Налог с продажи квартиры купленной в ипотеку

Амина да, налог заплатить придётся, так как квартира в собственности по ДКП менее 5 лет. В России доходы облагаются налогом — если вы продали недвижимость, то должны заплатить налог с продажи. Размер налога для физлиц стандартный — 13%, но он платится не со всей суммы, вырученной от продажи, а с разницы между стоимостью покупки и продажи. Если говорить о налоге по продаже квартиры, то он рассчитывается по простой формуле: (ДОХОД ОТ ПРОДАЖИ КВАРТИРЫ — 1 млн руб.) *13% = НДФЛ. 1 млн руб. — максимальная сумма налогового вычета, на который может быть уменьшен доход, полученный при продаже жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков, а также долей в указанном имуществе. ОДНАКО, согласно ст. 220 НК РФ, при продаже имущества после 1 января 2019 года граждане вправе получить налоговый вычет, исходя из сумм документально подтвержденных расходов на покупку недвижимости, но не более 1 млн руб.

ВСЕГО ХОРОШЕГО.

Здравствуйте уважаемая Амина!

В данном случае срок владения для квартир, купленных по ДДУ в ипотеку начинается не с момента оформления квартиры в собственность, а с даты ПОЛНОЙ ОПЛАТЫ стоимости квартиры (Федеральный закон от 23.11.2020 г. № 374-ФЗ о внесении поправок к ст. 217.1 п.2 НК РФ).

В этой связи срок владения для квартир, купленных по ДДУ начинается не с момента оформления квартиры в собственность, а с даты ПОЛНОЙ ОПЛАТЫ стоимости квартиры (письмо Минфина от 30.03.2021 № 03-04-05/23100).

Таким образом с юридической точки зрения,

Не нужно платить налог с продажи квартиры по ДДУ если выполнено хотя бы одно условие:-срок — квартира числилась за вами 5 лет и больше (60 месяцев), если это не единственное жилье или 3 года и больше (36 месяцев), если единственное.

Срок отсчитывают с момента полной оплаты ДДУ.

Рад был Вам помочь!

Уважаемая Амина!

Здравствуйте, Алина.

Посмотрите дату, когда Вы сделали окончательный платеж за приобретенную квартиру. Это ВАЖНО.

Минимальный срок владения недвижимом имуществом для освобождения от уплаты налога - пять лет (п.п. 3 - 4 ст. 217.1 НК РФ). Исчисление минимального предельного срока владения у Вас начинается с даты окончательного платежа за квартиру:

В случае продажи жилого помещения, приобретенного налогоплательщиком по договору участия в долевом строительстве, минимальный предельный срок владения таким жилым помещением исчисляется с даты полной оплаты стоимости такого жилого помещения.

В соответствии с вышеизложенными статьями НК РФ и учитывая предоставленную Вами информацию, освобождения от уплаты налога с продажи квартиры, у Вас на данный момент, к сожалению, не имеется.

_________

С уважением, Татьяна Николаевна.

Здравствуйте Амина

Давайте разберемся по порядку

В соответствии с п.17.1 ст.217 НК РФ (в ред. Федерального закона от 27.11.2018 N 424-ФЗ)

не подлежат налогооблажению доходы, получаемые физическими лицами за соответствующий налоговый период:

от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 НК РФ

___

В соответствии с ч.2 ст.217.1 НК РФ В целях настоящей статьи в случае продажи жилого помещения или доли (долей) в нем, приобретенных налогоплательщиком по договору участия в долевом строительстве

минимальный предельный срок владения таким жилым помещением или долей (долями) в нем исчисляется с даты полной оплаты стоимости такого жилого помещения

___

Следовательно минимальный срок для освобождения от налога исчисляется с даты приобретения недвижимости по дду с 2018 года При продаже должно было пройти 5 лет, у вас же прошло менее 5 лет, так как продали в 2022 г., прошло 4 года. То соответственно нужно платить 13 % налог. Вы вправе воспользоваться налоговым вычетом в 1 000 000 рублей (ч.2 ст.220 НК РФ)

___

С уважением юрист Марьяна Николаевна

Добрый день.

