Как легализировать доход с p2p торговли, нужно ли для этого открывать ИП, какую систему налогообложения выбрать

Question

Как легализировать доход с p2p торговли, нужно ли для этого открывать ИП, какую систему налогообложения выбрать, учитывая что будет довольно большой оборот средств и переводов от физлиц.

Усольцев Виктор Николаевич · Accepted Answer

Легализовать доход от P2P-торговли нужно, поскольку в России налог платится с любого дохода (ст. 207 НК РФ).

Алекс И.И. · Answer

Для легализации дохода от P2P-торговли криптовалютой необходимо определить характер деятельности. Если операции носят систематический характер и направлены на получение прибыли, то деятельность признается предпринимательской. В этом случае рекомендуется зарегистрировать ИП (или ООО, но ИП проще и дешевле). Без регистрации ИП налоговые органы могут квалифицировать доход как незаконную предпринимательскую деятельность.

**Нужно ли открывать ИП?**
- Если P2P-торговля является основным источником дохода или вы совершаете регулярные сделки (несколько раз в месяц и более), то открытие ИП обязательно.
- Если операции редкие и нерегулярные, можно платить НДФЛ как физическое лицо по ставке 13% (15% при превышении 5 млн руб. в год), но при этом есть риск переквалификации дохода в предпринимательский с доначислениями.

**Какую систему налогообложения выбрать?**
- **НПД (самозанятость)**: подходит при обороте до 2,4 млн руб. в год. Ставка 4% при работе с физлицами (плательщик – покупатель) или 6% – с юрлицами. Но P2P-торговля часто предполагает переводы от других физлиц, что соответствует 4%. Плюс: не нужно сдавать декларации, упрощенный учет. Минус: ограничение по доходу.
- **УСН (доходы)**: ставка 6% (в регионах может быть снижена до 1%). Подходит для любого оборота, нет ограничения по сумме (только на переход с НПД). Нужно сдавать декларацию раз в год, вести КУДиР. Плюс: простота учета, ставка ниже, чем общая система.
- **УСН (доходы минус расходы)**: ставка 15% (от 5 до 15% в регионах). Если расходы значительны (например, комиссии бирж, оборудование), то может быть выгодно.
- **ПСН (патент)**: для ИП возможен только по отдельным видам деятельности. P2P-торговля не входит в перечень для патента, если только не зарегистрировать деятельность как «торговля розничная» с торговым патентом, что маловероятно.

**Особенности учета при P2P-торговле:**
- Доходом считается сумма, полученная от продажи криптовалюты (в рублях или эквиваленте). Расходами – цена приобретения криптовалюты (если подтверждена). При УСН «доходы» расходы не учитываются, поэтому налог платится со всей суммы поступлений.
- Переводы от физлиц могут вызвать вопросы банков (115-ФЗ). Рекомендуется заранее предупредить банк о деятельности ИП, предоставить договоры и подтверждения сделок.
- При обороте свыше 600 000 руб. в месяц возможно попадание под обязательный контроль Росфинмониторинга.

**Резюме:**
Наиболее оптимальный вариант – регистрация ИП с УСН «доходы» (6%). Если оборот не превышает 2,4 млн руб. в год, можно начать с самозанятости (НПД) для упрощения учета. В любом случае необходимо вести записи о сделках (дата, контрагент, сумма, курс) для подтверждения доходов и расходов.

Если у вас есть похожий вопрос, его можно задать в форме ниже.

Степанов Альберт Евгеньевич · Answer

Всё будет зависеть от зарабатываемых вами сумм.
С уважением.

Каравайцева Елена Александровна · Answer

Безусловно, необходимо регистрировать ип.

Исмаилов Исмаил Сейфудинович · Answer

Георгий, лучше через ИП, разумеется.
Указывайте код 62.09.

Ткач Николай Владимирович · Answer

Откройте ИП, выберите упрощённую систему «доходы минус расходы».

Как легализировать доход с p2p торговли, нужно ли для этого открывать ИП, какую систему налогообложения выбрать

Статьи законодательства, упомянутые юристами в ответах:

Налоговый кодекс Российской Федерации часть 2 ((с изм. и доп., вступ. в силу с 01.04.2026))

Похожие вопросы

Какую систему налогообложения выбрать для парикмахерской - ЕНВД + упрощенка или только упрощенка?

Может ли УСН функционировать без кассового аппарата?

Оформление ИП для легализации дохода с P2P торговли.

ОКВЭДЫ для P2P торговли

Выбор УСН для бара - УСН доходы или УСН доходы минус расходы?

Выбор системы налогообложения для ИП на общестроительные работы - УСН (доходы-расходы) 15%, УСН (Доходы) 6%, ЕНВД

Какую систему налогообложения выбрать для ИП

Какую систему налогообложения выбрать усн или осно.

Какую систему налогообложения выбрать для ИП - УСН или ЕНВД?

Какую систему налогообложения выбрать для открытия цветочного магазина - УСН, ЕНВД или патент?

Просьба помочь разобраться какую систему налогообложения выбрать патент, усн или енвд. Вид деятельности продажа одежды на рынке.

Как оформить легально схему p2p торговли на бирже в Краснодарском крае - ищу юриста для консультации

Какую систему налогообложения выбрать для ИП по изготовлению и монтажу окон ПВХ - ПАТЕНТ, УСН или ЕНВД?

Какую систему налогообложения выбрать для своей парикмахерской - упрощенка, вмененка или патент?

Какую систему налогообложения выбрать для магазина автозапчастей и спецжидкостей - УСН или патент?

Какую лучше выбрать систему налогообложения выбрать для магазина разливного пива.

Какую систему налогообложения выбрать начинающему индивидуальному предпринимателю: УСН или ЕНВД?

Требуется юрист с опытом работы в сфере налогообложения криптобизнеса, торговля p2p

Какую систему налогообложения выбрать для автостоянки с кодом статистики 63.21.24 - УСН подходит?

Какую систему налогообложения выбрать при предоставлении услуг по выравниванию дорог общего пользования - ЕНВД или УСН?

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59