9882 ответa адвокатов и юристов
Читайте также:
495
13.5к
1073
Налоговым кодексом не установлен срок давности для взыскания недоимки по налогам и задолженности по уплате пеней. Это отметил Минфин России в письме от 27.08.2018 № 03-02-08/60690.
Такой срок предусмотрен только в отношении штрафных санкций, налагаемых на плательщиков за совершение налоговых правонарушений
Добрый вечер!
Срок на взыскание задолженности считают со дня истечения срока исполнения требования об уплате налога:
2 месяца - для принятия решения ИФНС о взыскании со счета организации
6 месяцев - для обращения ИФНС в суд, если пропущен срок для принятия решения о взыскании со счета
12 месяцев - для направления приставу постановления о взыскании за счет имущества организации, если денег на счетах недостаточно
3 года - для обращения ИФНС в суд, если пропущен срок для направления приставу постановления о взыскании за счет имущества
ст. 113 НК РФ
1. Лицо не может быть привлечено к ответственности за совершение налогового правонарушения, если со дня его совершения либо со следующего дня после окончания налогового (расчетного) периода, в течение которого было совершено это правонарушение, и до момента вынесения решения о привлечении к ответственности истекли три года (срок давности).
Срок считается с первого дня налогового периода, который следует за налоговым периодом, в котором предприниматель не заплатил налог.
Т.е. за три года могут взыскать.
356
В течение 20 календарных дней с даты снятия с учета в качестве плательщика НПД физлица и ИП должны подать в ИФНС по месту жительства уведомление о переходе на УСН в связи с утратой права на НПД (см. подробнее здесь). При этом физлицам (не ИП) в этот же срок нужно зарегистрироваться в качестве ИП. Если срок подачи уведомления не нарушен, то ИП смогут применять УСН с даты снятия с учета в качестве плательщика НПД, а физлица (не ИП) – с даты регистрации ИП (ст. 15 Закона № 422-ФЗ). При опоздании ИП с подачей уведомления о переходе на УСН применять упрощенку можно только со следующего года.
93
Работодатель не хочет платить за Вас страховые взносы, поэтому хочет работать с вами как ИП. Для вас риски следующие:
- не будет отпуска
- не будет больничного, если вы взносы платить сами не будете
- если не будет Вам платить, придется взыскивать оплату через суд.
Чтобы работать по такой схеме, нужно грамотно составлять договор.
При открытии ИП или оформлении самозанятости вы будете сотрудником этого работодателя и все налоги и платежи будете обязаны сами платить .А если он вам не заплатит ,то взыскать будет непросто - это не трудовые отношения. Да , могут и на вас ответственность по каким -то услугам ,работам переложить
Здравствуйте!
Это схема уклонения от налогов, которой пока бесстрашные работодатели пользуются.
Уже давно фнс переквалифицирует такие договора о возмездном оказании услуг с ИП, с самозанятости в трудовые и доначисляет по полной.
Если вы собираетесь оказывать услуги только этой фирме, то такой договор рано или поздно переквалифицируют.
Какие лично для вас риски?
Фнс в рамках проверки вызывает таких типа «сотрудников» на допросы, чтобы собрать доказательства.
Вот здесь вам могут поставить условие, говоришь как нам выгодно и получаешь очередной платеж по договору.
Никакой ответственности за эту схему лично вы не несете, потому что вас вынуждают это сделать. По долгам тоже не отвечаете, вы ни учредитель, ни директор организации.
Ну и собственно, никаких больничных листов, пенсионного стажа, отпусков не предусмотрено по такому договору.
1284
Вам потребуется подготовить заявление в налоговый орган о возврате излишне уплаченных сумм. Убедитесь, что у вас есть все необходимые документы, включая:
- Копии платежных документов о внесённых взносах.
- Копии документов, подтверждающих, что вы не вели деятельность как ИП (например, справки о доходах, если они не превышали установленного лимита).
1413
Спасибо за ответ! В указанных вами статьях речь идёт о НДФЛ. Но в настоящее время я являюсь индивидуальным предпринимателем. Дом, о котором идёт речь, я использую в своей предпринимательской деятельности - сдаю в аренду. Не означает ли это то, что при продаже данного дома я должен буду платить налог, как предприниматель, то есть 6% от продажной стоимости?
По мнению Минфина, если ИП осуществляет виды деятельности по продаже недвижимого имущества, и такое имущество использовалось в предпринимательской деятельности, то доходы от его продажи учитываются в составе доходов при определении налоговой базы по УСН (письмо от 17.12.2021 № 03-04-05/103144).
