Расчеты через личную карту - является ли такая практика нарушением закона?

Конечно это нарушение Федерального закона "О бухгалтерском учете" от 06.12.2011 N 402-ФЗ с целью ухода организации от налогов. В соответствии со ст. 9 ФЗ РФ N 402 каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом. При этом первичный учётный документ о хозяйственной жизни организации (сделке) должен содержать обязательные реквизиты, указанные в ч. 2 ст. 9 ФЗ РФ N 402.

Ваша теща наряду с руководителем организации может быть привлечена к уголовной ответственности по ст. 199 УК РФ (группа лиц), а также к иной ответственности, установленной ч. 1 ст. 119 Налогового кодекса РФ.

Расчетов "через карту" не существует. Карта-всего лишь средство поиска банковского счета автоматическими системами. Сами деньги могут переводиться только с одного банковского на другой или выдаваться наличными (ст. 845 ГК РФ).

В вашем случае доходы организации незаконно принимаются на счет физического лица, снимаются со счета наличными и без оформления документов передаются должностным лицам завода.

Таким путем могут совершаться хищения продукции, нарушения в порядке бухгалтерского учета, налоговой и статистической отчетности, уклонение от уплаты налогов. В зависимости от суммы ущерба эти действия являются административными, налоговыми правонарушениями или преступлениями (ст. 158 УК РФ, ст. 199 УК РФ, ст.15.11 КоАП РФ, 15.15.6 КоАП РФ, ст.122 НК РФ).

Добрый вечер, Георгий.

1)Разумеется это не правомерно и возможно даже противозаконно, так как по факту так происходит обналичивание средств, плюс кража может происходить, хищение, уход от налогов.

4)Так что можно жалобу подать в ГТИ и в прокуратуру на такую схему.

ст. 158 УК РФ, ст. 199 УК РФ, ст.15.11 КоАП РФ, ст.122 НК РФ

Георгий, добрый день.

Конечно это так называемая возможная схема обнала. Это незаконно.

Можно написать обращение в налоговую инспекцию и этот асфальтовый завод проверят.

_____

Стоит отметить, что согласно статьи 861 ГК РФ

Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными деньгами с учетом ограничений, установленных законом и принимаемыми в соответствии с ним банковскими правилами.

____

Всех благ Вам!

С уважением, Дарья Алексеевна

Это называется:

"Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 04.08.2023) (с изм. и доп., вступ. В силу с 12.10.2023)

УК РФ Статья 160. Присвоение или растрата

1. Присвоение или растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, -

наказываются штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года, либо обязательными работами на срок до двухсот сорока часов, либо исправительными работами на срок до шести месяцев, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо лишением свободы на тот же срок.

Вот, что по вашему вопросу:

УК РФ Статья 160. Присвоение или растрата

1. Присвоение или растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, -

наказываются штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года, либо обязательными работами на срок до двухсот сорока часов, либо исправительными работами на срок до шести месяцев, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо лишением свободы на тот же срок.

Здравствуйте это не законно в данной ситуации принемина статья уголовного кодекса.

См

УК РФ Статья 160. Присвоение или растрата

1. Присвоение или растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, -

наказываются штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года, либо обязательными работами на срок до двухсот сорока часов, либо исправительными работами на срок до шести месяцев, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо лишением свободы на тот же срок.