Вопрос налогообложения при продаже и покупке квартиры - каковы мои обязательства, если стоимость новой квартиры выше продажной?

Здравствуйте, Олег! Неправильно считаете. Доход в данном случае есть, вернее налоговая база. Доход = 3,15 млн. руб. Не важно, что покупаете новую по цене продажи старой. Важно для целей определения налоговой базы, за сколько купили продаваемую квартиру, т.к. налоговая база = (3,15-1,5) млн. руб. согласно п.2 ст.220 НК РФ, которая умножается на ставку налога 13%. А вот если ранее не использовали налоговый вычет, предусмотренный п.3 ст.220 НК РФ, то вправе уменьшить налоговую базу на 2 млн. руб.: в этом случае налог платить не придется.

Олег, если с момента покупки продажи, прошло менее 5 лет, то налог придётся платить, согласно ст.220 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 24.06.2023) (с изм. и доп., вступ. В силу с 01.07.2023). И не важно что продаёте и покупаете в одном налоговом периоде, важно что она у вас в собственности менее 5 лет.

1) имущественный налоговый вычет предоставляется:

в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей

Всего вам хорошего.

Если разрешение опеки - ст. 37 ГК РФ имеется - то

НК РФ Статья 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества -

один ребёнок - нет освобождения от налога!

Доход считается от продажи - налогооблагаемая база 3 150 000 минус 1 500 000.

А если ранее не получали вычет - то на новую - ст. 220 НК РФ - 2 000 000 вычет.

Вот так.

В силу применения статьи 217.1 Налогового кодекса от уплаты налога 3-НДФЛ освобождаются:

1.При владении трёхлетнего срока владения для освобождения от НДФЛ:

2. При продаже недвижимости, которая была получена по наследству. Сам срок считается со дня смерти наследодателя;

подарок от близкого родственника.

3. Если она досталась в подарок от близкого родственника;

приватизированная квартира.

4. Если квартира приватизирована Срок владения начинается с даты подписания договора передачи квартиры в собственность;

недвижимость, полученная по договору ренты.

- Если единственное жилье. С 1 января 2020 года.

Во всех остальных случаях, чтобы не платить налог с продажи квартиры или дома, необходимо, чтобы они находились в собственности не менее пяти лет. В противном случае нужно будет заплатить НДФЛ.

Полностью освобождаются от налога с продажи квартир семьи с двумя и более несовершеннолетними детьми. Они смогут не платить налог с доходов от проданного с 1 января жилья, если деньги были потрачены на улучшение жилищных условий.

Здравствуйте.

1. Зависит от минимального срока владения продаваемой квартирой (наследство, дарственная, договор ренты, единственное жилье - 3 года, общий срок-5 лет). Если владение менее минимального срока, то НДФЛ облагается, но при этом есть возможность получения налогового вычета на стоимость приобретенной квартиры.

Письмо Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 7 июля 2017 г. № 03-04-05/43203

Если продажа одной квартиры и приобретение другой с оформлением свидетельства о государственной регистрации права собственности на другую квартиру произведены в одном налоговом периоде, то налогоплательщик имеет право на получение одновременно имущественных налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 1, 3 и 4 пункта 1 статьи 220 Кодекса, с учетом особенностей установленных статьей 220 Кодекса.

Обратите внимание

3) имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них;

Кроме того ранее минимального срока владения освобождаются от НДФЛ некоторые семьи с детьми.

Продажа недвижимости обычно облагается налогом на прибыль от продажи имущества. При этом существует некоторое количество освобождений и льгот, но те или иные условия могут быть применимы в каждом конкретном случае.

Важно отметить, что налоговая ставка и порядок подсчета налога могут зависеть от разных факторов, таких как проживание квартиры, время владения недвижимостью, стоимость и прочие. Конкретные данные вашей сделки и обстоятельства будут влиять на такие вопросы.

При продаже платите налог в размере 13%.

ст. ст. 217, 217.1, 220 НК РФ

Здравствуйте 🤝

Да, Вам нужно будет оплатить налог

Ваши предположения неверные.

—————

Подпунктом 2 пункта 1 статьи 228 Кодекса установлено, что физические лица производят исчисление и уплату налога на доходы физических лиц исходя из сумм, полученных от продажи имущества, принадлежащего этим лицам на праве собственности, и имущественных прав, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 171 статьи 217 Кодекса, когда такие доходы не подлежат налогообложению.

Согласно пункту 171 статьи 217 и пункту 2 статьи 2171 Кодекса освобождаются от налогообложения доходы, получаемые физическими лицами за соответствующий налоговый период от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.

На основании пункта 4 статьи 2171 Кодекса минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет, за исключением случаев, указанных в пункте 3 статьи 2171 Кодекса.

В соответствии с пунктом 2 статьи 81 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - Гражданский кодекс) права на имущество, подлежащие государственной регистрации, возникают, изменяются и прекращаются с момента внесения соответствующей записи в государственный реестр, если иное не установлено законом.

Таким образом, по общему правилу, минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества для целей налогообложения исчисляется с момента государственной регистрации права собственности налогоплательщика на указанный объект

———

Далее - Вы купили квартиру за 1.5 млн рублей

Продаёте за 4.150 млн рублей

Доход составляет 3.150.000 рублей С этой суммы считаете 13 процентов налога

————

С уважением, Дарья Алексеевна