Удержание 13% НДФЛ Банком и вопрос о действительности договора - анализ ситуации

Подписала в банке заявление на страхование жизни, здоровья и в связи с недобровольной потерей работы, кредит по другому не давали. Кредит не понадобился и я в течение 14 календарных дней заполнила в банке заявление на прекращение/изменение договора в котором есть пункт, где указано - В связи с отключением от Программы страхования в течение 14 календарных дней с даты подключения к Программе страхования. Прошу вернуть мне денежные средства в размере 100 % от суммы Платы, внесенной мной за подключение. Банк сумму страховки вернул, но за вычетом налога 13% НДФЛ. В страховой компании мне сказали, что в отношении меня заключен коллективный договор, поэтому банк обоснованно удержал налог 13% НДФЛ. В заявлении на отключение от Программы, в графе Программа страхования я указала не п. 1 Коллективное добровольное страхование жизни, а п. 2 Другое. Подавала в суд иск к Банку, первая инстанция удовлетворила мои требования о взыскании 13%. Банк подал апелляцию, вторая инстанция решение мирового судьи отменила. Судья в мотивированном решении сослалась на то, что в отношении меня был заключен договор и на основании абз.3 п.2 ч.1 ст.213 Налогового Кодекса сумма уплаченная за Подключение к Программе подлежит налогообложению у источника выплаты. На основании вышеизложенного, у меня вопрос. Вправе ли Банк удерживать с меня 13% НДФЛ? И можно ли признать такой договор недействительным?