Здравствуйте! При продаже дома, используемого в предпринимательской деятельности, налог будет рассчитываться как доход ИП. УСН (6% или 15% с разницы доходов-расходов) применяется независимо от срока владения. Льготы по сроку владения (5 лет) в этом случае не действуют. Всего доброго Вам!
744
Отменить Вы ничего не сможете уже. Вас обманули. Неизвестно, какие Вы еще и полномочия кому дали при оформлении ИП и электронной подписи (могут и кредиты набрать, могут и в мошенническую схему втянуть, ст.159 УК).
Закрывайте, как можно раньше ИП, параллельно узнавайте, какая деятельность велась от Вашего имени.
Если после открытия ИП вы не были трудоустроены и не приступили к исполнению каких-либо договорных обязательств, вы можете обратиться к работодателю с просьбой о разъяснении ситуации. О том, что вы не были фактически трудоустроены (не подписывали трудовой договор, не осуществляли работу и т.п.), можно сделать акцент в обоснованиях.
Добрый день!
если вы открыли ИП по воздействием третьих лиц а не по собственной инициативе и вы совершенно не нуждаетесь в нем (ИП) лучше закройте его, по поводу оспаривания, да можно, но вам придется доказывать что оно было открыто не в целяз предпринимательской деятельности а под влиянием третьих лиц
Здравствуйте. К большому сожалению, вас никто не освободит от выплаты данных страховых выплат. На вашем месте нужно срочно прекратить деятельность самого ИП и просить налоговый орган отсрочить и рассрочить оплату данной суммы задолженности. Поверьте - больше ничего не удастся сделать, такова практика (Налоговый кодекс РФ). Желаю вам удачи!
В налоговую идите и закрывайте ИП, отмените электронную подпись. Не известно что с вашей подписью сделают.
Для прекращения срока действия сертификата ключа проверки электронной подписи в налоговую нужно подать заявление. Оно составляется в утверждённой форме и подписывается собственноручно владельцем КСКПЭП.
28.3к
Добрый день. Налог наверное пришел на имущество - на помещение, который не зависит от ведения коммерческой деятельности. Возможно несколько вариантов: 1. Снизить кадастровую стоимость. 2. Попробовать обратиться с заявлением об исключении объекта из перечня объектов недвижимости налог на которые исчисляется исходя из кадастровой стоимости.
344
2502
ИП -это физ. лицо со статусом ИП.
Заблокировать счета ИП может (арест накладывает банк по поручению налоговой).
Если расчет взносов неправильный, то надо жалобу в инспекцию написать и жалобу в вышестоящую инспекцию.
К тому же проверить не прошел ли срок исковой давности по всем платежам. Возможно в этом случае подать в суд для признания задолженности безнадежной.
Но делать надо все быстро.
Ответ отключен модератором
5
312
308
Ответ отключен модератором
840
Ответ отключен модератором
347
Ответ отключен модератором
347
Ответ отключен модератором
Ответ отключен модератором
Ответ отключен модератором
20к
Добрый день! Если одаряемый бизнес не ведет (не зарегистрирован как ИП), то платить налог ей не придется, так как это дарение между близкими родственниками (п. 18.1 ст. 217 НК РФ). А вот что касается налогообложения бывшего ИП, тут все не так однозначно, зависит от избранной ИП системы налогообложения, нужно разбираться, пишите в личку любому юристу для получения индивидуальной консультации.
Одаряемый может заплатить 13% НДФЛ, если подаренное имущество использовалось для бизнеса. Даже если одна из сторон — индивидуальный предприниматель (ИП), сделка с дарением может рассматриваться как сделка между субъектами бизнеса, а не между физическими лицами. Закон освобождает от налога только сделки между физическими лицами, и ИП могут подлежать налогообложению.
Чтобы избежать рисков, важно подтвердить, что недвижимость не использовалась для бизнеса. Также можно прописать в договоре, что объект будет использоваться для личных целей, а не для бизнеса.
Если же договор дарения составлен между двумя близкими родственниками-физлицами, без указания их предпринимательского статуса, то доход в виде подаренной вне рамок бизнеса недвижимости в общем случае образует объект обложения «личным», а не «предпринимательским» НДФЛ. Поскольку такой подарок получен от близкого родственника, НДФЛ платить не надо.
Таким образом, в описанной ситуации, если подаренное имущество будет использоваться для бизнеса, налоговые органы могут потребовать уплаты налога как для дарителя, так и для одаряемого.
