Должна ли я платить налоги как ИП при отсутствии оборота?

Question

Здравствуйте, уважаемые юристы .
Подскажите пожалуйста, я два месяца назад открыла ИП, но пока никаких оборотов нет .Должна я буду уплачивать налог , при отсутствии оборотов ?

Морозов Роман Валентинович · Accepted Answer

Здравствуйте! Взносы платить надо. Тут зависит от того есть наемные работники или нет, если нет, то в фиксированном размере пропорционально времени регистрации в качестве ИП. Насчет НДФЛ, тут все зависит от выбранного налогового режима, если общий, то декларацию Вы все равно подаете до 30 апреля 2027 года, а доход нулевой. Если специальные налоговые режимы, то надо уточнить какие именно.

Алекс И.И. · Answer

Здравствуйте! Ситуация: Вы открыли ИП два месяца назад, но деятельности не было. Нужно ли платить налоги?

1. **Страховые взносы (фиксированные платежи)**. Даже при отсутствии дохода Вы обязаны уплачивать страховые взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование. В 2024 году фиксированная сумма составляет 49 500 рублей (за полный год). Если ИП зарегистрировано не с начала года, взносы рассчитываются пропорционально количеству месяцев деятельности. За два месяца (предположим, октябрь-ноябрь) это около 8 250 рублей. Срок уплаты – до 31 декабря текущего года. Дополнительно, если доход превысит 300 000 руб. в год, уплачивается 1% с превышения.

2. **Налог на доходы**. Всё зависит от системы налогообложения (при регистрации Вы могли выбрать УСН, ОСНО, патент и т.д.).
- **УСН (упрощенная система)**. При объекте «доходы» ставка 6% – налог исчисляется с фактически полученного дохода. Если дохода нет, налог равен нулю, но нужно сдать нулевую декларацию по итогам года (до 25 апреля следующего года). При объекте «доходы минус расходы» (ставка 15%) также налог нулевой при отсутствии доходов, декларация сдается.
- **ОСНО (общая система)**. Необходимо сдавать нулевые декларации по НДС и налогу на прибыль/НДФЛ (для ИП). Налогов нет, но отчетность обязательна.
- **Патент**. Стоимость патента уплачивается независимо от наличия доходов. Если Вы не приобретали патент, этот вариант не применяется.
- **НПД (самозанятость)**. Если Вы выбрали НПД, налог (4% или 6%) уплачивается только при получении дохода. При нулевом доходе налог не уплачивается, но нужно формировать чеки при каждой сделке (при отсутствии операций ничего не нужно).

3. **Отчетность**. Даже при нулевых доходах необходимо сдавать налоговую отчетность (нулевые декларации) и, возможно, сведения о среднесписочной численности (если нет сотрудников – нулевой расчет). Несвоевременная сдача отчетности влечет штраф.

4. **Резюме**. Налог на доход при отсутствии оборотов платить не нужно (кроме патента). Однако фиксированные страховые взносы уплачиваются обязательно. Также не забывайте сдавать нулевую отчетность, чтобы избежать штрафов. Рекомендую уточнить вашу систему налогообложения в уведомлении при регистрации ИП или обратиться к бухгалтеру.

Если у вас есть похожий вопрос, вы можете задать его в форме ниже.

Крапивин Антон Валерьевич · Answer

Здравствуйте! Да, вы обязаны платить фиксированные страховые взносы за себя, даже если у вас вообще нет оборотов и доходов. Налоги с дохода при нулевом обороте платить не нужно, но взносы обязательны с первого дня регистрации ИП.

Ткач Николай Владимирович · Answer

Налог (УСН) при нулевом доходе платить не нужно, но обязательные страховые взносы за себя (в 2026 году это 57 390 рублей) платить всё равно придется .

Петр · Answer

За два месяца уже - готовьте десятку)
....
Если только начинаете бизнес, и обороты непонятные, и бизнес не связан с куплей-продажей - рассмотрите лучше САМОЗАНЯТОСТЬ. На начальном этапе небольшого бизнеса это - вариант.

Юдаев Владимир Вячеславович · Answer

Здравствуйте! Нет, платить налог с доходов вам не нужно, но вы обязаны уплачивать фиксированные страховые взносы за себя и сдавать налоговую отчетность, даже если деятельность не ведется и доходы отсутствуют.

Працко Виталий Александрович · Answer

платить налоги как ИП при отсутствии оборота не должны вы

Должна ли я платить налоги как ИП при отсутствии оборота?

Юридические услуги в Санкт-Петербург

Похожие вопросы

Можно назвать такой заголовок - Как получить социальный контракт при отсутствии оборота у ИП

Как закрыть ИП через Тинькофф - стоимость и возможные начисления при отсутствии оборота?

Ежемесячный налог при отсутствии оборотов и оказании услуг - что нужно знать

Как начислить зарплату и платить налоги при отсутствии кассы и оборотов?\nПроблемы с начислением зарплаты и уплатой

Обязан ли предоставить отчет налоговой инспекции при отсутствии оборотов в предыдущем квартале?

Открытие ИП в Армении для получения доходов от ООО в РФ и закупок товаров на западе - налоги, обороты и валютный контроль

Что делать, если налоговая настаивает на налогообложении оборота НДС и НДФЛ ИП?

Можно ли обжаловать задолженность по страховым взносам ИП в пенсионном фонде в случае отсутствия оборота денег

Пенсионеры должны платить налог на недвижимость? Ребёнок 6 лет должен платить налог на недвижимость?

Такой вопрос я нахожусь на налоги енвд при открытии расчетного счета я должен платить налог за оборот денежных средств.

Проблемы с машиной после ремонта в Автостиле - отсутствие оборотов и отсутствие внятного ответа. Что делать?

Моя сестра живет и работает в США (она гражданка РФ), платит там все налоги. Должна ли она платить налоги в России? Спасибо.

Как не платить налоги при отсутствии доходов в ИП по косметологии на едином вмененном налоге?

Какие налоги должны платить многодетные. Какой налог должен сниматься по заработной плате у многодетной матери.

Как оформить ИП и платить налоги при отсутствии документов о доходах?

Как остановить предпринимательскую деятельность и платить налоги при отсутствии возможности работать в период болезни

Налогообложение для ИП - обязаны ли платить налоги при отсутствии деятельности?

Возможность не начислять зарплату и платить налоги при отсутствии дохода в ООО

Обязан ли ИП, открывающему упрощенку 6%, платить налоги при отсутствии доходов в течение нескольких месяцев?

Возможно ли не платить налоги при отсутствии зеленки на земельном участке с домом?

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59