Налог с продажи квартир полученных в наследство

Question

Получила квартиры в наследство. Продала их в тот же год. Сумму в договоре указала 70% от кадастр на тот год. Должна ли я платить налог 13%? 
Декларацию НЕ подавала, т. к. по словам юриста в агентстве недвижимости при таком варианте оплаты (70% от кадастр) я не должна платить налог от продажи недвижимости полученной в наследство, не дожидаясь 3-х лет со дня вступления в собственность. 
Так ли это? 
От налоговой в июле пришло письмо, с требованием пояснений по сделка с недвижимостью. Что делать? 
Чем грозит данная ситуация?

Панфилов Анатолий Федорович · Accepted Answer

Должны, цена продажи минус 1 млн и с разницы обязаны оплатить 13%.
по словам юриста в агентстве недвижимости при таком варианте оплаты (70% от кадастр) я не должна платить налог от продажи недвижимости полученной в наследство, не дожидаясь 3-х лет со дня вступления в собственность
нет, это не так. Причем тут 70%, не причем. 
ПОдать нужно декларацию налоговую и уплатить НДФЛ
Грозит взысканием и штрафами.

Алекс И.И. · Answer

Ситуация: вы получили квартиры в наследство и продали их в том же году по цене 70% от кадастровой стоимости на момент продажи. Вы не подали налоговую декларацию, полагая, что налог отсутствует. Сейчас налоговая инспекция требует пояснений. ### Анализ налоговых обязательств При продаже недвижимости, полученной в наследство, до истечения 3 лет (или 5 лет для приобретенной после 01.01.2016) возникает обязанность уплатить НДФЛ с полученного дохода. Однако налог рассчитывается с разницы между ценой продажи и расходами на приобретение (или имущественным вычетом). Для унаследованной недвижимости расходами признается кадастровая стоимость на дату открытия наследства (смерти наследодателя) или рыночная стоимость, подтвержденная оценкой. Если кадастровая стоимость на дату смерти была равна или выше, чем кадастровая стоимость на момент продажи (что типично при росте стоимости, но в вашем случае она могла быть иной), то доход от продажи может быть меньше расходов, и налог не возникает. ### Правило 70% кадастровой стоимости В соответствии с п. 5 ст. 217.1 НК РФ, если цена продажи недвижимости ниже 70% ее кадастровой стоимости на 1 января года продажи (или на дату продажи, если позже), то для целей налогообложения доход принимается равным 70% кадастровой стоимости. В вашем случае вы продали именно по 70% кадастровой стоимости, поэтому налоговый доход будет равен фактической цене (70% кадастровой). Если при этом ваши расходы (кадастровая стоимость на дату наследства) составляют 100% кадастровой, то налоговая база отрицательна, и налог отсутствует. ### Необходимость подачи декларации Независимо от суммы налога, при продаже недвижимости до истечения минимального срока владения вы обязаны подать декларацию 3-НДФЛ. Неподача декларации влечет ответственность: - штраф в размере 5% от суммы налога к уплате за каждый месяц просрочки, но не более 30% и не менее 1 000 рублей (если налог равен 0, штраф составит 1 000 рублей); - пеня за неуплату налога (если он есть) – 1/300 ставки рефинансирования ЦБ за каждый день просрочки. ### Действия сейчас 1. **Ответьте на требование налоговой.** Подготовьте пояснения: укажите, что продажа осуществлена по цене 70% кадастровой стоимости, расходы равны кадастровой стоимости на дату наследства, налоговая база отсутствует или отрицательна. Приложите копии документов: свидетельство о наследстве, договор купли-продажи, подтверждение кадастровой стоимости на дату смерти. 2. **Подайте налоговую декларацию 3-НДФЛ за год продажи.** Это можно сделать онлайн через личный кабинет налогоплательщика. В декларации заявите имущественный вычет в размере 1 млн рублей (если он выгоднее) или расходы в виде кадастровой стоимости на дату наследства (если есть документы). Вероятно, у вас будет налог к уплате = 0 рублей. 3. **Уплатите штраф, если он будет начислен.** Если вы докажете, что налог отсутствует, штраф составит 1 000 рублей. Лучше уплатить его добровольно после сдачи декларации, чтобы избежать взыскания. ### Резюме Вы, скорее всего, не должны платить налог, так как продали квартиру по цене ниже расходов (кадастровой стоимости на момент наследства). Однако вы обязаны были подать декларацию. Сейчас необходимо как можно быстрее сдать декларацию и ответить на требование налоговой. Штраф за неподачу декларации при нулевом налоге составит 1 000 рублей. Если у вас есть похожий вопрос, вы можете задать его в форме ниже.