546
Размер страховой пенсии по потере кормильца зависит от страхового стажа умершего и количества накопленных баллов. К полученной сумме также добавляется фиксированная выплата — обычно это 50% от фиксированной выплаты к страховой пенсии по старости. В 2024 году надбавка составляет 4067,44 руб. (половина от 8134,88 руб.).
RBC.ru
Ответ отключен модератором
20к
Если по простому ответить, то да, конечно же, может, и, конечно, не будет это облагаться налогом...
Но есть целая куча нюансов, и у меня была такая практическая ситуация. Например, если речь идет не о единственном жилье, А у ИП например, есть много объектов недвижимости, как у одного моего клиента и вид деятельности ИП это сдача в аренду недвижимости, то, когда он оказался в аналогичной с вами ситуации, то вот что произошло: он на жену перекинул объекты недвижимости. И налоговая насчитала ей налог. Потому что посчитала, что это недвижимость, которая используется в коммерческих целях, так как использовалась до этого предпринимателем (Он ее сдавал в аренду). Теперь это недвижимость передана супруге, которая тоже предпринимательница и значит , по мнению налоговой, она дальше ее сдает в аренду и соответственно, тут есть налог, который ей и насчитали.
Ответ отключен модератором
20к
Если индивидуальный предприниматель (ИП) дарит физическому лицу недвижимость, например сыну или дочери, налоговые последствия зависят от того, использовалось ли подаренное имущество в предпринимательской деятельности ИП.
В случае использования передача нежилой недвижимости в рамках договора дарения подлежит налогообложению НДС. Если же имущество не использовалось, то при его дарении НДС не исчисляется.
По НДФЛ одаряемое лицо получает экономическую выгоду в виде полученного в дар имущества. Если даритель и одаряемый являются членами семьи или близкими родственниками, то доход не облагается НДФЛ. Если же одаряемый не является близким родственником дарителя, его доход в виде полученного в дар объекта недвижимости подлежит обложению НДФЛ.
Желаю удачи .В.
Согласно пункту 18.1 статьи 217 НК РФ доходы физических лиц, полученные в порядке дарения (за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев), освобождаются от обложения налогом на доходы физических лиц. Применительно же к случаям дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев доходы физических лиц освобождаются от налогообложения лишь при условии, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом РФ (супругами, родителями и детьми, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными братьями и сестрами).
Ответ отключен модератором
122
Индивидуальные предприниматели, применяющие специальный налоговый режим "Налог на профессиональный доход", обязаны уплачивать страховые взносы на обязательное пенсионное страхование (ОПС). Уплата взносов на обязательное медицинское страхование (ОМС) осуществляется автоматически через налоговую службу вместе с выплатами налога на профессиональный доход.
Что касается взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством (ВНиМ), то их уплата для ИП на НПД добровольна. То есть, если ИП желает иметь право на получение пособий по временной нетрудоспособности и в связи с материнством, ему необходимо добровольно вступить в отношения по обязательному социальному страхованию и уплачивать соответствующие взносы.
Чтобы получить право на пособия по временной нетрудоспособности и в связи с материнством, ИП должен зарегистрироваться в Фонде социального страхования (ФСС) и начать уплату страховых взносов. Размер этих взносов рассчитывается исходя из минимального размера оплаты труда (МРОТ) и ставки страхового тарифа, установленной государством.
Взносы на обязательное социальное страхование могут быть оплачены самим индивидуальным предпринимателем либо другим лицом. Важно понимать, что оплата должна производиться от имени самого предпринимателя, так как именно он вступает в правоотношения с ФСС.
При оплате взносов любым способом (через банк, онлайн-сервисы и т.п.) в назначении платежа следует указать следующие данные:
- ФИО индивидуального предпринимателя,
- ИНН индивидуального предпринимателя,
- КПП индивидуального предпринимателя (если имеется),
- Период, за который производится платеж (например, "взнос на ВНиМ за 2024 год"),
- Вид взноса ("добровольные взносы на обязательное социальное страхование").
Федеральный закон "Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством" от 29.12.2006 N 255-ФЗ (последняя редакция)
Здравствуйте Анна
Ваш муж не может оплатить со своего счета страховой взнос, так как он не будет засчитан вам
Вы как налогоплатильщик на режиме НПД при желании добровольно вносить взносы в СФР должны заполнить определенную форму через приложение " мой налог " и вам необходимо будет пройти регистрацию, чтобы получить доступ к внесению в СФР взносов на пенсионное страхование : именно так
Добровольно вступаю в правоотношения по ОПС в соответствии пп. 6 п. 1 ст. 29 ФЗ от 15.12.2001 г. № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в РФ» и прошу зарегистрировать меня в качестве страхователя, применяющего специальный налоговый режим "Налог на профессиональный доход".
