Преступен ли такой налоговый вычет?

Question

Хочу подать на налоговый вычет, однако боюсь ответственности по закону из-за следующих нюансов.

Вот у меня есть кешбек на медицину от банка есть 10%, который деньгами начисляется. Также в другом банке можно медицинские услуги компенсировать баллами кешбека начисленными в предыдущие месяцы 1 к 1 и получить сумму компенсации рублями т.е. буквально было 3000 баллов к примеру, я оплатила картой этого банка 3000 рублей, и потом обменяла по этому платежу баллы на рубли.

К примеру я оплатила две услуги в клинике двумя картами разных банков и получила 5000 кешбека в категории медуслуги и по второй компенсировала оплату услуги 50000 рублей 50000 баллов и получила назад её стоимость.

Если я подам на налоговый вычет по эти услугам и по обеим получу 13% от полной стоимости по 6500 рублей не заявив в налоговой о кешбеке и компенсации баллами, то будет ли это преступлением по уголовному кодексу?

Суровцева Лилия Рустамовна · Accepted Answer

Здравствуйте!

Заявлять к вычету следует только ту часть расходов, которая не была возмещена банком. Предоставление в налоговую инспекцию сведений о полной стоимости услуг без учёта полученной компенсации может быть расценено как предоставление недостоверных сведений, что влечёт ответственность в соответствии со статьёй 122 Налогового кодекса РФ.

Алекс И.И. · Answer

Ситуация, которую вы описываете, связана с получением социального налогового вычета на лечение и требует внимательного рассмотрения с точки зрения налогового законодательства.

**Разбор ситуации:**
1. **Социальный налоговый вычет на лечение** предоставляется на сумму фактически понесенных расходов на медицинские услуги (ст. 219 НК РФ).
2. **Кешбек и компенсация баллами** фактически уменьшают ваши личные расходы. Если вы получили возврат части средств через кешбек или компенсацию, это означает, что ваши фактические расходы были меньше полной стоимости услуг.
3. **Правовая позиция:** При подаче декларации 3-НДФЛ для получения вычета вы должны указывать сумму расходов, уменьшенную на размер полученного кешбека или компенсации. Заявление вычета на полную стоимость услуг без учета этих возвратов может быть расценено как завышение расходов.

**Юридические риски:**
- **Налоговое правонарушение:** Это может квалифицироваться как непредставление налоговой декларации с заведомо ложными сведениями (ст. 119.1 НК РФ) или как неуплата налогов (ст. 122 НК РФ), что влечет штрафы и пени.
- **Уголовная ответственность:** В случае крупного размера (свыше 2,25 млн руб. за три года) такие действия могут подпадать под ст. 198 УК РФ (Уклонение от уплаты налогов). В вашем примере сумма 13,000 рублей (6,500 × 2) не является крупным размером, но систематические нарушения или большие суммы могут привести к уголовному преследованию.
- **Дополнительно:** Налоговая служба может запросить подтверждающие документы, включая выписки по банковским счетам, где будут видны операции по кешбеку.

**Рекомендации:**
1. При подаче декларации укажите расходы за вычетом полученного кешбека и компенсации.
2. Сохраняйте все документы: договоры с клиникой, чеки, выписки из банков о кешбеке.
3. Если уже подали декларацию с ошибкой, можно подать уточненную декларацию до проверки налоговой.

**Краткое резюме:** Получение налогового вычета без учета кешбека может привести к налоговым правонарушениям, а в случае крупных сумм — к уголовной ответственности. Чтобы минимизировать риски, декларируйте расходы с учетом всех компенсаций.

Учитывая сложность налогового законодательства и индивидуальные особенности вашего случая, рекомендую обратиться к юристу или налоговому консультанту для подготовки документов и оценки всех нюансов, чтобы избежать правовых последствий.

Преступен ли такой налоговый вычет?

Статьи законодательства, упомянутые юристами в ответах:

Налоговый кодекс Российской Федерации часть 1 ((ред. от 11.02.2026))

Налоговый кодекс Российской Федерации часть 2 ((с изм. и доп., вступ. в силу с 01.04.2026))

Уголовный кодекс Российской Федерации (ред. от 20.02.2026)

Юридические услуги в Амстердам

Похожие вопросы

Какие требования нужно соблюсти, чтобы получить налоговый вычет на жилье\n3.

Процедура подачи заявления на налоговый вычет при покупке квартиры - сроки и возможности\n2.

Можно выбрать один из следующих заголовков:\n- Налоговый вычет на ребенка - изменение права на получение при смене опекуна\n

Как получить налоговый вычет при покупке жилья большей площади или в другом районе?

Вопросы налоговых вычетов в ипотеке

Как получить налоговый вычет с покупки квартиры в ипотеку и процентов по кредиту?

В сентябре 2023 г.я продал квартиру за 3 000 000 р., по закону я обязан оплатить налог в 13% от этой суммы

Право на имущественный налоговый вычет и налоговый вычет по ипотеке при переоформлении квартиры на экс-супруга

Как получить налоговый вычет в налоговой за 2008 год и одновременно получить налоговый вычет у работодателя в текущем 2009 году?

Получается, что если сума кредита составляет в размере мат.капитала, то налоговый вычет мне не положен?

Налоговый вычет. Мне в налоговой сказали что налоговый вычет на квартиру купленную.

Первая Квартира была куплена в 2005 г,получил с нее налоговый вычет. Будет ли налоговый вычет за покупку второй квартиры?

Могу ли я получить налоговый вычет? Я пенсионер налоговый вычет не разу не получал на свои сбережения купил квартиру.

Приобрел в собственность гараж в 2005 г.Могу ли я получить налоговый вычет сейчас Ранее налоговый вычет не получал.

Имущественный налоговый вычет и социальный налоговый вычет

Выплата социального налоговый вычет и стандартный налоговый вычет

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59