Налоговый вычет при покупке участка

Добрый день! Да, Вы можете претендовать на налоговый вычет в данном случае.

С Уважением!

Даже в случае, если один из супругов уже получал имущественный вычет, другой все равно сможет получить вычет только в размере своей доли (Письма ФНС России от 11.07.2013 № ЕД-4-3/12491@, Минфина России от 27.02.2013 № 03-04-05/9-148).

Для жилья, приобретенного до 1 января 2014 года, действует ограничение суммарного вычета на объект жилья в размере 2 млн рублей (абз.

Уважаемый Иван! В случае приобретения жилья в совместную собственность каждый из супругов имеет право на вычет на покупку жилья в размере понесенных расходов независимо от того, на имя кого из супругов оформлено право собственности на данную недвижимость и платежные документы. Максимальный размер вычета на покупку жилья, который может быть предоставлен каждому из супругов, - 2 млн рублей).

Таким образом, заявить имущественный вычет на покупку жилья может:

каждый из супругов - в сумме фактически понесенных им расходов, но не более 2 млн рублей, либо

каждый из супругов, распределив между собой фактически понесенные расходы в любой пропорции, но не более 2 млн рублей на каждого.

Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 23.03.2024) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.04.2024) Статья 220

Согласно статье 220 Налогового кодекса Российской Федерации, при приобретении имущества в общую долевую собственность каждый из совладельцев имеет право на получение имущественного налогового вычета исходя из его доли в указанном имуществе. Если имущество приобретено в общую совместную собственность, то размер имущественного налогового вычета определяется по договоренности между сособственниками.

Поскольку вы приобрели дом и земельный участок в общую совместную собственность, вы можете претендовать на налоговый вычет с полной стоимости имущества, но только при условии, что ваш муж не будет претендовать на этот вычет. Если же он откажется от своего права на налоговый вычет, то вы сможете получить вычет только с половины стоимости имущества.

Согласно статье 220 Налогового кодекса РФ, налоговый вычет по расходам на приобретение жилья предоставляется в сумме, не превышающей 2 000 000 рублей.

При этом, если жилье приобретается у взаимозависимого лица, то налоговый вычет предоставляется только с суммы, не превышающей 250 000 рублей.

В вашем случае, поскольку свекор является взаимозависимым лицом, вы можете претендовать на налоговый вычет только с суммы, не превышающей 250 000 рублей.

Добрый вечер, Иван.

1)Приобретенная в браке недвижимость, оформленная на одного из супругов, все равно считается совместной собственностью, принадлежащей мужу и жене в равных долях (если иное не оговорено в брачном контракте).

2)При таком раскладе муж и жена получают налоговый вычет с суммы, равной половине стоимости объекта, но не более чем с 2 млн руб. каждый.

3)у вас получается налоговый вычет будет только с 1/2, то есть с 1 миллиона 50 тысяч.

4)Письма ФНС России от 11.07.2013 № ЕД-4-3/12491@, Минфина России от 27.02.2013 № 03-04-05/9-148, ст. 220 Налогового кодекса РФ

Вы вправе получить налоговый вычет с расходов на покупку всего дома, но не превышающих 2 млн. руб.

В соответствии с пп.3 п.1 ст.220 НК РФ налогоплательщик имеет право получить имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, земельных участков , на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.

На основании пп."б" п.3 ст.220 НК РФ для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет в налоговый орган в том числе заявление налогоплательщиков-супругов о распределении понесенных ими расходов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, - при строительстве или приобретении на территории Российской Федерации такими налогоплательщиками в период брака в совместную собственность одного или нескольких объектов имущества, указанных в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи, в том числе с использованием кредитных денежных средств. Размеры расходов, распределяемых супругами в указанных в настоящем абзаце случаях, определяются исходя из фактически произведенных расходов с учетом ограничений, установленных настоящим пунктом и пунктом 4 настоящей статьи.

В письме Федеральной налоговой службы от 29 февраля 2016 г. № БС-3-11/813@ “Об имущественном налоговом вычете” указано следующее.

В соответствии с положениями Гражданского и Семейного кодексов Российской Федерации имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью. При этом не имеет значения, на имя кого из супругов оформлено такое имущество, а также кем из них вносились деньги при его приобретении.

