Сообщества New

Консультация юриста 8 (800) 333-0265

КРУГЛОСУТОЧНО БЕСПЛАТНО

Автомобили Автомобильное право Авторское право Алименты Алкоголь Арбитраж Аренда Астрология Банк Банкротство Бизнес Бухгалтерия Военное право Вождение в нетрезвом виде Государство Гражданство Дача Договор Долги Домашнее насилие Другое ДТП Жалобы Животные Жильё Завещание Защита прав потребителей Заявления Земельное право Игры Иммиграция Инвалидность Инвестиции Интеллектуальная собственность Интернет право История Конкуренция Конституция Корпоративное право Коррупция Космос Кража Кредит Криминал Культура Курение Материальный ущерб Медицина Меня бесит! Накипело! Мода Моральный ущерб МФЦ Налоги Наследство Недвижимость Нейросети Новое в законодательстве Новости Нотариус Образ жизни Образование Общество Опека Патенты Погода Политика Пособия Права граждан Преступления Природа Путешествия Развод Религия Светская жизнь СВО Секс Семейное право Социальное обеспечение Социальные сети Спорт Страхование Строительство Суд Таможня Технологии Трудовое право Уголовное право Финансы Ценные бумаги Штрафы Экология Эмиграция Юмор Юридическая публикация

Константин

Задано вопросов 3, из них VIP - 2

Москва, 19.12.2023, 17:23

Возможно ли уменьшить налог с продажи имущества при помощи налогового вычета для не работающих пенсионеров и их супругов?

Вопрос №20992064 из г. Москва
опубликован 19.12.2023, 17:23

Можно ли уменьшить налог с продажи имущества применив налоговый вычет не работающему пенсионеру? (Пенсионер в браке купил квартиру и продал ее через пол года дороже. Пенсионер давно не работает (более 4 лет) С продажи квартиры образовалась хорошая прибыль и в следующем году нужно будет подать декларацию 3 НДФЛ.) Может ли не работающий пенсионер воспользоваться налоговым вычетом и уменьшить сумму налога на этот налоговый вычет? И супруга тоже может этим воспользоваться?

Читать ответы (15)

Лучший ответ

Рекомендуется

Садыков Ильдар Фанисович

Юрист Казань, стаж 5 лет

4.9 40167 отзывов

Здравствуйте, Константин! Т.к. продал раньше положенного срока (минимального срока владения, предусмотренного статьей 217.1 НК РФ), то налог (НДФЛ) 13% (для налоговых резидентов РФ) платится с разницы между продажной ценой (но не ниже 70% кадастровой стоимости) и налоговым вычетом, который равен 1 млн. руб. (пп.1 п.2 ст.220 НК РФ), либо фактическими документально подтвержденными расходами на приобретение (пп.2 п.2 ст.220 НК РФ), смотря что выгоднее.

Помимо всего прочего важно понимать, использовал ли пенсионер ранее налоговый вычет, предусмотренный раз в жизни при ПОКУПКЕ недвижимости на основании п.3 ст.220 НК РФ до 2 млн. руб. Если нет, то вправе использовать этот вычет либо его оставшуюся часть, чтобы уменьшить налоговую базу.

19.12.2023, 17:26

Задать вопрос юристу

5 юристов дали 14 ответов на вопрос

Средний стаж юристов: 22 годa
Первый ответ получен через 32 минуты

Статьи законодательства, упомянутые юристами в ответах:

Налоговый кодекс Российской Федерации часть 2 ((с изм. и доп., вступ. в силу с 01.04.2026))

Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)

Статья 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества

Статья 220. Имущественные налоговые вычеты

Панфилов Анатолий Федорович

Адвокат из города Москва, стаж 24 годa

4.7 65634 отзывa

Вычет-это уплаченный налог на доходы, его возврат при покупке квартиры.

Если дохода не было и оплаты НДФЛ не было, то о каком вычет речь?

19.12.2023, 16:50

Спросить юриста

Панфилов Анатолий Федорович

Адвокат из города Москва, стаж 24 годa

4.7 65634 отзывa

Чем же не довольны?

19.12.2023, 17:37

Спросить юриста

Елесин Александр Владимирович

Юрист из города Нижний Новгород, стаж 30 лет

4.2 27996 отзывов

Смешно... речь про продажу и ст. 220 НК РФ - не читали ни разу?

