Ответственность первого директора при отсутствии документов - возможность возложения юридической и налоговой ответственности на учредителя и директора, отсутствие доказательств продолжительности деятельности фирмы

Вопрос №552900 из г. Москва
опубликован 31.03.2008, 21:15

В ООО всего 1 участник. Учредитель и директор в одном лице продал 100% долю ООО и передал всю финансовую и бухгалтерскую отчетность и оформил нотариально. 1.5 года назад и перерегистрировал изменения ООО в ЕГРЮ. Далее этот учредитель, числящийся в ЕГРЮ, продал 100% доли другому участнику, и возложил на него оформление в ЕГРЮ и передал ему все документы по акту у нотариуса. На данный момент изменения на нового учредителя в ЕГРЮ нет. Сейчас возникла ситуация документальной проверки. Последнего учредителя и директора не могут найти. Может ли ИФНС, в связи с большим оборотом фирмы возложить юридическую, налоговую, уголовную ответственность на первого директора, так как, нет документов для проверки. Как может и нужно ли доказывать 1 директору, что деятельность фирмы не была однодневкой? PS, фирма действительно была работающая с хорошей кредитной историей и деятельностью.

Читать ответы (2)

Лучший ответ

Рекомендуется

Шамков Валерий Витальевич

Юрист Москва

4.9 309 отзывов

Уважаемая Нина, по моему мнению ответить на Ваш вопрос без тщательного изучения всей ситуации и требований налоговых органов весьма проблематично.

Удачи

31.03.2008, 21:18

Задать вопрос юристу

2 юристa дали 2 ответa на вопрос

Средний стаж юристов: 16 лет
Первый ответ получен через 2 минуты

Статьи законодательства, упомянутые юристами в ответах:

Уголовный кодекс Российской Федерации (ред. от 20.02.2026)

Статья 199. Уклонение от уплаты налогов, сборов, подлежащих уплате организацией, и (или) страховых взносов, подлежащих уплате организацией - плательщиком страховых взносов

8 800 505-91-11

Для начала, ФНС РФ уклонением от уплаты налогов не занимается, это вопрос на настоящий момент милиции. Если при проверке будет установлено, что имеет место неуплата налогов, и есть основания предполагать, что это сделано умышлено, будет информирована милиция. Уже она решает вопрос о возбуждении уголовного дела по факту уклонения от уплаты налогов с организации (ст. 199 УК РФ), соответственно в отношении того лица, которое будет в этом подозреваться. Налоговая ответственность, т.е. предусмотренная гл. 16 Налогового кодекса РФ, применяется в отношении налогоплательщика, в Вашем случае - организации. Юридическая ответственность - понятие теоритическое, в Вашем случае о ней говорить бессмысленно. Не совсем понятно, почему Вы пишете про организацию "была" - как я понял она существует и ныне, и судя по тексту Вашего вопроса создана не вчера. Зачем Вам сейчас дергаться по поводу проверки, проверят, составят акт, вынесут по нему решение, тогда и предпринимайте предусмотренные законом шаги. В общем, решайте проблемы по мере их возникновения.

01.04.2008, 17:43

Быстрая юридическая помощь
8 800 505-91-11
Бесплатно 24/7

Спросить юриста