___
С уважением
И с наступающим!
Здравствуйте!
В соответствии с частью 3 статьи 2 Федерального закона от 29.12.2006 № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством» Вы, как ИП, будете подлежать обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством в случае, если они добровольно вступили в отношения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и уплачиваете за себя страховые взносы в соответствии со статьей 4.5 Закона № 255-ФЗ.
Взносы необходимо оплатить до 1 января 2025 года.
Вы можете обратиться в банк и произвести оплату по реквизитам. Комиссии не будет.
В назначении указываете что это добровольные взносы, Ваш номер, ФИО и период.
Не рискуйте оплачивать с чужих карт.
Рада помочь!
Ответ отключен модератором
Здравствуйте уважаемая Анна!
В данном случае, с правовой точки зрения чтобы получить право на пособия по временной нетрудоспособности и в связи с материнством, ИП нужно зарегистрироваться в ФСС и начать уплату страховых взносов (ст.2 ФЗ от 29.12.2006 № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством»).
Таким образом, с юридической точки зрения со своего счета оплатить не может и (Ваш супруг) так как оплата должна производиться от имени самого предпринимателя, поскольку он вступает в правоотношения с ФСС.
*При необходимости можете обратиться к любому из юристов портала для содействия, защиты и подготовке правовых документов (ст.779 ГК РФ "оказание юр.услуг").
Всего доброго Вам!
Рад был помочь!
Оплаты с карт не существует, на ней нет денежных средств, там записан только номер, являющийся синоним счета в банке.
Согласно ст.845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.
Никогда не рассуждайте с оплаты с карты, это заблуждение.
Перечисление денежных средств в счет исполнения обязанности налогоплательщика по уплате налога может быть произведено иным лицом (п.1 ст.45 НК РФ).
На основании п.4 ст.44 НК РФ положения, предусмотренные настоящей статьей (возникновение, изменение и прекращение обязанности по уплате налога, сбора, страховых взносов) применяются также в отношении страховых взносов и распространяются на плательщиков страховых взносов.
Поэтому страховые взносы вправе уплатить и третье лицо.
Назначение платежа заполняется в соответствии с общими правилами перечисления налогов и взносов на единый налоговый счет от имени плательщика взносов.
Уважаемая Анна, здравствуйте!
Согласно п. 1 ст. 45 Налогового кодекса РФ (НК РФ), обязанность по уплате налога может быть исполнена иным лицом. Это положение распространяется и на страховые взносы, как указано в п. 4 ст. 44 НК РФ. Таким образом, страховые взносы за ИП может оплатить третье лицо.
При оплате страховых взносов третьим лицом важно правильно заполнить назначение платежа. В назначении платежа необходимо указать, что платеж производится от имени плательщика взносов (то есть ИП), а также указать ИНН и другие реквизиты, необходимые для идентификации плательщика.
-----------------
Т. образом, ИП на НПД может поручить оплату страховых взносов третьему лицу, и это не противоречит законодательству. Главное — правильно оформить платежные документы, чтобы средства были зачислены на нужный счет и идентифицированы как уплата страховых взносов за конкретного ИП.
-------
С уважением!
В мобильном приложении "Мой налог" нет возможности "привязать" расчетный счет налогоплатильщика, чтобы что то указывать или объяснять.
В приложении мой налог, налог оплачивается картой ! И если будет проводиться операция перевода с иной карты , то эти деньги не будут учтены как страховые взносы того кто зарегистрирован в качестве налогоплатильщика на режиме НПД.
___
Все операции у самозанятого проходят в автоматическом режиме и отличаются от операций проводимых у ИП на УСН или ООО , для применения ст.45 ГК РФ " оплата 3им лицом "
Здравствуйте ,
Ваш супруг может произвести уплату страховых взносов за Вас. (п.1 ст.45 НК РФ, п.4 ст.44 НК РФ)
Но, при заполнении платежного поручения необходимо обратить внимание на следующее:
• в реквизите «ИНН плательщика» следует указать Ваш ИНН;
• в реквизите «КПП плательщика» указывается «0» (если оплата за ИП) или КПП организации, обязанность которой исполняется;
• в реквизите «Плательщик» указывается информация о лице, составившем платежное поручение: наименование организации или Ф.И.О. (отчество при наличии) предпринимателя и в скобках «ИП»;
• в реквизите «Назначение платежа» указываются ИНН и КПП того лица, кто перечисляет платеж в бюджет (ИП указывает только ИНН), наименование лица, обязанность которого исполняется, а также назначение платежа («добровольные взносы ВНиМ, Ваш номер и период»).