Если это было единственное жилье пп. 4 п. 3 ст. 217.1 Налогового кодекса РФ, значит налог платить не нужно, так как право владения-3 года с момента полной оплаты по ДДУ. Федеральный закон от 23.11.2020 № 374-ФЗ.

У Вас была ипотека, значит, расчет был в 2018 году.

Если же жилье было не единственным, значит, налог заплатить придется.

Но чтобы понимать какой налог, нужно знать: кад.стоимость, сумму покупки, сумму продажи и было ли что-то приобретено взамен, в том же налоговом периоде.

Удачи.

Добрый вечер, Амина.

1)Покупка с помощью ипотечного кредита ничем не отличается от покупки за наличные деньги. Таким образом, продажа недвижимости без налога должна происходить не менее, чем через 5 лет после приобретения.

4)Вам необходимо оплатить 13 % налог. Так же Вы вправе воспользоваться налоговым вычетом в 1 000 000 рублей.

ст.217, 220 НК РФ

Здравствуйте, Амина! Если единственное жилье, то в этом случае налог не платится согласно п.17.1 ст.217 НК РФ, т.к. согласно п.3 ст.217.1 НК РФ действует 3-летний срок для продажи без налога, т.к. по ДДУ согласно п.2 ст.217.1 НК РФ срок считается с момента полной оплаты:

В целях настоящей статьи в случае продажи жилого помещения или доли (долей) в нем, приобретенных налогоплательщиком по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством), по договору об участии в жилищно-строительном кооперативе, минимальный предельный срок владения таким жилым помещением или долей (долями) в нем исчисляется с даты полной оплаты стоимости такого жилого помещения или доли (долей) в нем в соответствии с соответствующим договором, в которой для указанных целей не учитывается дополнительная оплата в связи с увеличением площади указанного жилого помещения после ввода в эксплуатацию соответствующего объекта строительства. В случае продажи жилого помещения или доли (долей) в нем, приобретенных налогоплательщиком по договору уступки прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством), минимальный предельный срок владения таким жилым помещением или долей (долями) в нем исчисляется с даты полной оплаты прав требования в соответствии с таким договором уступки прав требования.

Согласно пункту 17.1 статьи 217 НК РФ не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:

17.1) доходы, получаемые физическими лицами за соответствующий налоговый период:

от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 настоящего Кодекса;

от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

Положения настоящего пункта не распространяются на доходы, получаемые физическими лицами от реализации ценных бумаг, а также на доходы, получаемые физическими лицами от продажи имущества (за исключением жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или доли (долей) в них, а также транспортных средств), непосредственно используемого в предпринимательской деятельности

Налог с продажи квартиры (налог на доходы физических лиц) возникает, если с момента приобретения до момента продажи прошло менее трех лет.

Если вы приобрели квартиру в новостройке и продали ее через три года после получения ключей, то вам, скорее всего, не потребуется платить налог с продажи. При строительстве новостройки считается, что моментом приобретения считается момент заключения договора долевого участия (ДДУ), а не момент получения ключей.

Ст.ст. 217, ст. 217.1, 220 НК РФ

Здравствуйте, Амина!

Если это Ваше единственное жилье, то налога не будет.

Платить Вы его не должны, т.к. прошло более 3 лет.

п.17.1 ст.217 НК РФ

Амина, добрый день!

Конечно придется платить налог, если это Ваше не единственное жилье, согласно пп. 4 п. 3 ст. 217.1 Налогового кодекса РФ

—————

Чтобы рассчитать верную сумму налога, Вы можете обратиться к любому юристу в личные сообщения.

Здесь есть нюансы. Можно применить вычет в 1 миллион рублей

при определении размера налоговой базы по налогу на доходы физических лиц физическое лицо может воспользоваться имущественным налоговым вычетом в сумме, полученной от продажи квартиры, находившейся в его собственности менее трех лет (но не более 1 млн. рублей).

