статья НК РФ

Мужду РФ и Канадой существует данное соглашение, от 5 октября 1995 года "Об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от налогообложения в отношении налогов на доходы и имущество"

НК РФ Статья 232. Устранение двойного налогообложения

(в ред. Федерального закона от 08.06.2015 N 146-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

1. Фактически уплаченные физическим лицом - налоговым резидентом Российской Федерации за пределами Российской Федерации в соответствии с законодательством других государств суммы налога с доходов, полученных в иностранном государстве, не засчитываются при уплате налога в Российской Федерации, если иное не предусмотрено соответствующим международным договором Российской Федерации по вопросам налогообложения.

В случае, если налог с доходов, полученных в иностранном государстве, был удержан у источника выплаты дохода, сведения о суммах дохода в разрезе каждого месяца соответствующего календарного года, а также о суммах налога, удержанных у источника выплаты дохода в иностранном государстве, представляются налогоплательщиком на основании до.