Наумова Татьяна Юрьевна · Answer

Альбина, нет, не так.

В Вашей ситуации: доход (налогооблагаемая база) есть, минимального срока владения, освобождающего от налогообложения, нет. Налог платить обязаны, подать декларацию были обязаны. Ваш налогооблагаемый доход → 70% от кадастровой стоимости минус имущественный вычет

чем грозит → штраф за несвоевременную подачу декларации (статья 119 Налогового кодекса) + штраф за неуплату налога (статья 122 Налогового кодекса)

что делать → подать декларацию; заплатить налог

Ярош Андрей Александрович · Answer

Если квартира досталась в наследство, то имущество признается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства, а это день смерти гражданина (наследодателя). П. 4 ст. 1152 ГК РФ.

Самый простой способ уменьшить НДФЛ при продаже недвижимости — соблюдать минимальный срок владения. Тогда вам вовсе не придется уплачивать налог. Однако если соблюсти это правило не получается, можно уменьшить налогооблагаемую базу на 1 млн рублей.

Масловский Александр Алексеевич · Answer

Если квартира продана через 3 года после смерти наследодателя, то налог платить не надо. Если стоимость проданной квартиры была не больше 1 млн. рублей, то налог платить не надо.

Наталья · Answer

Здравствуйте, Альбина Анапа.

Не так.

Если 3 года не выдержано с момента смерти наследодателя - надо срочно подавать декларацию

Грозит штрафами, налогом и пеней

Как снизить налог я Вам уже писала.

Налог с продажи квартир полученных в наследство

Статьи законодательства, упомянутые юристами в ответах:

Гражданский кодекс Российской Федерации часть 3 (от 08.08.2024)

Налоговый кодекс Российской Федерации часть 1 ((ред. от 11.02.2026))

Налоговый кодекс Российской Федерации часть 2 ((с изм. и доп., вступ. в силу с 01.04.2026))

Похожие вопросы

Скажите заплачу ли я налог от продажи квартиры, полученной по наследству. Продажа планируется сразу после вступления в наследство.

Какой налог будет от продажи квартиры, полученной в наследство (1/2 доли), если сумма продажи квартиры составляет 1100000 руб.

Нужно ли платить налог с продажи квартиры, полученной наследством, если деньги планируются использовать для строительства дома?

Какой налог будет при продаже квартиры полученной по наследству на 3 долях, сумма продажи 2200, только получили наследство.

В наследство получил квартиру. Для продажи квартиры необходимо оформлять согласие супруги?

Получена квартира в наследство, в собственности менее 3 лет, после продажи квартиры налог будет взят по полной?

Какой процент налога должен быть уплачен при продаже квартиры, полученной по

Налог на наследство - нужно ли уплачивать налог при продаже квартиры, полученной в наследство 3 родственниками?

Уплата налога с продажи квартиры наследства, полученной меньше миллиона на двоих - законна или нет?

Продажа двухкомнатной квартиры - наследство, налог и планы на текущий год

Должна ли я платить налог с продажи квартиры, полученной в наследство, если уже платила налог на имущество?

Вопрос - Должна ли я платить налог с продажи квартиры, полученной в наследство, если покупаю новую квартиру?

Будет ли взиматься налог с продажи квартиры полученной в наследство год назад. Стоимость квартиры 700000 рублей.

Какой закон, недавно, подписал президент о снижении налога с продажи полученной в наследство квартиры?

Надо ли платить налог с продажи квартиры, полученной в наследство, если 1/6 этой квартиры уже принадлежит 8 лет.

Нужно ли платить налог с продажи квартиры, полученной в наследство и находящейся в собственности менее 3 лет?

Возможно ли вернуть часть затраченных средств при продаже квартир полученных в наследство в случае развода и отсутствия

Наследство квартиры - Налог с продажи и срок владения

Обязательно ли платить налог с продажи квартиры, полученной в наследство и принадлежащей менее 3 лет?

Если владеешь квартирой более трёх лет, нужно ли платить налог с продажи, квартира получена в наследство, цена 3000000?

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59