Нужно ли платить налог при дарении комнаты в общежитии?

Question

Здравствуйте! Скажите, пожалуйста,мне по договору дарения передается комната в общежитии. Должна ли я буду платить налог от кадастровой стоимости.Когда ? И какой?Спасибо.

Седова Татьяна Владимировна · Accepted Answer

Здравствуйте, Светлана!

"Должна ли я буду платить налог от кадастровой стоимости.Когда ? И какой?" - будет зависеть от степени родства - кто Вам приходится даритель комнаты в общежитии...?

- В соответствии с п.18.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ:

Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с СК РФ.

Члены семьи ст. 2 СК РФ:

- Супруги, родители и дети.

- Близкие родственники согласно ст. 14 СК РФ:

- родственники по прямой восходящей и нисходящей линии:

родители и дети, дедушка, бабушка и внуки;

- полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами

Если даритель по СК РФ не является близким родственником, то нужно будет оплатить налог 13 % до 15.07...года, следующего за годом получения комнаты и подать декларацию до 30.04.года, следующего за годом получения комнаты..

На основании ст. 574 ГК РФ: Договор дарения нужно оформлять у нотариуса.

Также одаряемому нужно будет оплатить:

— государственную пошлину за нотариальное удостоверение договора дарения;

— Регистрация перехода права собственности по договору дарения в МФЦ – будет стоить 2 000 рублей в соответствии с НК РФ, у нотариуса — 4000 рублей

-Документы, которые нужны для оформления договора дарения:

— паспорта дарителя и одаряемого;

— документ, подтверждающий право собственности на квартиру: договор купли-продажи, свидетельство о праве на наследство и т. д.

— выписка из ЕГРН (отсутствие обременений).

— технический паспорт;

— если квартира приобретена в браке, нужно нотариально заверенное согласие супруга.

Надеюсь мой ответ станет для Вас полезным.

С уважением.

Алекс И.И. · Answer

Здравствуйте! По общему правилу доход, полученный в дар, облагается налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Однако из этого правила есть исключение: если даритель является близким родственником (супруг, родители, дети, бабушки, дедушки, внуки, братья и сёстры), доход от дарения не облагается налогом. Если вы не относитесь к таким родственникам, вам придётся уплатить НДФЛ в размере 13% от кадастровой стоимости комнаты. При этом налоговая база определяется как кадастровая стоимость объекта на момент дарения. Что касается сроков: если вы получили комнату по договору дарения в 2024 году, то вам необходимо подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ до 30 апреля 2025 года, а сам налог уплатить до 15 июля 2025 года. Если даритель – близкий родственник, подавать декларацию не нужно, но право собственности всё равно подлежит государственной регистрации в Росреестре. После регистрации вы станете собственником и начнёте платить налог на имущество физических лиц (если не будете относиться к льготным категориям). Рекомендую уточнить степень родства с дарителем, чтобы определить, нужно ли платить налог. Если вы должны платить, но не знаете, как заполнить декларацию, можно обратиться за консультацией к юристу. Надеюсь, разъяснения были полезны. Если у вас есть похожий вопрос, его можно задать в форме ниже.

Боголюбов Александр Алексеевич · Answer

По общему правилу доход, полученный в дар, облагается налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Однако из этого правила есть исключение: если даритель является близким родственником (супруг, родители, дети, бабушки, дедушки, внуки, братья и сёстры), доход от дарения не облагается налогом. Если вы не относитесь к таким родственникам, вам придётся уплатить НДФЛ в размере 13% от кадастровой стоимости комнаты. При этом налоговая база определяется как кадастровая стоимость объекта на момент дарения. Что касается сроков: если вы получили комнату по договору дарения в 2024 году, то вам необходимо подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ до 30 апреля 2025 года, а сам налог уплатить до 15 июля 2025 года.

Трухаева Валерия Владимировна · Answer

Добрый день! По общему правилу при дарении недвижимости налог платится, если даритель не является близким родственником. Если вы получили комнату от близкого родственника, НДФЛ платить не нужно. В ином случае придётся уплатить 13% от кадастровой стоимости и подать декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года, налог — до 15 июля. После регистрации права собственности вы будете платить налог на имущество. Рекомендую обратиться к специалисту для точного расчёта и заполнения декларации.

Юдаев Владимир Вячеславович · Answer

Нужно ли вам платить налог, зависит от того, кем вам приходится даритель. Если он — ваш близкий родственник, налог платить не нужно. Если это посторонний человек или дальний родственник, ставка составит 13% от кадастровой стоимости комнаты (или 15% с суммы превышения 2,4 млн рублей). Декларацию подают до 30 апреля, а налог платят до 15 июля года, следующего за годом дарения.

Литонин Александр Владимирович · Answer

Здравствуйте, Светлана! Это зависит от того, кто является дарителем.
Если комнату Вам дарит близкий родственник (родитель, ребенок, супруг, бабушка, дедушка, внук, родной брат или сестра), то НДФЛ платить не нужно.
Если же даритель не является близким родственником, то у Вас возникает обязанность уплатить НДФЛ. Налоговая база определяется исходя из кадастровой стоимости комнаты, указанной в ЕГРН по состоянию на 1 января года, в котором зарегистрирован переход права собственности. Ставка налога, как правило, составляет 13%.
Декларацию 3-НДФЛ необходимо подать до 30 апреля года, следующего за годом получения подарка, а налог уплатить не позднее 15 июля этого же года.

Працко Виталий Александрович · Answer

Желательно бы ознакомиться с документами для дачи правовой оценки.

Нужно ли платить налог при дарении комнаты в общежитии?

Статьи законодательства, упомянутые юристами в ответах:

Гражданский кодекс Российской Федерации часть 2 (ред. от 24.06.2025, с изм. от 16.12.2025)

Налоговый кодекс Российской Федерации часть 2 ((с изм. и доп., вступ. в силу с 01.04.2026))

Семейный кодекс Российской Федерации (ред. от 23.03.2026)

Похожие вопросы

Как избежать налогов при дарении комнаты и почему многие указывают стоимость в 10 тыс.руб.?\n2.

При дарении комнаты нужно ли платить налог

Какие сроки давности для уплаты налога при дарении комнаты в общежитии?

Нужно ли платить налог при дарении комнат?

Требуется ли согласие других собственников при дарении комнаты в общежитии?

Документы при дарении комнаты в общежитии

Взимается ли налог при дарении комнаты родной сестре? Комната в собственности менее 3 лет.

Налог при дарении комнаты инвалиду 2 группы в коммуналке - 13% или нет?

Налог при дарении комнаты в коммуналке - ответственность и распределение платежа

Скажите, пожалуйста, нужно ли мне подавать декларацию в налоговую службу после дарения комнаты. Дарение было от отца к дочери.

При дарении комнаты нужно ли согласие соседей.

Продажа купленной в общежитии комнаты - нужно ли платить налог?

Незаконное доначисление налога при дарении комнаты - как защитить свои права?

Вопрос о налоге при дарении комнаты в коммуналке с 10-летним имущественным стажем.

Льготы по налогу при дарении комнаты от родственника - законодательство и возможности

При дарении комнаты в коммунальной квартире кто платит налог.

Какие налоги придется платить дарителю при дарении комнаты лицу, не являющемуся родственником?

При дарении комнаты 980000 тыс. какой налог должен платить одаряемый? Не родственник.

Преимущественное право на покупку комнаты в общежитии - дарение доли и возможность последующей продажи

Нужно ли платить налог договор дарения комнаты

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59