Как оформить квартиру от дальнего родственника - дарственная или завещание?

Здравствуйте налог все равно будет и при завещание тоже, причём вдруг его могут оспорить

Двоюродный дядя не входит в перечень близких родственников по ст. 14 СК РФ и п. 18.1 ст. 217 НК РФ, поэтому при дарении квартиры вы обязаны уплатить НДФЛ 13% (или 15% при превышении дохода 2,4 млн руб. в год) от кадастровой стоимости объекта на 01.01 года регистрации перехода права.

При наследовании по завещанию НДФЛ не взимается независимо от степени родства, но вы оплатите госпошлину 0,6% от стоимости квартиры (максимум 1 млн руб.) как наследник не первой-второй очереди, плюс услуги нотариуса.

С 13.01.2025 договор дарения недвижимости между гражданами подлежит обязательному нотариальному удостоверению (ФЗ №459-ФЗ), что увеличивает расходы на 0,5% от стоимости (мин. 300 руб., макс. 20 000 руб.) плюс тарифы нотариуса.

Регистрация права собственности в Росреестре при дарении — 4 000 руб. для физлиц, при наследовании — 2 000 руб.

При последующей продаже квартиры: если получили по дарению — минимальный срок владения для освобождения от НДФЛ 3/5 лет в зависимости от ситуации; если по наследству — 3 года с даты открытия наследства.

Вывод: для дальних родственников наследование по завещанию, как правило, выгоднее дарения с точки зрения налоговой нагрузки, поскольку 0,6% госпошлины существенно ниже 13–15% НДФЛ. 7. Рекомендация: уточните кадастровую стоимость квартиры на публичной кадастровой карте, произведите расчёт обоих вариантов, учтите, что завещание можно изменить в любой момент, а дарение — безвозвратно.

НПА: ст. 14 СК РФ, п. 18.1 ст. 217 НК РФ, ст. 224 НК РФ, ст. 214.10 НК РФ, ст. 333.24 НК РФ, ст. 572 ГК РФ, ФЗ №459-ФЗ от 13.12.2024, Приказ ФНС №ЕД-7-14/438@ от 04.06.2024.

Согласно п. 18.1 ст. 217 НК РФ, освобождаются от НДФЛ только подарки между близкими родственниками (родители, дети, супруги, братья/сёстры, дедушки/бабушки и внуки). Двоюродный дядя не входит в этот перечень, поэтому при дарении вы должны будете уплатить 13% НДФЛ от кадастровой стоимости квартиры (или рыночной, если она выше).

Завещание:

По ст. 1118 ГК РФ, квартира может быть завещана любому лицу. При наследовании по завещанию налог на имущество не взимается (п. 18 ст. 217 НК РФ).

Однако наследник оплачивает нотариальные услуги и госпошлину за регистрацию права собственности (ст. 333.24 НК РФ, ст. 333.38 НК РФ), а также госпошлину нотариусу (0,3% стоимости имущества, но не более 100 000 руб. для наследников не первой очереди)

Дарение: быстро, но с налогом 13%.

Завещание: квартира перейдёт только после смерти завещателя, налог на имущество отсутствует, но есть нотариальные расходы и госпошлина.

Если собственник хочет, чтобы квартира перешла сразу, — дарение; если после смерти — завещание.

Двоюродный дядя не является близким родственником по российскому законодательству, поэтому при получении квартиры в дар Вы заплатите налог 13% от кадастровой стоимости. При оформлении наследства по завещанию Вы уплатите государственную пошлину нотариусу. С налоговой точки зрения завещание для Вас выгоднее дарения. Квартира находится в собственности Вашего двоюродного дяди без обременений?

оформить квартиру от дальнего родственника можно

Добрый день. Вы совершенно правы, что задаётесь этим вопросом: ваш двоюродный дядя по закону не является вам близким родственником. Это ключевой момент, который влияет на налоги.

Налог при дарении

Если квартира будет передана вам по договору дарения, вы должны будете заплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Ставка налога составит 13% от кадастровой стоимости квартиры (или 15% с суммы, превышающей 2,4 млн рублей) . Освобождение от налога действует только для близких родственников: родителей, детей, супругов, бабушек, дедушек, внуков, родных братьев и сестёр . Двоюродный дядя в этот перечень не входит, поэтому налог платить придётся.

Завещание как альтернатива

Завещание — это способ передать имущество после смерти владельца. В отличие от дарения, при получении наследства (даже от дальнего родственника) налог платить не нужно . Однако при вступлении в наследство вам нужно будет оплатить нотариальный тариф: для наследников, не являющихся близкими родственниками, он составит 0,6% от стоимости квартиры, но не более 1 000 000 рублей . Это значительно дешевле уплаты НДФЛ.

Что выбрать

С точки зрения налогообложения завещание — явно более выгодный вариант. Вам не придётся платить НДФЛ, а расходы ограничатся только нотариальным тарифом. Однако нужно помнить о рисках: завещание можно оспорить, а право собственности вы получите только после смерти наследодателя. Дарение же позволяет вам стать собственником немедленно.

Таким образом, окончательный выбор зависит от ваших приоритетов: хотите ли вы сэкономить на налогах или получить квартиру в собственность как можно быстрее.

Для Вашего родственника лучше всего и надёжнее всего сделать на Вас завещание. Это для него гарантия не окончить свою жизнь на теплотрассе или в интернате для престарелых.

Здравствуйте, Татьяна

Если оформите дарение, то одаряемый обязан декларировать доход от дарения от неблизкого родственника с кадастровой стоимости подарка