Как с расчетного счета организации перевести денежные средства на карточку частного лица.

Организация может перечислять денежные средства подотчетным лицам на банковские карты. При этом могут использоваться как личные банковские карты сотрудников, так и корпоративные карты.

ИспользовниеЛичных банковских карт сотрудников

Для перечисления денежных средств под отчет на личную банковскую карту работник сообщает в бухгалтерию банковские реквизиты. Возможно перечисление как рублевых, так и валютных сумм.

Перечисление средств на личную карту сотрудника оформляется документом Платежное поручение исходящее (или Платежные ордер на списание денежных средств) с видом операции Перечисление денежных средств подотчетнику.

Сотрудник с помощью карты оплачивает товары и услуги, а также снимает наличные. На совершенные расходы сотрудник составляет авансовые отчеты и предоставляет их в бухгалтерию (аналогично расчеты наличными).

В документе Авансовый отчет при расчете с подотчетным лицом с использованием банковских карт на закладке Авансы указываются банковские платежные документы (Платежное поручение исходящее или Платежные ордер на списание денежных средств). В печатной форме АО-1 подотчетные суммы, полученные по безналичному расчету, показываются отдельной строкой.

При использовании корпоративных карт, в банке открывается специальный счет. Сотрудник, получив, карту, может оплачивать товары и услуги, снимать наличные.

Денежные средства на карточных счетах учитываются на отдельном субсчете 55 – специальные счета в банках.

В отличие от обычного банковского счета, все операции по расходу средств с карточного счета считаются выдачей под отчет сотруднику – держателю банковской карты.

Перечисление денежных средств на специальный карточный счет при использование дебетовой карты отражается документом Платежное поручение исходящее с видом операции Перевод на другой счет организации.

Зачисление кредита на специальный счет оформляется документом Платежный ордер на поступление денежных средств с видом операции Расчеты по кредитам и займам.

Расход денежных средств держателем карты для оплаты товаров, услуг или на др цели оформляется Платежным ордером на списание денежных средств с видом операции Перечисление денежных средств подотчетнику.

На все совершенные расходы сотрудник предоставляет авансовые отчеты в бухгалтерию.

В документе Авансовый отчет при расчете с подотчетным лицом с использованием банковских карт на закладке Авансы указываются банковские платежные документы (Платежное поручение исходящее или Платежные ордер на списание денежных средств). В печатной форме АО-1 подотчетные суммы, полученные по безналичному расчету, показываются отдельной строкой.