Дарение вместо завещания - налоги и риски

Question

Здравствуйте. Я являюсь внучатой племянницей. Тётя на меня по завещанию оформила дом, сейчас хочет сделать дарственную. Нужно ли переделывать? Есть ещё родная сестра, три племянницы. И какие налоги я должна буду заплатить?

Бахтин Сергей Владимирович · Accepted Answer

Завещание и договор дарения - две разные  вещи. Нужно  переделывать. Обращайтесь к нотариусу.

Алекс И.И. · Answer

Ситуация: тётя составила завещание на дом в вашу пользу (вы внучатая племянница), но теперь хочет оформить дарственную. Необходимо ли переделывать документы? И какие налоги вы должны будете заплатить?

**Разница между завещанием и дарственной**
- Завещание вступает в силу только после смерти наследодателя. Вы получите дом, если переживёте тётю, и она не изменит завещание.
- Дарственная (договор дарения) передаёт право собственности немедленно. Вы станете собственником дома сразу после регистрации перехода права.

**Нужно ли переделывать?**
Переделывать завещание не обязательно, но рекомендуется. Если тётя подарит вам дом, завещание в этой части автоматически утратит силу (завещание не может распоряжаться уже подаренным имуществом). Однако чтобы избежать путаницы и споров, лучше отменить или изменить завещание через нотариуса. Также учтите: если тётя оформит дарственную, то лишается права распоряжаться домом (не сможет продать, заложить и т.д.).

**Налоги**
По Налоговому кодексу РФ (ст. 217) от НДФЛ освобождаются доходы в виде недвижимости, полученной в дар от близких родственников (супруги, дети, родители, братья/сёстры, дедушки/бабушки, внуки). Вы — внучатая племянница, то есть не относитесь к этой категории. Поэтому вы обязаны уплатить НДФЛ по ставке 13% (или 15% для нерезидентов) от кадастровой стоимости дома на момент дарения. Если кадастровая стоимость, например, 3 млн руб., налог составит 390 000 руб. Подать декларацию 3-НДФЛ нужно до 30 апреля следующего года, а уплатить налог — до 15 июля.

**Учёт других родственников**
У тёти есть родная сестра и три племянницы. Они могут претендовать на обязательную долю в наследстве, если являются нетрудоспособными иждивенцами. Но дарение при жизни тёти лишает их возможности оспорить передачу дома (если только не докажут, что дарение мнимое или совершено под влиянием обмана). Таким образом, после оформления дарственной дом будет принадлежать вам, и другие родственники не смогут его наследовать.

**Рекомендации**
1. Обратитесь к нотариусу для составления договора дарения и отмены завещания (или его изменения).
2. Зарегистрируйте переход права собственности в Росреестре.
3. После получения дома подайте декларацию 3-НДФЛ и уплатите налог.

**Резюме**: Менять завещание на дарственную не обязательно, но практично, так как вы получите дом сразу. Налог составит 13% от кадастровой стоимости. Другие родственники не препятствуют дарению. Если у вас похожий вопрос, его можно задать в форме ниже.

Ткач Николай Владимирович · Answer

Дарственная предпочтительнее завещания, так как переход права собственности происходит сразу после подписания договора, минуя длительную процедуру принятия наследства. При получении дара от близкого родственника налог на доходы физических лиц (НДФЛ) не уплачивается. Однако если даритель не входит в круг близких родственников, придётся оплатить налог в размере 13% от кадастровой стоимости объекта. Прежде чем принять решение, рекомендую оценить возможные налоговые последствия и риск возникновения споров между родственниками.

Коротаева Ольга Михайловна · Answer

При оформлении договора дарения, кроме расходов по нотариальному удостоверению договора и уплате госпошлины за регистрацию права, Вам придется заплатить налог на доходы - 13% от кадастровой стоимости жилого дома и земельного участка, если он есть.

Наталья · Answer

Здравствуйте, Мария.
Если получите в дар недвижимость, надо декларировать доход от дарения, так как тетя Вам не близкий родственник

Дарение вместо завещания - налоги и риски

Похожие вопросы

Возможно ли изменить решение о наследовании дома - дарение вместо завещания?

Можно ли оспорить судом договор дарения (завещания отца) при наличии договора дарения (завещания на жилой дом)?

Возможно ли оформить договор дарения вместо завещания для раздела имущества и избежания налогов?

Мать и сестра уговорили сына (инвалида ДЦП) подписать договор дарения вместо завещания

Как вернуть квартиру, если оказалось, что было подписано договор дарения вместо завещания - узнайте

Как избежать судебного спора при оформлении наследства на квартиру - рассмотрите возможность дарения вместо завещания

Вопросы о передаче недвижимости в счет погашения долга и дарении - налоги, завещание и необходимость согласия супруга

Покупка доли в квартире по договору дарения - риски и налоги

Наследование дома и участка - составление завещания, дарение и раздел имущества в семье после смерти отца

Как оптимально распорядиться квартирой после смерти дедушки - оспаривание завещания, дарение или договор купли-продажи?

Что выгоднее по налогам оформлять - дарение, завещание или вступление в права наследования?

Выбор между оформлением договора дарения и завещания - налоги, выписка и возможные способы урегулирования

Жизнь опекуна престарелой родственницы - столкновение с деменцией, поиск дома-интерната и риски завещания квартиры

Отказ от передачи оригинала завещания - риски для наследника и возможные последствия

Я Ольга. Приобретаю жильё и мне предложили оформить дарение вместо купли-продажи. В чём заключаются мои риски?

Необходимо ли посещение нотариуса при составлении договора дарения? Риски если составлен договор, нотариус не завизировал?

Риски дарения комнаты в коммунальной квартире

Риски дарения квартиры не гражданину России - что нужно знать при продаже недвижимости

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59