Пологается ли мне налоговый вычет на старшего ребенка с моей работы (службы)?

Question

Здравствуйте, подскажите пожалуйста, как предоставляется налоговый вычет с 2025 года на детей? С женой состоиим в браке.2 общих детей, старший ребёнок жены от первого брака учится на очном отделении в институте. Ребенок прописан с нами. Пологается ли мне налоговый вычет на старшего ребенка с моей работы (службы)?

Приходько Дарья Сергеевна · Accepted Answer

Здравствуйте! С 1 января 2025 года вступают в силу новые правила о стандартных налоговых вычетах на детей. Вот основные моменты, которые вам нужно знать:

Стандартный налоговый вычет на детей:

На первого ребенка вычет остается прежним и составляет 1400 рублей.

На второго ребенка вычет увеличен с 1400 до 2800 рублей.

На третьего и каждого последующего ребенка вычет увеличен с 3000 до 6000 рублей.

Особые условия для детей-инвалидов и учащихся:

Для детей-инвалидов, а также для учащихся очной формы обучения (аспирантов, ординаторов, интернов, студентов до 24 лет с инвалидностью I или II групп), вычет увеличен с 6000 до 12000 рублей.

Вычет для опекунов, попечителей, приемных родителей и супругов приемных родителей на детей-инвалидов также составляет 12000 рублей.

Удвоенные вычеты:

Нормы, позволяющие получать удвоенные вычеты, сохраняются для единственных родителей, усыновителей, опекунов и попечителей.

Таким образом, на второго ребенка вычет составит 5600 рублей, на третьего и каждого последующего ребенка – 12000 рублей, на ребенка-инвалида – 24000 рублей.

Предельный доход:

Предельный доход, при котором сохраняется право на получение вычетов, увеличен с 350 000 рублей до 450 000 рублей.

Процедура получения вычета:

Налоговый вычет на детей предоставляется автоматически при наличии соответствующих сведений у налогового агента (работодателя).

Заявление подавать не требуется, если у работодателя есть все необходимые данные.

Если вычет получается впервые, необходимо предоставить документы, подтверждающие право на него: копии свидетельств о рождении детей, свидетельства о браке, справки об инвалидности и т.д.

Исходя из вышеизложенного, если старший ребенок вашей жены учится на очном отделении и прописан с вами, вы имеете право на налоговый вычет на этого ребенка. Вам необходимо будет предоставить документы, подтверждающие его статус как студента-очника и ваше совместное проживание, чтобы работодатель мог автоматически применять вычет.

При ответе на ваш вопрос я использовала такие статьи, как ст.ст.218 Налогового кодекса Российской Федерации, Письмо Минфина от 07.11.2019 № 03-04-05/85821, пункт 1 статьи 29 Гражданского кодекса Российской Федерации, Письма Минфина от 26.03.2020 № 03-04-05/23895, от 12.05.2017 № 03-04-05/28746, от 12.03.2020 № 03-04-05/18934 и иные.

