Как перевести средства от продажи имущества в Узбекистане на счет в России - правовые и налоговые аспекты и подтверждение происхождения денег.

Подробнее пишите в личные сообщения.

Здравствуйте, Аркадий! Во-первых, нужно заключить договор дарения (ст.572 ГК РФ), а не просто переводить такую большую сумму денег. Если в сделке по договору дарения участвуют бабушка и мама как близкие родственники пусть даже и через своих представителей по доверенности (ст.185-185.1 ГК РФ). Представители в данном случае лишь посредники и не платят налоги вообще. Близкие родственники при дарении тем более согласно ст.217 НК РФ, т.к. подаренное близкими родственниками освобождено от налогообложения в РФ. Так что в РФ облагаться налогом не будет. Да, лучше оформить как дарение. Свидетельства о рождении и доверенности подойдут в обоснование родственной связи.

Рекомендую подробно спросить в банке, где собрались получать перевод. Лучше встретиться с его руководителем и показать, какие документы и в каком виде собираетесь представить - всё это ДО перевода денег. А то заблокируют все на основании Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" от 10.12.2003 N 173-ФЗ или скорее на основании Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 07.08.2001 N 115-ФЗ.

Далее можно небольшую сумм перевести для проверки работы схемы. Но большую сумму могут заблокировать! Поэтому есть смысл подумать о нескольких переводах в разные банки или в один, но в разные дни.

Есть риски!

Если писать, что деньги подарены, то налога быть не должно - ст. 217 НК РФ п. 18. 1 ч. 1.

Согласно п. 18.1 ст. 217 НК РФ не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) «доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения

Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации.

Дедушка/бабушка и внуки относятся к близким родственникам, как и родители и дети, братья/сестры (к членам семьи относятся супруги, а также родители и дети). Таким образом, чтобы данный перевод не облагался налогом в России нужно заключить договор дарения денег ст 572 ГК РФ между бабушкой и внуком, получателем денег в РФ., потому что получателем денег от продажи квартиры является бабушка Для подтверждения перевода денег в Россию должен быть договор дарения. Договор продажи квартиры не является основанием для перевода денег в Россию, потому что сын ни каким боком не касается этого договора

Что касается близкого друга, доверенности то в его доверенности должны быть прописаны полномочия по переводу денег не по договору купли-продажи а по договору дарения денег.

Здравствуйте Аркадий

Если бабушка владела жильем более 3 х лет, то нет налога, при продаже, лучше конечно дарение оформить

(в банк - доверенности, договор дарения, свидетельство о рождении мамы)

Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 24.02.2021) "О валютном регулировании и валютном контроле" (с изм. и доп., вступ. В силу с 28.02.2021)

1. Резиденты вправе без ограничений открывать в уполномоченных банках банковские счета (банковские вклады) в иностранной валюте, если иное не установлено настоящим Федеральным законом.

В назначении перевода денег надо указываь именно то,что это деньги за проданную квартиру, тогда и вопросв не возникнет, при предьявлении данных документов.

Доверенность на маму и друга, договор продажи квартиры, а так же свидетельства о рождении мамы и сына подойдут, как подтверждение перевода?

Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 30.12.2020) "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

Статья 6. Операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю

(в ред. Федерального закона от 30.10.2002 N 131-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

Перспективы и риски арбитражных споров. Ситуации, связанные со ст. 6

1. Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к одному из следующих видов операций:

1) операции с денежными средствами в наличной форме:

снятие со счета или зачисление на счет юридического лица.