Вместо получения налогового вычета налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов (подп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ).

www.nalog.gov.ru

—————

Также отмечу, что проценты, уплаченные по ипотечному кредиту на покупку квартиры, уменьшают доходы от ее последующей продажи

С уважением, Дарья Алексеевна

Когда вы продаете ипотечное жилье, это не освобождает от выплаты налога. Налог с продажи квартиры составляет 13%, но если вы владеете недвижимостью более пяти лет, платить государству ничего не нужно.

Поскольку квартира в собственности более 5 лет с момента покупки налог оплачивать не требуется.

Марина, Вам платить налог не придется. Ваша квартира более пяти лет в собственности. Успеха в продаже. Будьте здоровы.

ФНС России поясняет, что факт дополнительной оплаты в связи с увеличением площади жилого помещения после ввода в эксплуатацию объекта строительства при определении минимального срока владения в отношении такого жилого помещения не учитывается.

Можете конечно, но в том случае, если приобретете новое жилье (в долях с мужем) в томже году, в котором продана квартира.

Налога в данном случае не будет ни у кого.

Налога у меня не будет потому, что общесовместная!? А почему у детей не будет налога?

Здравствуйте!

в налоговой сказали, что собственниками жилья дети должны быть не менее трех лет

Есть случаи, когда независимо от срока владения налог не нужно платить. К таким случаям относится продажа имущества семьей с двумя и более детьми до 18 лет (если студенты - до 24 лет).

Но после продажи нужно обязательно в этом же году (или не позднее 30 апреля следующего года) купить новое жилье, которое будет больше по площади (ч.2.1 ст.217.1 НК РФ)

Нет, НДФЛ оплачивать не придётся.

Нина, здравствуйте. Нет налог оплачивать не нужно. С уважением.

Добрый день, не будет.

Здравствуйте!

Чтобы не платить налог, вы можете зачесть расходы на покупку этой квартиры.

Вам нужно будет до 30.04.2023 подать налоговую декларацию + оба договора.

Вы не будете платить налог тогда, если стоимость такая же, но 3-ндфл подать надо.

Добрый день! Да, можно, если сохранились документы об оплате квартиры при ее приобретении. Если же документы не сохранились, Вы можете воспользоваться имущественным вычетом в 1000000 рублей, разделенным пропорционально размеру детских долей (ст. 220 Налогового кодекса). Чтобы воспользоваться этими льготами, нужно подать в налоговую декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля года, следующего за годом продажи квартиры.

Здравствуйте!

Продажа была в 2021 году? У вас двое и более детей до 18 лет (если студенты - до 24 лет)? Если так, сможете налог не платить независимо от срока владения - такой закон уже принят, его вот-вот подпишет президент. Правила будут касаться и доходов, полученных семьями с детьми в 2021 году.

Но есть несколько условий, которые нужно выполнить, чтобы получить льготу:

- купить в 2021 году или не позднее 30.04.2022 новую квартиру;

- размер новой квартиры должен быть больше размера проданной квартиры;

- кадастровая стоимость проданной квартиры не может быть более 50 млн. руб;

- у членов семьи нет другого имущества с площадью больше чем в новом жилье, и в том имуществе членам семьи принадлежит в совокупности не более 50%.

Чтобы не платить налог за детские доли, можно применить вычет расходов от покупки той же квартиры?

Вы вправе использовать этот способ, закон это позволяет сделать. Нужно в 2022 году подать налоговую декларацию.

13% — это налог не с суммы, за которую продали квартиру, а с дохода при продаже. Если квартира была куплена за 4 000 000 ₽, а через год её продали за 5 000 000 ₽, то 13% НДФЛ нужно платить с 1 000 000 ₽, то есть 130 000 ₽.

Здравствуйте!

продала квартиру, купленную по ипотеке

Квартиру покупали как долевое строительство? Если так, уточните, когда была полная оплата по договору? Если не так, уточните, когда зарегистрировано право собственности?