Если между супругами не заключен брачный договор, предусматривающий раздельный или долевой режим собственности на имущество, считается, что имущество находится в общей совместной собственности и каждый из супругов имеет право на имущественный налоговый вычет вне зависимости от того, на имя кого из супругов оно оформлено.

Таким образом, в рассматриваемой ситуации, имущественный налоговый вычет вправе получить каждый из супругов исходя из величины расходов каждого супруга, подтвержденных платежными документами, или на основании заявления супругов о распределении их расходов на приобретение объекта недвижимости, но не более 2 000 000 рублей каждым из супругов.

Таким образом, имущество супругов совместное без определения долей, а распределить расходы они могут в совместном заявлении произвольно.

Это позволяет вам указать свои расходы в сумме 2 млн. рублей, а расходы мужа- 100 тыс. рублей.

Образец заявления приведен в приложении к письму ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630@ "О направлении информации".

Да

Могут отказ

ИФНС посчитает членами семьи и откажет.

1. Вычет возможен только когда на участке будет зарегистрирован жилой дом.

2. Вправе только на половину стоимости дома и участка

Посмотрите, например, здесь: www.nalogia.ru.

Нет

Инесса, если вы еще не пользовались вычетом, то при определенных условия можете. На вычет можно подать документы только за три последних года. То есть вам вернется часть налогов, уплаченных за три последних года.

На пример, в 2024 году вы можете подать заявление на вычет за 2023, 2022 и 2021 годы. В которых вы работали, платили налог, есть форма 2-НДФЛ от работодателя.

Надеюсь, мой ответ был полезен.

Делайте выводы.

Может. Если отчислял налог последние 4 г.

В ы вправе оспорить акт налоговой в установленном законом порядке

Вычет должен быть за участок, но не гараж.

Обжаловать действия ФНС через суд.

Федеральным законом от 02.07.2021 N 305-ФЗ изменен порядок предоставления налогоплательщиками декларации по форме 3-НДФЛ в случае продажи недвижимого имущества. Так, в ней можно не указывать доходы от его продажи (за исключением ценных бумаг) до истечения трех или пяти лет владения.

Их также можно не отражать, если налогоплательщик имеет право на имущественный налоговый вычет в отношении таких объектов в размере:

- 1 млн рублей за налоговый период (календарный год) - для жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовые дома или земельные участки (доли в указанном имуществе);

- 250 тыс. рублей - для иного недвижимого имущества (построек, гаражей и пр.);

- 250 тыс. рублей - для иного имущества (автомобилей, арт-объектов и пр.) за исключением ценных бумаг.

Стоимость проданного объекта или совокупность доходов от продажи нескольких не должна превышать предельный размер вычета. Если доходы от продажи имущества превышают его размер, обязанность по предоставлению в инспекцию декларации по форме 3-НДФЛ сохраняется

Да. Возможно. Только надо соответствующий договор сделать

Ответ отключен модератором

В соответствии с пп. 3 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса РФ (далее - Кодекс) при определении размера налоговой базы по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ), облагаемой по ставке 13 процентов, налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в размере фактически произведенных им расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.

При этом, имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации одного или нескольких объектов имущества, не превышающем в общей сложности 2000000 руб. (пп. 1 п. 3 ст. 220 Кодекса).

Поправка, касающаяся права на получение имущественного налогового вычета по нескольким объектам, введена Федеральным законом от 23.07.2013 № 212-ФЗ «О внесении изменения в статью 220 части второй Налогового кодекса Российской Федерации» (далее - Закон № 212-ФЗ).

В случае, если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета в размере менее его предельной суммы, установленной пп. 1 п. 3 ст. 220 Кодекса, остаток имущественного налогового вычета до полного его использования может быть учтен при получении имущественного налогового вычета в дальнейшем.

В соответствии с п. 2 ст. 2 Федерального закона № 212-ФЗ положения ст. 220 Кодекса в редакции данного Федерального закона применяются к правоотношениям по предоставлению имущественного налогового вычета, возникшим после дня вступления в силу Федерального закона, то есть с 1 января 2014 г. До этого имущественный вычет предоставлялся только по одному объекту.

Таким образом, если физическое лицо воспользовалось своим правом на получение имущественного вычета до 01.01.2014, несмотря на тот факт, что размер предоставленного вычета меньше предельного размера, воспользоваться получением остатка имущественного вычета повторно не представляется возможным.

Здравствуйте, да положен Вы можете вернуть 13%.

