Какой налог придется уплатить при продаже участка с домом в СНТ, находящегося в собственности более 5 лет?
398₽ VIP
Привет. Хочу продать участок в СНТ с домом. Участок в собственности более 5 лет. На нем был каменный дом с 2002 года. Я его зарегистрировал в ЕГРН в этом году. Какой налог мне придется уплатить в ФНС?
Уважаемый Марат, добрый день!
Да, нужно оплачивать налог, в таком случае, поскольку объект недвижимости- дом лишь недавно был зарегистрирован в установленном порядке.
—————
✅Налог сейчас подсчитать нельзя, поскольку Вы не указали, за сколько продаете.
✅Вы можете воспользоваться налоговым вычетом.
В п. 2 ст. 220 НК РФ установлено, что имущественный налоговый вычет, предусмотренный пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ, предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со ст. 217.1 НК РФ, не превышающем в целом 1 млн руб. Вместо получения указанного имущественного налогового вычета налогоплательщик вправе на основании пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества (см., например, письмо Минфина России от 09.02.2017 № 03-04-05/6951).
С уважением, Дарья Алексеевна
Спросить
Марат!
1) Вам придется платить налог в размере 13% (ст. 217.1 НК РФ).
2) При расчете налога Вы вправе применить имущественный вычет в размере 1 млн рублей либо уменьшить доход от продажи имущества на сумму расходов на приобретение этого имущества (ст. 220 НК РФ).
Всего доброго!
Спросить
Здравствуйте, уважаемый Марат!
При продаже земельного участка с расположенным на нем домом, стоимость продажи лучше (для целей налоговых вычетов) указать отдельно за участок и дом. Согласно положениям п. 17.1 ст. 217 НК РФ и п. 2 ст. 217.1 НК РФ, не подлежат налогообложению доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более. Минимальный срок владения объектом недвижимости составляет пять лет (п. 4 ст. 217.1 НК РФ). Для объектов недвижимости, приобретенных в собственность до 01.01.2016, минимальный срок владения составляет три года.Следовательно, при продаже физическим лицом земельного участка, находящегося в собственности более 5 лет, доходы от продажи не облагаются НДФЛ, независимо от суммы продажи. Что касается дома со сроком владения менее 5 лет, то доход от продажи облагается НДФЛ по ставке 13%. При этом, полученный доход может быть уменьшен на сумму имущественного налогового вычета в размере 1 000 000 рублей (пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ) или на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением (строительством) дома (пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ).
Спросить
Когда человек или компания продают земельный участок, они получают доход, с которого обязаны уплатить установленный законодательством налог на доходы.
Порядок уплаты налога физическими лицами регулируется главой 23 НК РФ.Когда продают землю, налог платит продавец.
Если продавец владел участком дольше 5 лет он освобождается от уплаты НДФЛ.
п. 4 ст. 217.1 НК РФ
Вышеуказанный срок владения недвижимым имуществом исчисляется со дня приобретения или создания объекта недвижимости, что в отношении недвижимости определяется моментом государственной регистрации права (ст. 219 Гражданского кодекса РФ (далее – ГК РФ)).
Спросить
нужно оплачивать налог.в размере 13% (ст. 217.1 НК РФ).Но Вы вправе рассчитывать на налоговый вычет. ст.220 НК РФ
Спросить
Добрый день, Марат.
1)В п. 2 ст. 220 НК РФ установлено, что имущественный налоговый вычет, предусмотренный пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ, предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со ст. 217.1 НК РФ, не превышающем в целом 1 млн руб. Вместо получения указанного имущественного налогового вычета налогоплательщик вправе на основании пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества (см., например, письмо Минфина России от 09.02.2017 № 03-04-05/6951).
2)По факту у вас срок владения менее 3 лет домом, вы в любом случае будите платить налог, но применять будите вычеты...
3)1 000 000 рублей – максимальная сумма налогового вычета, на который может быть уменьшен доход, полученный при продаже жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков, а также долей в указанном имуществе;
250 000 рублей – максимальная сумма налогового вычета, на который может быть уменьшен доход, полученный при продаже иного имущества, (автомобили, нежилые помещения, гаражи и прочие предметы).
4)То есть, тут нужно понимать стоимость покупки, почем продаете, вычет делаете.
Спросить
Смотрите, если право собственности на участок составил более 5 лет, налог платить не нужно, как и нет необходимости подавать декларацию 3-ндфл.
Срок владения недвижимым имуществом исчисляется со дня приобретения или создания объекта недвижимости, что в отношении недвижимости определяется моментом государственной регистрации права
- см. ст. 209, 217.1 НК РФ
Спросить
Доходы от продажи участка освобождаются от НДФЛ, так как давность владения более 5 лет.
На основании п. 2 ст. 217.1 НК РФ доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.
В соответствии с п. 4 ст. 217.1 НК РФ минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет, за исключением случаев, указанных в п. 3 ст. 217.1 НК РФ.
