Три вопроса по 115 ФЗ - налоговый учёт, досубедная претензия и снятие блокировки в Тинькофф банке.

1 Отдельного налогового режима для операций с криптовалютой российское законодательство не предусматривает. До 4 мая налоговый резидент РФ должен определить свой доход от криптовалют за предыдущий налоговый период, заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать в ФНС — лично, по почте, на сайте ведомства или через МФЦ. Налог нужно оплатить до 15 июля.

2 нужно смотреть основания блокировки р писать претензию исходя из этого.

3 Счета банк не блокирует — и не имеет права это делать по закону. Но в некоторых ситуациях он может накладывать ограничения на операции или обслуживание. Клиент такие ограничения воспринимает как блокировку: фактически пользоваться деньгами на счете проблематично. Например, могут запретить снятие наличных, переводы другим лицам, покупки или выставить лимит, больше которого нельзя потратить. Это происходит в крайних ситуациях, если после проверки зафиксировано нарушение 115-ФЗ или счет был арестован судебными приставами.

Банк запрашивает документы, только если нужно подтверждение операции. Например, спросит, куда и за что перевели деньги. Это называется объяснить экономический смысл операции Но банк проверяет не все операции — только спорные с точки зрения закона. В любом случае банк помогает пройти проверку, чтобы в дальнейшем клиенты совершали операции без риска.

Может заблокировать карту

Данные украли

Клиент потерял карту

Данные скомпрометированы

Есть риск несанкционированного доступа к деньгам

Может ограничить обслуживание

Нарушение 115-ФЗ — непонятно, откуда деньги пришли и куда были потрачены

Арест счета судебными приставами

Для снятия блокировки нужно предоставить документы.