Алекс И.И. · Answer

Здравствуйте! Рассмотрим ваш вопрос о налоговом вычете на детей с 2025 года. **1. Общие положения о налоговом вычете на детей** Стандартный налоговый вычет на детей предоставляется родителям (усыновителям, опекунам, попечителям) на каждого ребенка в соответствии со статьей 218 Налогового кодекса РФ. Вычет уменьшает налогооблагаемую базу по НДФЛ (13%), что позволяет получать на руки большую сумму заработной платы. На 2024-2025 годы основные правила предоставления вычета не претерпели существенных изменений, но важно учитывать актуальные лимиты. **2. Размеры вычетов на 2025 год** - На первого и второго ребенка: по 1 400 рублей в месяц на каждого. - На третьего и каждого последующего ребенка: по 3 000 рублей в месяц. - На ребенка-инвалида (до 18 лет или студента-очника до 24 лет, если он инвалид I или II группы): 12 000 рублей для родителей и усыновителей, 6 000 рублей для опекунов и попечителей. Вычет предоставляется до месяца, в котором доход налогоплательщика, исчисленный нарастающим итогом с начала года, превысит 350 000 рублей. После превышения этой суммы вычет не применяется до конца календарного года. **3. Ваша ситуация** У вас двое общих детей и старший ребенок жены от первого брака, который учится очно в институте. Согласно налоговому законодательству: - Вы имеете право на вычет на всех троих детей, так как старший ребенок вашей жены считается вашим ребенком в целях предоставления вычета, если вы состоите в браке и ребенок проживает с вами (что подтверждается пропиской). - Порядок определения очередности детей: старший ребенок жены считается первым ребенком, затем ваши общие дети – второй и третий. Таким образом, вычеты составят: - На старшего ребенка (студента-очника): 1 400 рублей в месяц (как на первого ребенка). - На второго общего ребенка: 1 400 рублей в месяц. - На третьего общего ребенка: 3 000 рублей в месяц. - Важно: вычет на ребенка-студента очной формы обучения предоставляется до достижения им 24 лет, при условии, что он продолжает обучение. Если старшему ребенку уже исполнилось 24 года, вычет прекращается с месяца, следующего за месяцем достижения возраста. **4. Как оформить вычет** - Через работодателя: подайте заявление на предоставление вычета и документы, подтверждающие право (копии свидетельств о рождении всех детей, справку из учебного заведения для старшего ребенка очной формы обучения, свидетельство о браке). Работодатель будет применять вычет с месяца обращения. - Через налоговую инспекцию: по окончании года можно подать декларацию 3-НДФЛ и документы для получения суммы переплаченного налога. **5. Резюме и рекомендации** Вам полагается налоговый вычет на всех троих детей, включая старшего ребенка жены от первого брака, который учится очно, при условии, что он не достиг 24 лет. Общая сумма ежемесячного вычета составит 5 800 рублей (1 400 + 1 400 + 3 000), что позволит экономить на НДФЛ. Убедитесь, что доход с начала года не превысил 350 000 рублей для продолжения вычета. **Рекомендуется:** Обратиться к бухгалтерии вашего работодателя с пакетом документов для оформления вычета. Если возникнут сложности (например, вопросы по прописке или статусу студента), проконсультируйтесь с юристом или налоговым специалистом для уточнения вашего случая, так как индивидуальные обстоятельства могут влиять на право получения вычета.

Пологается ли мне налоговый вычет на старшего ребенка с моей работы (службы)?

Статьи законодательства, упомянутые юристами в ответах:

Налоговый кодекс Российской Федерации часть 2 (ред от 01.09.2026)

Юридические услуги в Сыктывкар

Похожие вопросы

Если берёшь ипотеку налоговый вычет пологается самозанятому?

Можно выбрать один из следующих заголовков:\n- Налоговый вычет на ребенка - изменение права на получение при смене опекуна\n

Процедура подачи заявления на налоговый вычет при покупке квартиры - сроки и возможности\n2.

Какие требования нужно соблюсти, чтобы получить налоговый вычет на жилье\n3.

Как получить налоговый вычет при покупке жилья большей площади или в другом районе?

Вопросы налоговых вычетов в ипотеке

Как получить налоговый вычет с покупки квартиры в ипотеку и процентов по кредиту?

Право на имущественный налоговый вычет и налоговый вычет по ипотеке при переоформлении квартиры на экс-супруга

Налоговый вычет. Мне в налоговой сказали что налоговый вычет на квартиру купленную.

Могу ли я получить налоговый вычет? Я пенсионер налоговый вычет не разу не получал на свои сбережения купил квартиру.

Я на работе получаю налоговый вычет, если меня сократят, я смогу получать налоговый вычет на новой работе?

Как получить налоговый вычет в налоговой за 2008 год и одновременно получить налоговый вычет у работодателя в текущем 2009 году?

если я получаю налоговый вычет на ребенка могу ли я получить налоговый вычет за приобретение квартиры в ипотеку?

Я ИП.Купила квартиру 2016 году за 2300000. . Положено-ли мне налоговый вычет. И как получить налоговый вычет.

У меня ребенку 5 лет и я первый раз слышу про налоговый вычет, как мне получить налоговый вычет за эти 5 лет?

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59