На основании п. 2 ст. 8.1 ГК РФ права на имущество, подлежащие государственной регистрации, возникают, изменяются и прекращаются с момента внесения соответствующей записи в государственный реестр, если иное не установлено законом. Иные правила установлены п.1 ст.69 закона от 13.07.2015 N 218-ФЗ "О государственной регистрации недвижимости", в котором указано, что права на объекты недвижимости, возникшие до дня вступления в силу Федерального закона от 21 июля 1997 года N 122-ФЗ "О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним", признаются юридически действительными при отсутствии их государственной регистрации в Едином государственном реестре недвижимости.
Поэтому в отношении жилого дома давность владения вами не соблюдена, налог уплачивается по ставке 13 процентов с налоговой базы соответствующего года.
Сначала уточняется доход от продажи садового дома.
В случае, если доходы налогоплательщика от продажи меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта, внесенная в Единый государственный реестр недвижимости и подлежащая применению с 1 января года регистрации перехода права собственности на проданный объект недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения доходы налогоплательщика от продажи этого объекта недвижимого имущества принимаются равными умноженной на понижающий коэффициент 0,7 соответствующей кадастровой стоимости этого объекта недвижимого имущества (ст.214.10 НК РФ).
Затем скорректированный при необходимости доход уменьшается на имущественный налоговый вычет.
По желанию такой вычет можно получить на фиксированную сумму в размере 1 млн. рублей на основании пп.1 п.2 ст.220 НК РФ или уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества (пп.2 п.2 ст.220 НК РФ).
Спросить
При продаже недвижимости, находящейся в собственности более пяти лет, налог на доходы физических лиц (НДФЛ) не взимается. Это правило применяется к объектам недвижимости, приобретенным после 1 января 2016 года.
В вашем случае, если вы зарегистрировали дом в ЕГРН в этом году, то есть после 1 января 2016 года, и владели им более пяти лет, то при продаже дома налог на доходы не взимается.
Если вы продадите дом раньше этого срока, то вам придется уплатить НДФЛ в размере 13% от стоимости продажи. При этом вы имеете право на налоговый вычет в размере 1 млн рублей.
Статья 217.1 Налогового кодекса Российской Федерации- Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества.
Спросить
Здравствуйте Марат!
В данном случае, с правовой точки зрения Вам придется платить налог 13% ( в силу ст. 217.1 НК РФ..
Также необходимо иметь виду, что при продаже земельного участка с расположенным на нем домом, стоимость продажи лучше указать отдельно за участок и дом.
Так как в силу п. 17.1 ст. 217 НК РФ и п. 2 ст. 217.1 НК РФ, не подлежат налогообложению доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами РФ, за соответствующий налоговый период от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.
Таким образом, с юридической точки зрения при расчете налога Вы вправе применить имущественный вычет в размере 1 млн. руб.либо уменьшить доход от продажи имущества на сумму расходов на приобретение этого имущества в силу ст. 220 НК РФ.
*При необходимости можете обратиться к любому из юристов портала для содействия, защиты и подготовке правовых документов (ст.779 ГК РФ "оказание юр.услуг").
Всего доброго Вам!
Рад был помочь!
Спросить
Здравствуйте, Марат! С земли никакой, т.к. прошло 5 лет (п.17.1 ст.217 и п.3 ст.217.1 НК РФ). А вот с дома придется заплатить налог: т.к. продаете раньше минимального срока владения, предусмотренного статьей 217.1 НК РФ, то налог (НДФЛ) 13% (для налоговых резидентов РФ) платится с разницы между продажной ценой (если право собственности перешло после 1 января 2016 года, то не ниже 70% кадастровой стоимости) и налоговым вычетом, который равен 1 млн.руб. (пп.1 п.2 ст.220 НК РФ), либо фактическими документально подтвержденными расходами на приобретение (пп.2 п.2 ст.220 НК РФ).
Спросить
Такая ситуация, при жизни матери, ей был предоставлен земельный участок в садоводческом товариществе, и она его пыталась узаконить, путем обращения в администрацию, однако не успела довести до конца. В настоящее время земельный участок так и не зарегистрирован ЕГРН на нее. Вопрос такой, можно ли через суд включить данный земельный участок в наследственную массу, поскольку принадлежность земельного участка моей матери подтверждается выпиской из общего собрания, а также членской книжкой, просто чтобы обращаться в администрацию и зарегистрировать данный земельный участок на себя, необходимо его сначала унаследовать, подскажите пожалуйста как быть в данной ситуации.
Как быть, если в ЕГРН хранится земельная доля соседа ДО решения суда, а при попытке внести свою актуальную долю (через МФЦ) другому соседу отказывают, т.к. сумма долей (досудебная у соседа_1 и послесудебная у соседа_2) превышает единицу, что противоречит статье 244 ГК РФ? Сосед_1 не торопится обновлять свою долю (вероятно, что в силу занятости, также это является платной услугой).
В выписке егрн. На мне при покупке квартиры зарегистрирована 1/2 часть. Почему я при разделе имущества должна доказывать наличие средств на покупку квартиры?
В ЕГРН внесены сведения о земельном участке с неисправленными замечаниями в межевом плане. Отрезана часть дома, хоз. постройки.