19.12.2023, 21:08

Спросить юриста

Панфилов Анатолий Федорович

Адвокат из города Москва, стаж 24 годa

4.7 65634 отзывa

Вот и прочитайте хорошенько прежде, чем так писать, а именно п.10.

19.12.2023, 21:16

Спросить юриста

Елесин Александр Владимирович

Юрист из города Нижний Новгород, стаж 30 лет

4.2 27996 отзывов

Ещё смешнее... )))

я про это уже сообщил автору вопроса - смотрите мои ответы...

19.12.2023, 21:24

Спросить юриста

Панфилов Анатолий Федорович

Адвокат из города Москва, стаж 24 годa

4.7 65634 отзывa

Смешные ответы не читаю.

19.12.2023, 21:26

Спросить юриста

Елесин Александр Владимирович

Юрист из города Нижний Новгород, стаж 30 лет

4.2 27996 отзывов

Ага, Вы их пишите!)))

19.12.2023, 21:30

Спросить юриста

Москвитина Валентина Витальевна

Юрист из города Ртищево

4.8 5837 отзывов

У Вас есть два варианта уменьшить сумму налога на доходы физических лиц.

Вы можете воспользоваться вычетом «доход минус расход» (пп.2 п.2 ст.220 НК РФ), либо уменьшить налогооблагаемую базу на 1 млн рублей. (пп.1 п.2 ст.220 НК РФ),

19.12.2023, 20:39

Спросить юриста

Константин

Автор вопроса

0 отзывов

Я немного не про это спрашиваю. Доход минус расход и так будет применяться. После этого будет 13% налога от прибыли и вот на них можно ли применить налоговый вычет от дохода? Ведь когда человек покупает имущество, то государство предоставляет право на налоговый вычет... он берется обычно из отчислений когда человек работает. То есть право возникло но реализовать его пока нельзя, т.к. отчислений последние 3 года не было, но при продаже возник как раз этот доход с которого платятся 13% и их в теории можно использовать как вычет или на эту сумму уменьшить платеж по НДФЛ.

19.12.2023, 20:48

Спросить юриста

Елесин Александр Владимирович

Юрист из города Нижний Новгород, стаж 30 лет

4.2 27996 отзывов

Не фантазируйте и не путайте продажу и покупку... Про продажу Вам ответили. Смотрите ст. 220 НК РФ.

Если Вы про покупку - то пенсионер может получить обратно свой уплаченный налог за последние 3 года работы - но не более чем 260 000 рублей. Если ранее не получали.

По ссылке - подробно -

nn.cian.ru

19.12.2023, 21:12

Спросить юриста

Елесин Александр Владимирович

Юрист из города Нижний Новгород, стаж 30 лет

4.2 27996 отзывов

Пенсионер имеет право поучить вычет как и все - ст. 220 НК РФ - в размере 1 000 000 рублей За один проданный объект - 1 000 000 - максимальный размер вычета. И Вы не путайте с покупкой...

Вместо вычета в миллион можно уменьшить налогооблагаемую базу - разница между продажей и покупкой.

19.12.2023, 21:06

Спросить юриста

Болдырев Владимир Сергеевич

Адвокат из города Волгоград, стаж 6 лет

4.9 8463 отзывa

Добрый вечер, Константин.

1)Пенсионеры не могут получить налоговый вычет, поскольку не платят подоходный налог. Пенсии не облагаются НДФЛ (п. 2 ст. 217 НК РФ). «Поэтому физическое лицо, не имевшее в течение года доходов, с которых им уплачивался НДФЛ по ставке 13%, и получавшее доходы только в виде госпенсии и социальных доплат к ней, не имеет оснований для получения имущественных вычетов», — разъяснили в ФНС.

2)ст. 217.1, 220 НК РФ

2)У вас за последние 3 года не было отчислений.

19.12.2023, 21:24

Спросить юриста

Елесин Александр Владимирович

Юрист из города Нижний Новгород, стаж 30 лет

4.2 27996 отзывов

Интересная трактовка... и неверная! Не копируйте устаревшую информацию!

Уясните п. 10 ст. 220 НК РФ.

Анна Андреевна — неработающий пенсионер с августа 2021 года. В том же году она приобрела квартиру, а в 2023-м решила получить вычет. Она сможет оформить его за 2021 год, когда появилось право на квартиру, а неиспользованный остаток перенести только на 2020 и 2019 годы. 2018-й в этом случае будет считаться пропущенным, и перенести остаток получится только на два оставшихся «в резерве» года.

19.12.2023, 21:27

Спросить юриста