Рада помочь!
Здравствуйте, Анна!
Для получения пособий по временной нетрудоспособности и по беременности и родам, индивидуальный предприниматель действительно должен зарегистрироваться в Фонде социального страхования (ФСС) и начать уплату страховых взносов. Это предусмотрено статьей 2 Федерального закона от 29.12.2006 № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством».
Согласно действующему законодательству, обязательные страховые взносы по временной нетрудоспособности и материнству должны уплачиваться самим индивидуальным предпринимателем на свой расчетный счет или карту. Это связано с тем, что данные взносы формируют право на получение пособий, и поэтому оплата должна производиться от имени самого предпринимателя, а не третьих лиц.
Если кто-то другой (например, супруг) будет совершать платеж, это может привести к проблемам с выяснением платежа и, возможно, при начислении пособий. Однако, если это все же происходит, в назначении платежа необходимо указать информацию, которая четко идентифицирует ИП и его намерение уплатить страховые взносы, например: «Страховые взносы за Петрова Ивана Ивановича, ИП, ИНН 1234567890, за [период]».
Здравствуйте, Анна! Сами должны оплатить страховые взносы, чтобы реализовать свое право на страховое возмещение в порядке добровольного вступления в правоотношения по социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством на основании ст.4.5 Федерального закона от 29 декабря 2006 г. N 255-ФЗ "Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством". Не рискуйте оплачивать с других счетов, не принадлежащих страхователю, чтобы не бороться потом с формальным отказом, т.к. часть 4 вышеназванной статьи предусматривает уплату страховых взносов лицами, добровольно вступившими в правоотношения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, производится не позднее 31 декабря текущего года начиная с года подачи заявления о добровольном вступлении в правоотношения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством.
Текст статьи 4.5 Федерального закона от 29 декабря 2006 г. N 255-ФЗ "Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством", чтобы Вы не искали:
Статья 4.5. Порядок добровольного вступления в правоотношения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством1. Лица, указанные в части 3 статьи 2 настоящего Федерального закона, вступают в правоотношения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством путем подачи заявления в территориальный орган страховщика по месту жительства.
2. Лица, добровольно вступившие в правоотношения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, уплачивают страховые взносы в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации, исходя из стоимости страхового года, определяемой в соответствии с частью 3 настоящей статьи.
3. Стоимость страхового года определяется как 2,9 процента минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом на начало финансового года, за который уплачиваются страховые взносы, а в районах и местностях, в которых в установленном порядке применяются районные коэффициенты к заработной плате, минимального размера оплаты труда, определенного с учетом этих коэффициентов, увеличенные в 12 раз.
4. Уплата страховых взносов лицами, добровольно вступившими в правоотношения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, производится не позднее 31 декабря текущего года начиная с года подачи заявления о добровольном вступлении в правоотношения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством.
5. Лица, добровольно вступившие в правоотношения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, перечисляют страховые взносы на счета территориальных органов страховщика путем безналичных расчетов, либо путем внесения наличных денег в кредитную организацию, либо почтовым переводом.
6. Лица, добровольно вступившие в правоотношения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, приобретают право на получение страхового обеспечения при условии уплаты ими в соответствии с частью 4 настоящей статьи страховых взносов в размере, определяемом в соответствии с частью 3 настоящей статьи, за календарный год, предшествующий календарному году, в котором наступил страховой случай.
7. В случае, если лицо, добровольно вступившее в правоотношения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, не уплатило страховые взносы за соответствующий календарный год в срок до 31 декабря текущего года, имевшиеся между ним и страховщиком правоотношения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством считаются прекратившимися.
8. Порядок уплаты страховых взносов лицами, добровольно вступившими в правоотношения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, в том числе порядок прекращения с ними правоотношений по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, определяется Правительством Российской Федерации.
77
Пени будут считать пожизненно, сама налоговая вряд ли будет сумму пени уменьшать до суммы основного долга.
Если на вас не подают в суд, то можно не платить, а потом в суде подать ходатайство о применении срока исковой давности. А там может и финансовая ситуация у вас изменится.
Если подадут на судебный приказ, то обязательно вовремя его отменить.
201
Ответ отключен модератором
Ответ отключен модератором