Да, положен налоговый вычет при покупке земельного участка с назначением для индивидуального жилищного строительства (ИЖС). Согласно статье 220 Налогового кодекса РФ, физическое лицо может применить налоговый вычет при покупке земельного участка, если он приобретен для индивидуального жилищного строительства или для строительства индивидуального жилого дома. Размер налогового вычета составляет до 260 тысяч рублей и зависит от стоимости земельного участка.

Стоит уточнить, что для применения налогового вычета необходимо, чтобы физическое лицо было зарегистрировано на территории РФ в качестве налогового резидента и владело земельным участком не менее трех лет с момента его приобретения.

Ссылка на законодательство:

Статья 220 Налогового кодекса РФ: www.consultant.ru

Да, только если на этом участке построен жилой дом. Могу помочь с заполнением и отправкой в налоговую декларации 3 ндфл через личный кабинет налогоплательщика, где можно отслеживать ход проверки и статус обращения. Присылайте документы на WhatsApp. Сопровождаю до получения вычета.

Если дома нет. То вычет просто с участка не положен.

За 3 предыдущих года, если в нем платили НДФЛ.

Налоговый вычет вы получите, когда там будет дом.

а так за 3 гола назад без проблем.

Добрый день, Кристина. Вычет с покупки Вы сможете заявить в следующем году. Сейчас справки НДФЛ не нужны, у налоговой есть все данные от работодателя.

Получить налоговый вычет отдельно при покупке земельного участка нельзя. Сначала нужно на приобретенном земельном участке построить жилой дом, зарегистрировать его в ЕГРН на праве собственности, после этого можно получить налоговый вычет, в котором также можно будет учесть расходы по приобретению земельного участка.

Здравствуйте. Вычет можете заявить в следующем году, через онлайн кабинет. Все сведения есть в налоговой. С уважением.

Добрый день. Да можете, если речь идет о имущественном вычете, налоговая база которого составляет 2 000 000 рублей. Заполняете декларацию за 2020 год в ЛК на сайте ФНС и заявление на возврат вычета.

Нельзя получить без справок.

Добрый день, Ольга.

Налоговый вычет вы получите после подачи налоговой декларации. На каждого собственника доли в квартире распространяется налоговый вычет в размере 260 тысяч рублей налогов (13% от суммы 3600000 рублей — налогоый вычет) (ст. 220 нк рф). То есть вы с мужем, каждый по отдельности, в начале 2018 года составляете декларацию о произведенных расходах на покупку квартиры, в данной декларации вы указываете сумму подоходного налога, официально удержанного с вас в 2021 году. Вам эту сумму, в пределах 260000 рублей, после проверки декларации, возвратят на указанный вами счет. Если сумма к возврату будет меньше чем 260000 рублей, то оставшуюся сумму вы сможете получить в следующие годы, опять же путем подачи декларации с указанием в ней суммы удержанного с вас НДФЛ в течении прошедшего года и так пока не получите все 260000 рублей.

Налоговый вычет вы можете распределить с супругом по договоренности в любой пропорции. По этому поводу вам надо написать зявление о распределение вычета в ИФНС, зявление подписывают оба супруга (письмо ФНС России от 18.09.13 г. № БС-4-11/16779).

Доброе утро

Ваш налоговый вычет должен составить на каждого 260 тысяч рублей налогов (13% от суммы)

Нужно собрать пакет документов и правильно заполнить.

Есть определенные требования к заполнению. Если у вас вопросы с заполнением надо обратиться в специализированную компанию.

Нужно указать сумму подоходного налог за 2021 г, а уже после проверки, сумму возвратят. В случае если сумма к возврату будет меньше 260000 рублей, то оставшуюся сумму вы сможете получить в следующие годы.

Данный вычет имеете право распределить в любой пропорции.

