Квартира куплена за 2,5 млн, но договор составлен на меньшую сумму - можно ли получить налоговый вычет по ипотеке?

Question

У меня следующий вопрос. В 2016 году я приобрёл квартиру примерно за 2 миллиона 500 тысяч рублей, но договор купли-продажи был составлен так, якобы я купил квартиру за цену до миллиона. Продавец тем самым ушел от уплаты налогов, так как владел собственностью менее 3-х лет. Во общем договор купли продажи до миллиона. С этой суммы до миллиона, я уже получал налоговый вычет 13%, у налоговой никаких вопросов не возникло, а сейчас я хотел бы получить налоговый вычет с уплаченных процентов по ипотеке, а выплатил я уже процентов по ипотеке, больше миллиона рублей. И вот сам вопрос: стоит ли идти в налоговую, чтобы получить налоговый вычет с процентов по ипотеке?

Попов Павел Евгеньевич · Accepted Answer

Так как вы уже воспользовались своим правом, а им можно пользоваться один раз, в жизни, то второго раза не получиться вам, Ст. 220 НК РФ. Вычет можно получить строго только по одному объекту жилья (абз. 27 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ.

Алекс И.И. · Answer

Да, стоит обратиться в налоговую инспекцию за получением налогового вычета по уплаченным процентам по ипотеке, но с учетом определенных рисков. ### Разбор ситуации Вы уже получили имущественный вычет на покупку квартиры в размере 13% от суммы, указанной в договоре (менее 1 млн руб.). Теперь вы хотите получить вычет по ипотечным процентам, фактически уплаченным (более 1 млн руб.). Согласно НК РФ, налогоплательщик имеет право на: - Имущественный вычет на приобретение жилья в размере фактических расходов, но не более 2 млн руб. (пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ). - Вычет по процентам по целевым займам (ипотеке) в размере фактически уплаченных процентов, но не более 3 млн руб. (пп. 4 п. 3 ст. 220 НК РФ). Эти вычеты независимы друг от друга. Вычет по процентам можно заявить даже если имущественный вычет уже использован (или использован частично). ### Риски Занижение цены в договоре купли-продажи (с целью уклонения продавцом от налога) является нарушением. Если налоговая инспекция выявит несоответствие между фактической ценой и ценой в договоре, это может повлечь: - отказ в вычете по процентам? - доначисление налога и штрафы? - вопросы о реальной стоимости квартиры. Однако на практике налоговые органы редко проверяют обоснованность цены при заявлении вычета по процентам, если у вас есть все документы по ипотеке (кредитный договор, график платежей, справки об уплаченных процентах). Вычет по процентам предоставляется на основании фактических расходов, подтвержденных банком, и не привязан напрямую к цене в договоре купли-продажи. ### Рекомендация Соберите следующие документы: - Кредитный договор и договор ипотеки. - Справку банка о сумме уплаченных процентов (форма 2-НДФЛ или справка банка). - Декларацию 3-НДФЛ (можно подать онлайн через личный кабинет налогоплательщика). При подаче заявления на вычет по процентам налоговая может запросить договор купли-продажи. Если они увидят заниженную цену, возможны вопросы, но не обязательно отказ – вычет по процентам и так не превысит 390 тыс. руб. (13% от 3 млн). В худшем случае могут отказать в дополнительной части имущественного вычета (на разницу между фактической ценой и указанной в договоре), но вы его уже не заявляете. ### Итог Идти стоит, так как вы имеете законное право на вычет по процентам. Будьте готовы объяснить расхождение цен, если возникнут вопросы. В большинстве случаев вычет одобряют без проблем. Если у вас есть похожий вопрос, вы можете задать его в форме ниже.

Садыков Ильдар Фанисович · Answer

Да, стоит. Согласно ст.220 НК РФ у Вас есть право на вычет до 3 млн. руб. по ипотечным процентам. Обращайтесь в налоговую с декларацией 3-НДФЛ, справками 3-НДФЛ, документами из банка, копией ДКП, акта приема-передачи в подтверждение приобретения недвижимости, кредитным договором и заявлением на возврат излишне уплаченного налога.

Окулова Ирина Владимировна · Answer

Право на налоговый вычет только один раз у Вас-, ст. 220 НК РФ.

Москвитина Валентина Витальевна · Answer

Конечно. Вы имеете право на получение вычета в сумме направленной на погашение процентов по ипотечному кредиту согласно ст.220 нк рф.подавайте декларацию по форме 3-ндфл и возвращайте уплаченный налог на доходы физических лиц.

Павел · Answer

Я получал вычет от стоимости жилья, а сейчас хочу по уплаченным процентам по ипотеке, и вопрос в том, на сколько велика возможность, что налоговая заподозрит в мошеннической схеме.

Квартира куплена за 2,5 млн, но договор составлен на меньшую сумму - можно ли получить налоговый вычет по ипотеке?

Статьи законодательства, упомянутые юристами в ответах:

Налоговый кодекс Российской Федерации часть 2 ((с изм. и доп., вступ. в силу с 01.04.2026))

Юридические услуги в Сыктывкар

Похожие вопросы

Вопрос о получении остатка налогового вычета по процентам за 2015 год при продаже квартиры в ипотеку входит в налоговую

Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке за предыдущие годы

Как получить вычет за купленную квартиру, если уже уплатил налог при продаже предыдущей?

Могу ли я получать вычеты по процентам ипотеки на вторую квартиру?

Возможность получения налогового вычета по ипотеке и продаже квартиры - анализ ситуации в 2005 и 2012 годах

Вопросы о налоговых вычетах в связи с приобретением квартир в разные годы

Возможность получения налогового вычета и возмещения подоходного налога за предыдущие годы при покупке квартиры в ипотеку

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2012 и подаче декларации за 2014?

Можно ли получить налоговый вычет с процентов по ипотеке на квартиру, отличную от основной с 2008 года?

Проблемы с налоговым вычетом и возвратом процентов по ипотеке - что делать?

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59