Меня интересует, нужно ли мне платить налог на доход физических лиц в размере 13% от полной суммы продажи, или мне положен вычет?

Question

Здравствуйте!

Я хочу продать коммерческое помещение (цоколь), но не зарегистрирован как индивидуальный предприниматель, а продаю как физическое лицо. Владею этим объектом менее пяти лет, и у меня есть и другие объекты недвижимости.

Меня интересует, нужно ли мне платить налог на доход физических лиц в размере 13% от полной суммы продажи, или мне положен вычет? Или, возможно, налог рассчитывается только с разницы между покупкой и продажей? Буду признателен за любую информацию по этому вопросу.

Панфилов Анатолий Федорович · Accepted Answer

налог рассчитывается только с разницы между покупкой и продажей Доходы от продажи объектов недвижимого имущества освобождаются от обложения НДФЛ, если имущество находилось в собственности физического лица в течение минимального предельного срока владения и более (п. 17.1 ст. 217, п. 2 ст. 217.1 Налогового кодекса РФ). В общем случае минимальный предельный срок владения недвижимым имуществом составляет пять лет (п. 4 ст. 217.1 НК РФ).

Мельник Иван Владимирович · Answer

Покупка - продажа ваш вариант.
Либо вычет 1 млн

Старостин Николай Витальевич · Answer

Вы имеете право на вычет при продаже любого имущества.
По вашему выбору вычет возможен либо в размере фактически понесенных и документально подтвержденных расходов на приобретение этого имущества, либо в фиксированной сумме 250 тыс. рублей.

Ярош Андрей Александрович · Answer

Доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта комерческого недвижимого имущества,находящегося в собственности меньше 5 лет, облагаются налогом .
250 000 руб максимальная сумма налогового вычета, на который может быть уменьшен доход, полученный при продаже  объекта комерческого недвижимого имущества.
Пример расчета.
В 2025 году Вы продали помещение за 3 000 000 рублей, купленную им в 2021 году за 2 500 000 рублей.

Поскольку помещение находилось в Вашей собственности  менее минимального предельного срока владения, в отношении дохода, полученного от ее продажи, Вы обязаны представить налоговую декларацию по НДФЛ за 20205год.

При заявлении в такой декларации имущественного налогового вычета облагаемый доход  составит 2 млн. 750 000 рублей, а

НДФЛ= (3 000 000 руб.-250 000руб.) x13%=357 500 руб.

Каравайцева Елена Александровна · Answer

Возможен налоговый вычет в размере расходов на покупку объекта.

Татьяна Николаевна · Answer

Олег, вам выгоднее будет сделать вычет в размере покупки этого имущества, ведь наверное стоимость покупки была больше чем 250000 руб. Если нет, то применяйте стантартный вычет в размере 250000 руб., а с разници будет налог 13%.

Працко Виталий Александрович · Answer

нет не нужно платить

Пенькова Наталья Ивановна · Answer

Здесь самый главный вопрос: а как использовалось это помещение?
Если оно сдавалось в аренду, там был расположен склад, магазин, то в этом случае в нем осуществлялась ПД (предпринимательская деятельность).
Это означает, что сроки владения не работают, также нельзя применить расходы на покупку и налоговый вычет 250 т.р.
Налог НДФЛ будет платиться со всей стоимости по ставке 13%/15% и еще возможно доначисление НДС, если налоговая признает Вас как фактического ИП на общей системе налогообложения.
С коммерцией всегда много вопросов и нюансов, как лучше продать и отчитаться, чтобы минимизировать налоги. Здесь только поверхностно написала.

Меня интересует, нужно ли мне платить налог на доход физических лиц в размере 13% от полной суммы продажи, или мне положен вычет?

Статьи законодательства, упомянутые юристами в ответах:

Налоговый кодекс Российской Федерации часть 2 ((с изм. и доп., вступ. в силу с 01.04.2026))

Похожие вопросы

Нужно ли физическому лицу платить налог на доходы физических лиц, если работает неофициально на индивидуального предпринимателя

Скажите, пожалуйста, должен ли пенсионер платить налог на доход физических лиц с дохода при продаже ценных бумаг?

Какие вычеты по налогу на доходы физических лиц мне положены при покупке двух квартир?

Облагается ли налогом на доходы физических лиц доход, полученный от продажи автомобиля? Чем данный вопрос регулируется? Спсибо.

Продажа дачного участка, полученного в дар от родственника - нужно ли платить налог на доход физических лиц?

Необходимо ли мне платить налог на доходы физических лиц за суммы денежных взысканий?

Наследство и продажа квартиры - Обязательно ли платить налог на доход физических лиц?

Обязана ли я платить налог на доходы физических лиц при продаже квартиры, приобретенной в браке?

Должны ли учредители как физические лица платить налог на доходы с физических лиц с полученных денег?

Нужно ли платить налог на доходы физических лиц при продаже квартиры?

Нужно ли платить налог на доходы физических лиц при продаже единственного жилья, находящегося в собственности менее трех лет

Нужно ли платить налог на доходы физических лиц при продаже доли в ООО?

Нужно ли платить налог на доходы физических лиц, если годовой доход не превысил 40 тыс. руб?

При продаже квартиры надо ли мне платить налог на доходы физических лиц (НДФЛ)?

Облагается ли подоходным налогом доход физического лица от продажи личного имущества другому физическому лицу (книги, украшения

Могу ли получить вычет на налог на доходы физических лиц при продаже унаследованной квартиры, на которую была взята ипотека?

Необходимо ли подавать декларацию 3-НДФЛ и платить налог на доходы физических лиц при продаже автомобиля?

Как взимается налог на доход физических лиц от продажи недвижимости, и существуют ли основания для освобождения от этого налога.

Неожиданный налоговый сбор от страховой компании - должен ли я платить налог на доходы физических лиц?

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59