Добрый день! Вам необходимо подать декларацию 3-НДФЛ в срок до 30 апреля 2022 года, а налог оплатить нужно до 15 июля 2022 года. При этом Вы можете воспользоваться имущественным вычетом в сумме 1000000 рублей (ст. 220 Налогового кодекса), то есть уменьшить сумму дохода на 1 млн. и уплатить налог с остатка.

Добрый день, с момента регистрации.

Здравствуйте Юрий!

Вам придется или заплатить налог с продажи или подождать с реализацией этой квартиры, так как минимальный срок владения согласно ст.217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества НК РФ составляет 3 года

3. минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:

1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования

При этом, если доход от продажи объекта недвижимого имущества ниже чем 70% от кадастровой стоимости этого объекта на 1 января года продажи, то в целях налогообложения такие доходы налогоплательщика принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на коэффициент 0,7.

Вы можете также получить максимально налоговый вычет в размере 1 млн рублей, на который может быть уменьшен доход, полученный при продаже жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков, а также долей в указанном имуществе.

Юристы, к сожалению, не работают волшебниками, чтобы вам предложить чудодейственный рецепт относительно того как вам не платить налог. Вам нужно понять, что далеко не всегда можно обойти нормы законодательства. Это в полной мере относится и к вашему случаю

Случаи когда не платится налог НДФЛ перечислены в статье 217 НК РФ А в статье 217.1 НК РФ отражены - Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества Чтобы вам не платить налог, нужно согласно пункту 3 данной статьи владеть квартирой три года У вс срок меньше трех лет-поэтому придется платить налог Вы можете уменьшить налогооблагаемую базу применим согласно статьи 220 НК РФ налоговый вычет в 1 млн руб Тогда 13 % придется платить с 700 тыс руб.

Юрий, здравствуйте!

Давайте по порядку:

Что бы не платить налог, вы можете продать квартиру через 3 года владения ею.

Но должны быть соблюдены еще тонкости.

На момент перехода права собственности на проданное жилое помещение (или долю в нем) физическое лицо не должно владеть другим жилым помещением. Кроме того, нужно учитывать не только недвижимость самого продавца, но и объекты, находящиеся в совместной собственности супругов.

И еще особенность, если на момент продажи завещанного вам жилого помещения у вас есть иное жилье, то второе жилье было куплено продавцом или его женой (мужем) в течение 90 дней до даты регистрации перехода права собственности на реализованный объект, то такое жилье не учитывается. Другими словами, даже при наличии подобной недвижимости (приобретенной не более чем за 90 дней до дня перехода права собственности на проданный объект к покупателю) минимальный предельный срок владения проданным объектом составит 3 года.

www.nalog.gov.ru

Правовое основание - ст.217.1 НК РФ.

В остальных случаях продажи квартиры и в период не истечения минимального срок владения, вам придется заплатить налог.

Надеюсь мой вам ответ полезен!

Здравствуйте Юрий

Освождение от налога возможно, если в собственность недвижимость приобретена в порядке наследования и при продаже срок владения такой недвижимостью составил не менее 3 х лет в соответствии со п.17.1 ст.217 НК и ч.2 ст.217.1 НК

У Вас есть возможность снизить налоговую ставку Согласно п.2 ст.214.10 НК, а именно таким образом как: в случае продажи жилья по цене меньше, чем кадастровая стоимость, то платиться налог от кадастровой стоимости 0.7%

Так же вы вправе использовать налоговый вычет в размере 1000 000 р. при продаже п.2 ч.2 ст.220 НК

Итого получается в случае, если цена продажи больше, чем кадастровая стоимость, то

кадастровой стоимости, минус налоговый вычет)

В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта, внесенная в Единый государственный реестр недвижимости и подлежащая применению с 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на проданный объект недвижимого имущества (в случае образования этого объекта недвижимого имущества в течение налогового периода - кадастровая стоимость этого объекта недвижимого имущества, определенная на дату его постановки на государственный кадастровый учет), умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения доходы налогоплательщика от продажи этого объекта недвижимого имущества принимаются равными умноженной на понижающий коэффициент 0,7 соответствующей кадастровой стоимости этого объекта недвижимого имущества.

