Ответственность юрлица за оплату аванса клиентом на карту директора - правовые аспекты.

Здравствуйте, Андрей! В данном случае получатель не ООО, а директор как физическое лицо, и ООО по его долгам ответственности не несёт (ст.309 ГК РФ). А ответственность ООО прописана в договоре, если он заключался.

Никакой ответственности юр.лица в данном случае нет, поскольку деньги поступили на личный счет физического лица. Напомню, что ООО - это организационная форма с ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ. Поэтому ООО в соответствии со ст.3 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" не отвечает по обязательствам своих участников.

В данном случае можно говорить об ответственности ООО в двух аспектах:

1. Нарушение договорных обязательств - особенно если гражданин - потребитель - Закон РФ от 07.02.1992 N 2300-1 (ред. от 22.12.2020) "О защите прав потребителей".

Возможно, потребителя ввели в заблуждение, предложив оплатить на личный счет директора ООО.

Для привлечения к ответственности нужно возбуждения дела об административном правонарушении в отношении ООО Роспотребнадзором.

2. Возможна налоговая ответственность в рамках НК РФ - если ИФНС по заявлению гражданина зафиксирует налоговое правонарушение (уход от налогов) - НК РФ Статья 106. Понятие налогового правонарушения

Иного трудно усмотреть - тут или директор пытается обмануть гражданина, либо государство!

Здравствуйте Андрей!

Мне кажется, что Вы сгущаете краски. Директор может зачислить перечисленные средства на расчетный счет там же в Сбербанк он-лайн. Текущий счет, с точки зрения клиента банка, мало отличается от расчетного. По обоим возможны и зачисление платежей от третьих лиц, и расчеты платежными поручениямип. 1.1 Положения ЦБ от 01.04.2003 № 222-П; статьи 845, 849 ГК РФ. К текущему счету банк может выдать пластиковую картуп. 1.12 Положения ЦБ от 24.12.2004 № 266-П, а удаленно управлять им позволяет интернет-банкинг.

yandex.ru

Ответственности никакой нет, кроме проблем с ФНС, если найдут факт ухода от оплаты налогов.

- см. ст. 106 НК РФ.