Почему ИФНС запрашивает пояснения об использовании средств снятых с расчетного счета за 2019-2020 гг?

Вопрос №18374082 из г. Краснодар
опубликован 06.04.2021, 12:34

Question

Вызывают в ифнс просят предоставить пояснения об использовании средств снятых с расчетного счета за 2019-2020 гг. Правомерно ли это и что пояснять?

Гушкина Зоя Михайловна · Accepted Answer

Возможно, это основано на нормах Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ
 (ред. от 30.12.2020) "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
Статья 6. Операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю
1. Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к одному из следующих видов операций:
1) операции с денежными средствами в наличной форме:
снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме;

Дудо Николай Владимирович · Answer

Рискну предположить, что раз речь идет о расчетном счете, то видимо требование касается юридического лица.

Если так, то вероятно в отношении вашей организации налоговой инспекцией ведется или недавно проводилась камеральная проверка.

Возможно, что:

1. по результатам проверки выявлены ошибки или противоречия между сведениями содержащимися в документах, либо несоответствия сведений, представленных вашей организацией, сведениям, имеющимся у налогового органа, и полученным им в ходе налогового контроля.

2. ваша организация предоставляла уточненную декларацию с суммой налога к уменьшению;

3. ваша организация предоставляла декларацию, в которой заявлен убыток.

В данном случае в соответствии со ст. 88 НК РФ инспекторы вправе требовать от налогоплательщика пояснения.

Что писать в пояснении зависит от того, что именно было указано в требовании инспектора.

Почему ИФНС запрашивает пояснения об использовании средств снятых с расчетного счета за 2019-2020 гг?

Статьи законодательства, упомянутые юристами в ответах:

Налоговый кодекс Российской Федерации часть 1 ((ред. от 11.02.2026))

Похожие вопросы

ИФНС России приглашает на дачу пояснений о использовании недвижимости и аренде - как правильно действовать?

Действия ИФНС по доначислению налогов и возможные меры для компенсации

ИП с задолженностью по пени и проблемы с открытием расчетного счета - что делать?

Блокировка суммы на всех счетах компании ИФНС - правомерность и обоснование

Возврат медицинских расходов - сколько лет можно подать декларацию и какие расходы возместят?

Запрос банка на предоставление первичных документов ИП - правомерно ли это в свете постановления ЦБ РФ?

Налоговая требует выплатить долги по налогу на владельцев транспортных средств за 2014 год

Требование налоговой предоставить документы о сделках и пояснения о целях приобретения товара и его использовании

Суд просит пояснений о выдаче справок и периоде работы в расчете - как и что написать?

Управляющий компании переводит деньги себе на аванс за оказанные услуги - ситуация вызывает вопросы у ИФНС

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59