Юрий, Доброго дня. По условиям Вашего вопроса пока нет оснований не платить налог от реализации данного недвижимого имущества.

Поскольку в статье 217.1 НК РФ

минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий: право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования

Однако у Вас есть право снизить налогооблагаемую базу.

Например, продать жилье ниже кадастровой стоимости.

Надеюсь мой ответ Вам полезен!

С уважением

Здравствуйте, Юрий! В Вашем случае налог (для налогового резидента) = 13%* (Доход (минус) налоговый вычет 1 млн. руб.) = 13%* (1,7-1) млн. руб. согласно п.2 ст.220 НК РФ = 91 т.р. Однако за доход согласно ст.214.10 НК РФ берется не менее 0,7 кадастровой стоимости. Так что сумма налога может быть и больше. Также стоит иметь ввиду, что

Если при получении налогоплательщиком имущества в порядке наследования или дарения налог в соответствии с пунктами 18 и 18.1 статьи 217 НК РФ не взимается, при налогообложении доходов, полученных при продаже такого имущества, учитываются также документально подтвержденные расходы наследодателя (дарителя) на приобретение этого имущества, если такие расходы не учитывались наследодателем (дарителем) в целях налогообложения, за исключением случаев, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи.

Т.е. при определенных условиях, указанных выше, возможно учесть расходы на приобретение наследодателем этой квартиры и уменьшить доход перед обложением его налогом. Но для этого нужны документы о том, почем была куплена квартира.

Продажа квартиры после погашения ипотеки не ограничена законом, так как выполнены обязательства заемщика по кредитному договору. После полного перехода прав собственности распоряжаться имуществом можно по своему усмотрению. Продать квартиру после выплаты ипотеки можно через любой срок. Но реальный срок зависит от условий конкретного банка. Временной период может составить больше одного месяца.

Отсчет срока владения начинается с даты регистрации права собственности в Росреестре. Право собственности оформляется вместе с договором ипотеки.

Погашение ипотеки снимает обременения, открывает возможность продажи. Но для налоговой инспекции важен факт появления нового собственника. Льготные периоды установлены от даты покупки: более трех (пяти) лет до начала (после) 2016 года соответственно. В эти сроки налогообложение действующим законодательством не предусмотрено.

Если право собственности на квартиру возникло до 2016 года, то при продаже квартиры подавать налоговую декларацию и платить налог не надо. (ст.217 НК РФ)

Здравствуйте. Если вычетов нет то тринадцать процентов с дохода. С разницы разницы.

Здравствуйте! Налог, конечно, в этом случае платить не надо, но не забывайте, что данную квартиру Вы не сможете продать без разрешения банка.

считайте срок с 2012 года--у вас налога не будет.

Здравствуйте! Вы можете учесть расходы на покупку квартиры, а можете воспользоваться вычетом. Варианты: (2 600 000р. - 2 300 000р.) * 13 % = 39 000р., либо (2 600 000р. - 1 000 000р.) * 13 % = 208 000р. Первый вариант выгоднее.

Налога не будет ---у Вас в собственности более 3 года--ст.217 и 220нкрф.

Здравствуйте! Нет, это невозможно ст.220 НК РФ

Здравствуйте. Да можно применить вычет в 1 000 000, ст. 220 НК РФ, через 3 года

Здравствуйте! Нет,нельзя уменьшить.Можно сделать взаимозачет в пределах суммы налога,удержанного из зарплаты.

Здравствуйте!Можно получить вычет по процентам,а по сделке оплатить налог с разницы 3200-2800.Вычет по процентам в сумме 180т.р.можно получить при условии ,что такая сумма налога удержана за год из Вашей зарплаты.

не будет налога. Оформляйте продажу долей отдельными договорами.

Здравствуйте! Нет,не должны платить,т.к.владели более 3 лет.

Налог платить не потребуется.

Бабушка вправе воспользоваться правом на налоговый вычет на основании ст. 220 нк рф.

Здравствуйте. Оформите обязательство о выделе доли. Далее оформляйте доли в Росреестре.