Согласно Ст. 61 ФЗ 218 государственный регистратор прав уведомляет об ошибках и необходимости их исправления?
Заказал выписку ЕГРН а там написано, объясните что это значит?!: Особые отметки:
Право (ограничение права, обременение объекта недвижимости) зарегистрировано на объект недвижимости с наименованием: квартира из 2 комнат.
Объект недвижимости был приватизирован в 1996 году и только сейчас выяснилось что он не зарегистрирован в ЕГРН, соотвественно налог не приходил. Может налоговая служба мне начислить пени за весь период неуплаты.
Может ли человек быть собственником но при этом ни где не зарегестрирован в ЕГРН.
Заказала выписку из Единого государственного реестра недвижимости о зарегестрированных правах собственников в коммунальной квартире. Проживает 5 человек. Мне выдали на четырех человек, а одного выпустили, т.е он не зарегистрирован. Как я должна догадаться кто он. И если у него не приватизирована мне надо согласие муниципалитета. Вторично Росреестр взял на исправление на ошибку. Правы ли они. Спасибо.
У моего отца от родителей остался в наследство дом. Он вступил в наследство, у него 2/3 доли. 1/3 его брата, но он не вступил в наследство.
В егрн зарегистрировать дом не можем, так как сказали дом нужно регистрировать полночью, то есть ждать, когда брат вступит в наследство, либо по истечению 10 лет.
Из документов на дом - документы от нотариуса о праве собственности жилого дома 2/3 части.
Глава сельского поселения заселил в дом людей. Утверждая тем, что дом не зарегистрирован в егрн, а значит является муниципальный.
Мы не можем выселить данных людей из дома.
Обращались к участковому. Он также утверждает, что дом не принадлежит отцу, так как нет регистрации в егрн, а право собственности от нотариуса - никакой силы не имеет.
Писали заявление в полицию.
Пришёл ответ, что дело закрыли в связи с отсутствием правонарушения.
Три сособственника здания (я в их числе) хотим выкупить земельный участок под этим зданием. Подали все необходимые документы. Их вернули с ответом: одним из документов, необходимым для принятия решения о предоставлении в собственность земельного участка являются документы удостоверяющие (устанавливающие) права на испрашиваемый земельный участок, если право на такой участок не зарегистрировано в ЕГРН (при наличии соответствующих прав на земельный участок. Вопрос: где можно получить эти документы, если участок еще не выкуплен. Исполнитель пишет следующее: в случае отсутствия права на земельный участок, зарегистрированного в ЕГРН, Вам необходимо предоставить справку органа, осуществлявшего учет и регистрацию недвижемого имущества до 1998 года (БТИ города Тула), подтверждающую отсутствие данного права. Права ли исполнитель?
Может ли человеу быть собственником участка, но не зарегестрированым в ЕГРН.
У меня есть земля и дом зарегистрированные в егрн как незаконченное строительство. Есть ли необходимость и в какой срок подачи уведомления о реконструкции если в ближайшее время нет необходимости ввода его в эксплуатацию.
Как я могу получить заброшенный земельный участок собственник не появляется лет 20, выписка из ЕГРН права собственности на объект не зарегистрированы! Из выписки знаю собственника по адресу не проживает, на связь не выходит.
По наследству может кто то подсказать, у отца в собственности гараж с 1994 года (росреестр появился в 1998), в составе гск, выписку с егрн не получить так как отсутствует кадастровый номер. Есть кадастровый всего кооператива. Нотариус требует постановки гаражного бокса на кадастровый учет. Можно ли без этого вступить в наследство? Справку председатель может написать о том, что в составе кооператива есть в собственности бокс...
В выписке ЕГРН во 2 разделе в графе «ограничение прав и обременение оъекта недвижимости»-не зарегистрировано, но в 9-м разделе в графе «содержание ограничения в использовании или ограничения права на объект недвижимости или обременение объекта недвижимости» - Ипотека. Как это можно понять?
Нужно ли ображаться к нотариусу, за заверенним дарственной на 1/3 доли, если по идее имеются еще 2 собственика, но их права на собственность не зарегистрированны (нет собственников в Выписке из ЕГРН)
Должен ли соственник жилого помещения (квартиры) оплачивать общедомовые расходы за период, когда он еще не зарегистрирован в ЕГРН? Застройщик, перешедший в разряд УК, требует оплатить общедомовые расходы, когда я не была соственником квартиры. Но застройщик умышленно не передал мне акт приемки-передачи при сдаче дома. Акт приемки-передачи помещения состоялся через третьи лица (техничка в УК) в виде дубликата с датой годичной давности.
В егрн зарегистрировано 35 соток а в выписке из домовой книги 33 сотки при обращении в район отправили в егрн для выяснения обстоятельств а при межевании вышло 33
Имею ли я право требовать 2 сотки земли которое недостает мне
Заявление на вступление в наследство написано в 2015, фактически получается оно принято?
Получается фактически возникновения права собственности возникает только тогда когда зарегистрировано в егрн?
