С какой суммы на банковском счету налоговая может потребовать документы о законности происхождения денег.

Вопрос №17755765 из г. Саратов
опубликован 05.09.2020, 17:58

Question

С какой суммы на банковском счету налоговая может потребовать документы о законности происхождения денег.

Зотов Валерий Иванович · Accepted Answer

Здравствуйте, уважаемый Андрей!
Этот вопрос регулируется Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", с которым Вы сами можете внимательно ознакомиться, тем более, что речь идет о деньгах. 
Налоговый орган тут не причем, а вот банк может при наличии оснований, указанных в Федеральном законе № 115-ФЗ, заблокировать лишние деньги на счете клиента с учетом статьи 6 этого Закона.
Статья 6. Операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю
1. Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к одному из следующих видов операций:
Удачи Вам.

Чистяков Александр Евгеньевич · Answer

Доброго Вам дня!

По существу заданного Вами вопроса могу пояснить следующее:

Согласно п. 2 ст. 86 Налогового кодекса РФ, Банки РФ обязаны выдавать налоговым органам справки о наличии счетов, вкладов (депозитов) в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, вкладах (депозитах), выписки по операциям на счетах, по вкладам (депозитам) организаций, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, а также справки об остатках электронных денежных средств и о переводах электронных денежных средств в соответствии с законодательством Российской Федерации в течение трех дней со дня получения мотивированного запроса.

К сожалению, на законодательном уровне не установлен минимальный размер суммы. Следовательно, ИФНС может запросить документы даже в случае, если сумма средств является минимально. Это делается по усмотрению инспектора, в целях соблюдения Федерального закона 115 "О противодействии отмывания денежных средств..."

Успехов Вам в решении вопросов!

С какой суммы на банковском счету налоговая может потребовать документы о законности происхождения денег.

Статьи законодательства, упомянутые юристами в ответах:

Налоговый кодекс Российской Федерации часть 1 (ред от 01.09.2026)

Похожие вопросы

Существует ли срок давности для декларирования доходов и требования отчетности о происхождении средств налоговой службой?

Налог на денежные переводы от родственников - что нужно знать?

Беру ипотечный кредит без подтверждения дохода. Может ли налоговая потребовать объяснительную о происхождении денег? Спасибо.

Требования по доказательству происхождения денег на счете в соответствии с 115 ФЗ

Заблокирован счёт после получения крупной суммы страховой выплаты - насколько долго банк может его задерживать?

Подтверждение происхождения средств

Как правильно подтвердить законность происхождения денег?

Как доказать происхождение денег при покупке квартиры через счет ЭСКРОУ в Сбербанке?

Права и обязанности вкладчиков после принятия закона об обложении налогом процентных доходов

Вопросы о налоговой отчетности и конфиденциальности банковских счетов

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59