Как пенсионеру обнулить налог с продажи квартиры через вычет?

Главное: налог в 286 тысяч рублей можно полностью обнулить или существенно снизить. Пенсионеру ни в коем случае не нужно паниковать. Налоговая инспекция прислала автоматический расчет на основе данных от Росреестра, не учитывая расходы на покупку и льготы. Чтобы разобраться с ситуацией, необходимо подать декларацию 3-НДФЛ, применив законные вычеты.

Здравствуйте! Сначала нужно проверить срок владения и условия ст. 217.1 НК РФ: правило единственного жилья обычно работает при владении от 3 лет, а не просто потому, что сейчас у него одна квартира. Если срок меньше, можно заявлять вычет 1 млн или расходы на покупку этой квартиры. Сколько он владел проданной квартирой и покупалась ли она дороже/дешевле? Это поможет понять, можно ли снизить или убрать налог

Чтобы не платить налог, нужно, чтобы на момент продажи квартира была единственным жильем в собственности, а минимальный срок владения составил 3 года (подп. 4 п. 3 ст. 217.1 НК РФ) .

В описанной ситуации он продал квартиру и купил другую, которая ему не понравилась. В этот момент для старой квартиры, возможно, уже не действовало правило "единственного жилья".

Реальный план действий: подать уточненную декларацию 3-НДФЛ и применить имущественный вычет в 1 млн рублей (пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ), либо вычесть расходы на покупку той квартиры, которая была продана . Пенсионер имеет право перенести вычет на три прошлых года при покупке новой квартиры в ипотеку .

Что делать: 1. Проверить кадастровую стоимость проданной квартиры. 2. Рассчитать налог с суммы продажи, уменьшив её на вычет (1 млн руб.) или на расходы. 3. Подать декларацию и приложить договоры купли-продажи. Если налог будет нулевым или меньше, платить не придется или только разницу.

"При этом, он ни разу не получал налоговый вычет за квартиру" - а он где-то работает/работал? Имел какие-то доходы, с которых платил налоги?

На каких основаниях он претендует на налоговый вычет?

На Ваш вопрос невозможно ответить, исходя из его буквального содержания. Надо знать даты всех сделок, период владения квартирами, стоимость покупки и продажи квартир, их кадастровую стоимость, подавались ли декларации, расчёт налога 268 тысяч рублей, работает (или когда работал) пенсионер. Наличие одной пенсии 20 тысяч рублей не является основанием для снижения налога. Ведь пенсионер выручил деньги за продажу квартиры и должен был оплатить налог (при наличии оснований для его оплаты).

Обнулить или существенно снизить начисленный налог в 286 тысяч рублей ваш пенсионер может путем подачи налоговой декларации 3-НДФЛ с одновременным использованием имущественного вычета по расходам на покупку проданной квартиры и вычета на приобретение нового жилья, однако применить правило трехлетнего срока владения для единственного жилья в данной ситуации не получится. Согласно статье 217.1 Налогового кодекса Российской Федерации, минимальный срок владения недвижимостью для освобождения от налога составляет три года, если на момент продажи квартира являлась единственным жильем гражданина, однако, исходя из вашего описания, пенсионер сначала продал первую квартиру, купил вторую, затем продал вторую и купил третью в ипотеку, то есть факт владения второй проданной квартирой явно составил менее трех лет, из-за чего налоговый орган правомерно зафиксировал получение дохода и прислал уведомление. Чтобы полностью законно избавиться от налога, пенсионеру необходимо срочно заявить свои права на налоговые вычеты через подачу декларации, поскольку налоговая инспекция автоматически прислала расчет без учета его реальных затрат. Во-первых, на основании статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации, доход от продажи квартиры можно уменьшить на сумму документально подтвержденных расходов, связанных с ее приобретением, то есть налог будет начисляться не со всей стоимости продажи, а только с чистой разницы между ценой покупки и ценой продажи. Во-вторых, так как пенсионер ранее ни разу не пользовался налоговым вычетом, он имеет полное право заявить основной имущественный налоговый вычет в размере до 2 миллионов рублей на приобретение новой, третьей квартиры, которая сейчас находится в ипотеке, а также вычет по уплаченным банку процентам в размере до 3 миллионов рублей. Уникальной льготой для пенсионеров на основании пункта 10 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации является право перенести остаток имущественного вычета на три предшествующих календарных года, что позволит перекрыть полученный от продажи доход вычетом от новой покупки, произвести так называемый взаимозачет налогами внутри одного налогового периода и полностью обнулить сумму к уплате в бюджет. Для реализации этого рабочего механизма пенсионеру нужно собрать все договоры купли-продажи, платежные поручения, кредитный договор с банком, справки об уплаченных процентах и подать сформированную декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по городу Оренбургу, после чего камеральная проверка аннулирует выставленный долг в 286 тысяч рублей.

Если вам потребуются разъяснения по детальному перечню документов для проведения взаимозачета налогов у пенсионера, составлению декларации 3-НДФЛ для аннулирования долга перед ИФНС Оренбурга или их правовой анализ, вы можете написать мне в личные сообщения для подробной консультации, либо направить имеющиеся договоры купли-продажи и требования налоговой самостоятельно.

Здравствуйте, Юлия.

Доход от продажи можно снизить на расходы при покупке проданной недвижимости, также можно заявить все вычеты (имущественные, социальные), на которые имеет право продавец в году продажи.

Если ранее не заявлял имущественный вычет, то его можно заявить для снижения налога

Также надо отменять решение, на основании которого был начислен налог

Сделать взаимозачет. В декларации отразить продажу, применить вычет 1млн , далее имущественный вычет указать будет ещё минус 2млн. И возможно налога по факту к оплате не будет. Просто нужно верно заполнить декларацию