Как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры и обучении?

Владлен, подавать два разных заявления и вычеты разные

Если Вы хотите возвратить и имущественный и социальный вычет, то в Ваших интересах имущественный вычет (ст. 220 НК РФ) указать к возврату в неполном размере, чтобы максимально возможным образом возместить себе социальный вычет.

Причина: социальный вычет на следующий год не перенесете, а имущественный вычет при покупке можете получать до тех пор, пока не получите в полном объеме (2 млн. руб)

Отдельный заявления на налоговый вычет и возврат налога за обучение

Ст 220 НК РФ

Возврат налога за обучение возможен лишь в том случае, если в периоды обучения вы работали, и это возможно подтвердить справкой в форме 2 НДФЛ.

Вернуть налог за обучение возможно за предыдущие 3 года, далее налоговая история считается устаревшей.

Сколько денег вернут? Складываете всю сумму, оплаченную за обучение, и умножаете на 0,13.

По Вашему заявлению и представленной налоговой декларации 3-НДФЛ Вам должны вернуть часть уже уплаченного в бюджет налога.

Понятие налоговый вычет означает, что вы имеете право уменьшить размер своего налогооблагаемого дохода (всей начисленной за год заработной платы) на сумму, уплаченную за свое обучение, - в размере фактически произведенных расходов, но не более 120 000,00 рублей, При этом образовательное учреждение должно иметь аккредитацию и лицензию.

При возврате налога за квартиру, можете вернуть 13: от стоимости квартиры

Документы, необходимые для возврата налога за обучение:

1. ИНН + ксерокопия.

2. Паспорт + ксерокопия [ страницы 2, 3, 4, 5 ].

3. Лицензия образовательного учреждения + ксерокопия.

4. Договор с образовательным учреждением + ксерокопия.

5. Квитанции об оплате за обучение [ за тот период, за который собираетесь вернуть налог ] + ксерокопии.

6. Финансовые соглашения с образовательным учреждением к каждой платёжке [ если у вас на руках нет финансовых соглашений, то получаете их в деканате] + ксерокопии.

7. Справка о доходах формы 2-НДФЛ с места работы [ за тот период, за который собираетесь вернуть налог ]; с каждого места работы отдельно; за каждый год отдельно.

8. Заполняем налоговую декларацию формы 3-НДФЛ; за каждый год отдельно.

Посмотрите ст 220 НК РФ

Владлен, Вы отстали от жизни.

С 1 января 2014 г. для получения вычета по НДФЛ в налоговый орган не требуется представлять соответствующее заявление. Данное требование исключено Законом от 23 июля 2013 г. N 212-ФЗ. Согласно п. 1 ст. 80 Налогового кодекса декларация представляет собой письменное заявление налогоплательщика об объектах налогообложения, полученных доходах, произведенных расходах и об иных данных, служащих основанием для исчисления и уплаты налога.

Уважаемый Владлен.

Вам необходимо в этом налоговом периоде воспользоваться социальным вычетом, т.к. он не переносится на следующий год, затем имущественным. Почитайте практику:

Ситуации, когда у налогоплательщика - физического лица возникает право сразу на несколько вычетов разных категорий, нередко являются предметом рассмотрения в письмах официальных органов.

В Письме N 03-04-05/7-838 рассмотрена ситуация, когда налогоплательщик в 2008 - 2010 гг. применял имущественный вычет на приобретение жилья. При этом в 2009 г. он понес расходы на благотворительность, которые предоставляли ему право на социальный вычет в том же году. Минфин России разъяснил, что воспользоваться таким правом "задним числом" в 2011 г. не получится.

В Письме Минфина России от 23.01.2012 N 03-04-05/7-49 рассмотрен похожий случай. Налогоплательщик неудачно распорядился своими доходами и получил у налогового агента - работодателя слишком большой имущественный налоговый вычет на покупку жилья, который покрыл всю сумму его заработка за год.

В том году этот гражданин понес расходы на свое образование. Но чтобы получить социальный налоговый вычет на обучение, его заработка, уменьшенного до нуля первым вычетом, уже не хватило.

Тогда он спохватился: имущественный вычет можно переносить на следующие годы, а социальный вычет на обучение действует только в текущем году и не переносится на будущее. Захотел гражданин отказаться от части имущественного вычета (перенести его на следующий год), чтобы не "сгорел" социальный вычет.

Минфин поясняет, что из нуля вычесть ничего нельзя, а возможность отказа от уже полученного налогового вычета Налоговым кодексом РФ не предусмотрена.

При наличии (в том числе в перспективе) права на вычеты по НДФЛ, не подлежащие переносу на следующий налоговый период, в сочетании с правом на имущественный вычет, допускающим такой перенос, Вам целесообразно предложить работодателю собственный расчет "экономии" на имущественном вычете с первоочередным использованием других "сгорающих" вычетов.

Укажите два, то, что не выберите по квартире (до 2 миллионов - налоговый вычет см. ст. 220 НК РФ) "довыберите" в последующем налоговом периоде