См

НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты

(в ред. Федерального закона от 23.07.2013 N 212-ФЗ (ред. 02.11.2013))

1. При определении размера налоговых баз в соответствии с пунктом 3 или 6 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены указанными пунктами и настоящей статьей:

(в ред. Федерального закона от 23.11.2020 N 372-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

1) имущественный налоговый вычет при продаже имущества, а также доли (долей) в нем, доли (ее части) в уставном капитале общества, при выходе из состава участников общества, при получении денежных средств, иного имущества (имущественных прав) акционером (участником, пайщиком) организации в случае ее ликвидации, при уменьшении номинальной стоимости доли в уставном капитале общества, при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством);

2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:

1) имущественный налоговый вычет предоставляется:

в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;

(в ред. Федерального закона от 29.09.2019 N 321-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

Ольга здравствуйте 🤝

Выше Вам предоставили не совсем актуальную информацию

—————

Каждый из Вас имеет право на получение налогового вычета, если никто из Вас вычет по расходам на приобретение имущества не получал

—————

С учётом Цены объектов налоговый вычет для каждого из Вас должен составить 234 тысячи рублей (3200000+400000*0.13)

—————

Налоговый вычет формируется автоматически через личный кабинет налогоплательщика, налоговую декларацию подавать не нужно, достаточно заполнить заявление в личном кабинете налогоплательщика. Время проведения камеральной проверки сокращено с трех месяцев до одного

——————

Указанные новшества введены Федеральным законом от 20.04.2021 № 100-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации».

Источник 220 НК РФ

—————

С уважением, Дарья Алексеевна.

Здравствуйте Ольга

На каждого супруга налоговый вычет составит до 500 т.р.

в соответствии с ч.2 ст.220

Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 29.12.2022) (с изм. и доп., вступ. В силу с 01.01.2023)

Распределить вычет вы можете по соглашению, исходя из несения расходов каждого с учетом оформления объектов в долевую собственность.

Согласно ч.2 ст.220 НК РФ Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:

1) имущественный налоговый вычет предоставляется:

в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей

_____

в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного недвижимого имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 250 000 рублей

П. 2 ст. 220 (в ред. ФЗ от 26.03.2022 N 67 ФЗ)

распространяется на правоотношения, возникшие с 01.01.2022

_____

2) вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.

Здравствуйте, Ольга! Если в долевую собственность, то на каждого вычет, предусмотренный пунктом 3 статьи 220 НК РФ, составляет (3,2+0,4) млн. руб./2 = 1,9 млн. руб., если земельный участок под ИЖС. Впоследствии при будущих покупках вычет можно довыбрать до 2 млн. руб., а если в ипотеку, то еще и ипотечным процентам - на основании п.4 ст.220 НК РФ до 3 млн. руб., но там проценты по ипотеке должны быть уплачены.

Добрый день!

Да. вычет получить возможно, при этом - рекомендуем цену земельного участка не занижать (что бы избежать налогов).

Добрый день. Пока дом на земельном участке не возведен, вычет по расходам на его приобретение не может быть получен.

Добрый день. Налог будет с полной цены ДКП. И один налоговый период здесь никак Вам не поможет. В данной ситуации нужно исходить из минимального срока владения. В соответствии с НК РФ минимальной срок владения составляет, в Вашей ситуации, 5 лет.

Не будет налогового вычета, поскольку это - не жилье.

Если после покупки оформить, дом как ижс, вычет можно будет получить?

Добрый день! Вашей супруге нужно обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства, заполнить необходимые документы и получить вычет на строительство жилья.

Здравствуйте!

Вычет можно получить как только у вас появятся доходы, с которых вы заплатите НДФЛ. То есть необязательно ориентироваться только на прошлый год.

Добрый день. Имущественный Вычет в Вашем случае возможно получить за год, в котором приобрели дом с землей. За предыдущий год значения не имеет, поскольку право на вычет возникло в тот год, когда приобрели дом.

Если мой ответ был полезен для Вас прошу оставить положительный отзыв.

Налоговый вычет применяется к каждому продавцу в зависимости от его прибыли. Лицо у которого было в собственности более 5 лет от налога с прибыли освобождён полностью, а у которого менее, имеет право на налоговый вычет.

Какое деление, что если каждый собственник продаёт свое имущество!

Сумма продажи какая?

Налоговый вычет не будет делиться пополам?

Налоговый вычет может получить только указанный в договоре собственник, с подтверждением документами о расходах.

Да, можете подать на вычет, так как Вы тоже собственник в силу ст.34 СК РФ, только заявление от жены тоже нужно будет к декларации, что она согласна с распределением вычета на Вас.

Ничего не вернёте, никакого налогового вычета.

Здравствуйте, Игорь! К сожалению, в рамках пп.3 п.1 ст.220 Налогового кодекса РФ предусмотрен имущественный налоговый вычет только по приобретению жилого дома, по домам, не имеющим такого статуса, вычет по факту их приобретения не предоставляется.