Налог при переводе денег от родителей - что нужно знать и как избежать его выплаты?

Вопрос №16729380 из г. Москва
опубликован 27.12.2019, 17:46

Question

Скажите пожалуйста: 
Мама моя продала квартиру и хочет подарить мне деньги эти вырученные за квартиру 
Вопрос, при перечислении этих денег с маминого счета на мой, буду ли я должен платить с них потом налог? 
И какие есть варианты не платить налог? (например договор дарения денег и т д?

Удалено · Accepted Answer

Возьмут только банковскую комиссию, но что бы в банке не возникало вопросов, откуда и почему такая сумма, рекомендую составить договор дарения денег, налогом не облагается, в соответсвии со ст.217 НК РФ,так как близкие родственники, что бы в банке деньги не заморозили, лучше договор.

Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 07.08.2001 N 115-ФЗ (последняя редакция)

под 115-ФЗ попадают в первую очередь:

1) сделки имеющие запутанный или необычный характер, не имеющие очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;

2) сделки при которых, клиент (представитель клиента) отказал в предоставлении запрошенных организацией документов и информации, которые необходимы организации для выполнения требований законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

3) сделки основные на неоднократном совершении операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных Федеральным Законом;

4) сделки при необоснованной поспешность в проведении операции, на которой настаивает клиент (представитель клиента);

5) сделки при которых, явное несоответствие операций, проводимых клиентом (представителем клиента) с участием организации, общепринятой рыночной практике совершения операций;

6) сделки при которых, клиент отказался от совершения разовой операции, в отношении которой у работников организации возникают подозрения, что указанная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;

7) операции и сделки на сумму свыше 600 000 рублей, или сумму в иностранной валюте эквивалентную данной и т.д.

Алекс И.И. · Answer

Согласно Налоговому кодексу РФ (ст. 217), доходы, полученные в порядке дарения от близких родственников, освобождаются от налогообложения НДФЛ. К близким родственникам относятся, в том числе, родители и дети. Таким образом, если ваша мать перечислит вам вырученные от продажи квартиры деньги в качестве подарка, вы не обязаны платить налог на эту сумму.

Важно: Дарение должно быть безвозмездным и не связано с выполнением каких-либо условий. Для дополнительной правовой защиты рекомендуется оформить договор дарения денежных средств в письменной форме (нотариальное удостоверение не обязательно, если сумма не превышает 10 000 рублей, однако для крупных сумм лучше заверить у нотариуса). Договор дарения подтвердит, что передача денег является даром, а не, например, займом или оплатой услуг.

Если же мать сначала положит деньги на свой счет, а затем переведет вам, это также считается дарением, и налог платить не нужно. Однако следует учитывать, что банки могут запросить подтверждение источника средств при крупных переводах. Договор дарения в этом случае станет доказательством законности операции.

Резюме: Вы не обязаны платить налог на подаренные матерью деньги. Рекомендуется составить письменный договор дарения для избежания вопросов со стороны налоговых органов или банков.

Если у вас есть похожий вопрос, вы можете задать его в форме ниже.

Садыков Ильдар Фанисович · Answer

Если просто перечислит, то нет. Есть вариант не платить, чтобы у налоговой не было никаких вопросов: заключить договор дарения денежных средств (ст.572 ГК РФ). В этом случае согласно ст.217 НК РФ при дарении от близкого родственника налог не платится.

Калашников Владимир Валентинович · Answer

Здравствуйте, Татьяна!

Нет, не должны будете платить.

Потому что деньги перечисляет мать. С учетом этого они не подлежат обложению налогом.

Можно никаких документов не составлять.

От этого ничего не зависит. И так платить ничего не будете. Случаев таких еще, чтобы налоговая кому то что-то начислила не было.

Ст. 217 НК РФ.

Терентьев Валерий Константинович · Answer

Добрый день!
Подарки от родственников не облагаются налогом на доходы физических лиц.

Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:

18.1) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.
Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами);
 (п. 18.1 введен Федеральным законом от 01.07.2005 N 78-ФЗ)

ст. 217, "Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 29.09.2019, с изм. от 19.12.2019) {КонсультантПлюс}

Каравайцева Елена Александровна · Answer

Нет, с подаренных денег налог платить не требуется. Это прямо указано в ст. 217 НК РФ. Сумма подарка не имеет значения:

Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:

18.1) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.

Удалено · Answer

Здравствуйте!
Чтобы вам не волноваться, рекомендую маме при перечислении денег написать "в дар". В этом случае передача денег не будет облагаться налогом точно

Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
 
Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:
18.1) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.

Шабанов Николай Юрьевич · Answer

Здравствуйте, Вы с мамой являетесь близкими родственниками, поэтому доходы, полученные Вами от мамы в результате дарения налогом не облагаются, согласно НК РФ Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)

Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:

18.1) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.

Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами);

Полежаева Татьяна Юрьевна · Answer

Добрый вечер, Татьяна!

В данном случае облагаться налогом не будет, это закреплено в статье 217 пункт 18.1 Налогового кодекса РФ (п. 18.1 введен Федеральным законом от 01.07.2005 N 78-ФЗ)

Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами)

Налог при переводе денег от родителей - что нужно знать и как избежать его выплаты?

Статьи законодательства, упомянутые юристами в ответах:

Гражданский кодекс Российской Федерации часть 2 (ред. от 24.06.2025, с изм. от 16.12.2025)

Налоговый кодекс Российской Федерации часть 2 ((с изм. и доп., вступ. в силу с 01.04.2026))

Похожие вопросы

Возможно ли указать право проживания в договоре о дарении квартиры и какие могут возникнуть проблемы при ее продаже?

Какие налоги нужно будет заплатить при дарении квартиры?

Какие налоги (их размер) мне придется платить, если заключить договор дарения?

Должна ли будет заплатить налог моя мама, если эту квартиру не подарит а продаст третьему лицу?

Как оформить передачу квартиры по дарственному договору от матери к дочери?

Необходимость кадастровой справки при оформлении дарения или обмена - достаточно ли справки из ПИБ?

Оформление договора дарения недвижимости - необходимые документы, куда обращаться и возможность оспорить сделку.

Как правильно приобрести квартиру, чтобы избежать претензий супруга и обеспечить ее законным владельцем?

Какой налог при получении квартиры в дар от родственника и на основе какой стоимости его нужно платить?

Как избежать налога на дарение при передаче квартиры от дедушки - сколько времени нужно для подарка от мамы?

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59