Надо ли писать супруге заявление на получение суммарного налогового вычета супругу, с учетом того

Вопрос №24562414 из г. Рязань
опубликован 13.04.2025, 09:32

Question

Молодые муж с женой приобрели, в ипотеку, квартиру за 4.600.000 руб. Какой им положен налоговый вычет суммарно, с учетом налогового вычета за проценты? Надо ли писать супруге заявление на получение суммарного налогового вычета супругу, с учетом того, что она находится в декретном отпуске, но, в будущем, будет работать?

Шмидт Александр Александрович · Accepted Answer

По закону после приобретения недвижимости россияне вправе получить налоговый вычет до 260 000 рублей и дополнительно вернуть налог с процентов по ипотеке — до 390 000 рублей. Эти деньги доступны всем трудоустроенным гражданам, плательщикам НДФЛ.

Алекс И.И. · Answer

Разберём вашу ситуацию по пунктам.

1. **Общая сумма основного имущественного налогового вычета за покупку квартиры.**
- Максимальная сумма расходов, с которой можно получить вычет, составляет 2 000 000 рублей на каждого собственника. Вычет рассчитывается как 13% от расходов, но не более 260 000 рублей (13% от 2 000 000) на человека.
- Поскольку квартира приобретена в брак и, предположительно, оформлена в общую совместную собственность (без определения долей), супруги имеют право распределить вычет по договорённости. Они могут:
- Оба получить вычет пропорционально своим долям, если доли определены.
- Один из супругов (например, муж) может получить вычет на всю сумму расходов (до 2 000 000 рублей), если второй супруг откажется от своего вычета в его пользу. Это распространённая практика, если у одного из супругов больше доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13%.
- В вашем случае стоимость квартиры 4 600 000 рублей. Если вычет распределят поровну, каждый сможет заявить вычет с 2 000 000 рублей (максимум), но фактически расходы на каждого составят 2 300 000 рублей (половина от 4 600 000). Таким образом, каждый получит максимальный вычет 260 000 рублей, итого 520 000 рублей на семью.

2. **Налоговый вычет за уплаченные проценты по ипотеке.**
- Максимальная сумма расходов на проценты, с которой даётся вычет, составляет 3 000 000 рублей на всю ипотеку (не на каждого заёмщика). Вычет рассчитывается как 13% от уплаченных процентов, но не более 390 000 рублей (13% от 3 000 000) в целом.
- Этот вычет также можно распределить между супругами по договорённости, аналогично основному вычету. Например, один супруг может получить вычет на все проценты, если второй откажется.

3. **Суммарный налоговый вычет для вашей семьи.**
- **Основной вычет:** до 520 000 рублей (260 000 рублей на каждого супруга, если распределить поровну).
- **Вычет по процентам:** до 390 000 рублей (в целом на семью, в зависимости от распределения).
- **Итого максимально возможный возврат:** 520 000 + 390 000 = 910 000 рублей. Однако фактическая сумма зависит от:
- Реального распределения вычета между супругами.
- Размера уплаченных процентов по ипотеке (вычет по процентам предоставляется по мере их оплаты в течение всего срока кредита).
- Доходов супругов, облагаемых НДФЛ по ставке 13% (вычет не может превышать уплаченный за год НДФЛ).

4. **Особенности ситуации с супругой в декретном отпуске.**
- Если супруга находится в декретном отпуске и не имеет доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13%, она не сможет получить вычет сейчас, так как вычет предоставляется только при наличии такого дохода.
- Однако она имеет право на вычет в будущем, когда выйдет на работу и будет получать облагаемый НДФЛ доход. Вычет можно переносить на последующие налоговые периоды до полного использования.
- **Заявление на передачу вычета супругу:** Да, если супруга хочет, чтобы муж получил вычет на всю сумму (или часть) в свою пользу, ей необходимо написать заявление об отказе от вычета в его пользу. Это делается при подаче документов в налоговую инспекцию. Заявление пишется в свободной форме, с указанием данных супругов и объекта недвижимости. Без такого заявления вычет будет распределяться по умолчанию (поровну, если доли не определены).
- **Рекомендация:** Поскольку супруга временно без доходов, целесообразно оформить отказ в пользу мужа, чтобы он мог получить вычет быстрее, исходя из своих текущих доходов. В будущем, когда супруга начнёт работать, она сможет получить вычет на оставшуюся часть (если вычет не был использован полностью мужем).

5. **Порядок получения вычета.**
- Собрать документы: договор купли-продажи, платёжные документы, выписка из ЕГРН, кредитный договор, справки об уплаченных процентах из банка, заявление на распределение вычета (если нужно).
- Подать документы в налоговую инспекцию по месту жительства после окончания календарного года, в котором были расходы. Можно подать через личный кабинет налогоплательщика или лично.
- Альтернативно, можно получать вычет через работодателя, не дожидаясь конца года.

**Краткое резюме:** Супруги могут получить суммарный налоговый вычет до 910 000 рублей (основной вычет до 520 000 рублей и вычет по процентам до 390 000 рублей). Из-за декретного отпуска супруги рекомендуется оформить её отказ от вычета в пользу мужа для ускорения получения. В будущем, при выходе на работу, она сможет использовать остаток вычета. Учитывайте, что вычет по процентам предоставляется по мере оплаты ипотеки.

**Рекомендация:** Обратитесь к юристу или налоговому консультанту для подготовки документов, особенно заявления на распределение вычета, и расчёта оптимального варианта с учётом ваших доходов и планов по погашению ипотеки. Это поможет избежать ошибок и максимизировать возврат.

Надо ли писать супруге заявление на получение суммарного налогового вычета супругу, с учетом того

Юридические услуги в Рязань

Похожие вопросы

Как наследовать квартиру, в случае смерти супруга/супруги, если супруг/супруга не участвовал (а) в приватизации?

Действительно ли, что при вступлении в наследство (при смерти одного из супругов) супруге (супругу)

Как безвозмездно может супруг (супруга) переоформить движимое недвижимое имущество на супругу (супруга) при жизни?

Может ли супруг (супруга) отказаться от части совместно нажитого имущества в пользу супруги (супруга)?

Возможности налогового вычета при покупке участка без зарегистрированного дома и оформление налогового вычета супруге

Какой датой считать приобретение жилья при долевом строительстве - дата договора, регистрации или акта приема передачи?

Вопросы о получении имущественного налогового вычета при совместной покупке квартиры в строящемся доме и возможности

Супруг подарил дом супруге. Супруга умерла остались супруг и дочь как будут разделен дом.

Возможность налогового вычета при покупке квартиры у родственника\n2)

Вопрос о возможности использования налогового вычета при продаже и покупке квартиры после производственной травмы

Заключение договора долевого строительства на 4.7 млн.рублей с оплатой части денежных средств и ипотекой

Вопросы о приобретении квартиры с использованием материнского капитала и возможности прописки бабушки и подарка

Можно ли ездить на машине если машина стоит на учёте на супруге. Супруга умерла.. Я вписан в страховой полюс.

Возможность получения налогового вычета супруга с ИП 6% согласно семейному кодексу РФ при покупке квартиры до заключения брака

Возможно ли использовать налоговый вычет на ипотеку одновременно с использованием налогового вычета супруга?

Как составить письменную доверенность от супруга супруге для получения выплаты за ДТП от страховой компании

Возможно ли получение вычета супругами в долях?

В каком случае могут отказать в выплате алиментов супругу/супруге?

Возможно ли передать в дар долю в ипотечной квартире супругу / супруге?

Переход прав на собственность жилого дома и земельного участка

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59