Обязанность проверки добросовестности контрагентов-юридических лиц - юридическая ответственность и нормы права

Тимофей,

федеральным законодательством такая обязанность для юридических лиц не предусмотрена. Она может быть предусмотрена локальными нормативными актами данного лица -например регламентом по заключению договоров. В регламенте прописывается порядок заключения договоров организацией, в частности обязанность ответственных за заключение договора лиц проверять надежность контрагентов, запрашивать выписки из единого государственного реестра юридических лиц и т..д. На предприятиях может существовать служба безопасности которая собирает оперативную информацию о контрагенте.

При заключении договора запрашиваются у контрагента

копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе;

- выписка из ЕГРЮЛ, подтверждающая факт занесения сведений о контрагенте в реестр;

- доверенность или иной документ, который уполномочивает кого-либо подписывать документы от лица контрагента;

- официальные источники информации, характеризующие деятельность контрагента.

Российское законодательство не предусматривает обязанности контрагента будущей сделки представлять вышеперечисленные документы. Исключение делается, например, для организаций, участвующих в госзаказе. В то же время в законодательстве нет запрета на запрос копий выписки из ЕГРЮЛ, свидетельства о постановке на налоговый учет и доверенности.

Поэтому решение о представлении документов остается за потенциальным контрагентом. А вот заключать ли с ним договор в случае отказа по запросу, решать вам.

Способ проверки надежности своего контрагента начинается с того, что при заключении договора с новым партнером компания запрашивает комплект документов. Состав пакета документов нигде не закреплен, но, опираясь на разъяснения налоговиков и анализ судебной практики, целесообразно запрашивать у контрагентов копии документов (заверенные печатью организации и подписью генерального директора), подтверждающие их правоспособность.

выписка из ЕГРЮЛ или ЕГРИП;

свидетельство о присвоении ОГРН;

свидетельство о присвоении ИНН;

учредительные документы (Устав и решение или протокол о создании юридического лица);

документы полномочий лица, выступающего от лица контрагента.

При запросе данных у контрагента, тот вправе отказаться по причине, что принцип должной осмотрительности законодательно не регламентирован, а носит лишь рекомендательный характер в письмах ФНС и Министерства финансов. Другая ситуация может оказаться еще хуже — пока будет осуществляться проверка, контрагент вовсе откажется от заключения с Вами договора и согласится на сотрудничество с менее придирчивой компанией.

Запрос документов у контрагента необходимо осуществлять в целях защиты от подозрений налоговой инспекции об отсутствии должной осмотрительности. В российском законодательстве понятие должной осмотрительности не закреплено, и инструкции по оптимальной проверке контрагента нет. Государственные структуры никак не могут определить свои полномочия в данном вопросе и перекладывают ответственность друг на друга. Компаниям ничего не остается, кроме как самим всеми доступными методами доказывать налоговой инспекции, что Ваш контрагент или контрагент Вашего контрагента чисты.

Уточните, какие документы испрашивает у вас следователь?

Если Вы что-то совершили предосудительное, то органы следствия обязаны это доказывать сами. А не Вы должны доказывать свою невиновность. Существует так называемая презумпция невиновности в Российском уголовном праве.

так предоставьте им эти документы.

Если в ваших отношениях не было ничего противозаконного, вам ничего не грозит.

Уважаемый Тимофей, г.Москва !

Чтобы быть более уверенным в своей позиции, рекомендую вам получить Выписку из Реестра юридических лиц в ИФНС РФ по вашему конртагенту - юридическому лицу.

Желаю вам удачи Владимир Николаевич

г.Уфа 12.04.2013г

20:13 моск.

Бремя доказывания по таким делам возлагается не на Вас, пусть сначала сами что-то попытаются вменить и сошлются на нормы права. Я таких не знаю, хоть и отработал 3 года в следствии прокуратуры и 5 лет адвокатом

Выписка из егрюл выданная налоговой инспекции ей это все что вам необходимо

В законе нет списка документов который вы спрашиваете

Договор его исполнение и все больше ничего не надо

Если вам вменяют работу с однодневками поспросите объяснить где содержится их признаки и обязанность по запрету с ними в НК РФ этих норм нет

Если даже выяснится, что при предоставлении Вам услуг, действия той организации подпадают под действие УК РФ, о чём Вы не знали, Вы будете проходить по делу как свидетель, а возможно и как потерпевший.

Если даже выяснится, что при предоставлении Вам услуг, действия той организации подпадают под действие УК РФ, о чём Вы не знали, Вы будете проходить по делу как свидетель, а возможно и как потерпевший.

Похоже, следует уточнить ситуацию.

Мы заключили договор с неким ООО, руководство которого теперь обвиняется в совершении преступления. Сделка заключалась в том, что мы им платим деньги, а они нам оказывают прфоессиональные услуги (и действительно их оказали - всё было нормально). ИНН у них был рабочий, договор тоже нормальный. Но теперь следователь хочет получить из нашей организации некие документы, прямо изъявляет предположение, что наша фирма, вероятно, связана преступным образом с другой фирмой, раз у нас была какая-то сделка. Поэтому и спрашиваю - а с чего нам было знать, что организация преступная? Мы ИНН проверили, договор заключили и исполнили - а обязанности проверять какие-либо данные по этому юр. лицу мы не несем.

Да конкретно требует только наши уставные документы. А в остальном требует любые документы, подтверждающие наличие отношений с преступной организацией.

Ну на самом деле нам уже вменяют ст.ст. 173.1, 173.2, 199 УК РФ в связи с наличием взаимоотношений с данным юридическим лицом...

Про другие причины мы понятия не можем иметь, поскольку никакого процессуального статуса в уголовном деле не имеем. Единственное общение со следователем произошло, когда он пришел производить выемку. В Постановлении о выемке и даны "обвинения" в наш адрес по этим статьям.