Налог с продажи не платится, так как цена ниже 1 млн и срок владения менее 3 лет.

Question

Здравствуйте. Продаю земельный участок, который получила по дарственной от мамы в августе 2022 года. Продаю меньше чем за 1 миллион . Надо ои будет мне платить налог с продажи этого участка, сколько и надо ли будет заполнять декларацию? Спасибо

Ярош Андрей Александрович · Accepted Answer

Если продажа не связана с предпринимательской деятельностью, то согласно ст. 220 НК РФ можно воспользоваться правом на имущественный вычет в размере до 1 млн. руб.

Тогда НДФЛ можно не платить, но для этого надо заявить об имущественном вычете по ст. 220 НК РФ

в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;

Но для освобождения от налогам необходимо подать декаларацию по форме 3-НДФЛ в которой указать размер дохода и сумму заявленного вычета. Если декларацию не подать, то ФНС насчитает налог по данным из Росреестра.

Алекс И.И. · Answer

Здравствуйте. При продаже земельного участка, полученного в дар от матери в августе 2022 года, до истечения трёх лет владения (то есть до августа 2025 года) у вас возникает обязанность уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с полученной суммы, если она превышает 1 миллион рублей. Поскольку вы продаёте участок менее чем за 1 миллион, налоговая база после применения стандартного вычета в 1 млн рублей (пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ) будет равна нулю, и налог платить не нужно. Однако вы обязаны подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ до 30 апреля года, следующего за годом продажи (например, если продажа в 2025 году, декларацию нужно подать до 30 апреля 2026 года). В декларации следует заявить доход от продажи и применить имущественный вычет в размере 1 млн рублей. Неподача декларации может повлечь штраф (ст. 119 НК РФ). Резюме: налог не возникает, но декларация обязательна. Если у вас есть похожий вопрос, вы можете задать его в форме ниже.

Климочкина Инна Вячеславовна · Answer

При продаже недвижимости, полученной по дарственной, и находящейся в собственности более трех лет, налог не платится и декларация не подается

Мельник Иван Владимирович · Answer

Смотря какая кадастровая стоимость

Наталия · Answer

331509,6 рублей кадастровая стоимость

Працко Виталий Александрович · Answer

согласно ст. 220 НК РФ можно воспользоваться правом на имущественный вычет в размере до 1 млн. руб.

Наталья · Answer

Здравствуйте, Наталия.

Если минимальный срок владения прошёл - декларировать доход от продажи не надо.

Если не прошёл - проверьте кадастровую стоимость участка на 01 января года продажи, если 0,7 от КС ниже, чем 1000000 рублей (а в 8 регионах коэффициент равен 1) - также не надо будет подавать декларацию

Если доход по КС превышает 1000000 рублей и минимальный срок владения не выдержан - надо подавать декларацию и снижать налог на расходы, либо 1000000 рублей, также заявить все вычеты на которые Вы имеете право в году продажи, таким способом снизить налог или свести его к нулю

Лучше всего обратиться к специалисту по налогам,

Налог с продажи не платится, так как цена ниже 1 млн и срок владения менее 3 лет.

Статьи законодательства, упомянутые юристами в ответах:

Налоговый кодекс Российской Федерации часть 1 ((ред. от 11.02.2026))

Налоговый кодекс Российской Федерации часть 2 ((с изм. и доп., вступ. в силу с 01.04.2026))

Юридические услуги в Брянск

Похожие вопросы

Я планирую продать коммерческое помещение, как рассчитать налог? Цена продажи ниже цены покупки.

Нужно ли платить налог с продажи участка без строения менее 3 х лет владения, цена меньше 1 млн. руб..?

Как правильно составить 3-НДФЛ после продажи личного авто сроком владения менее 3-х лет, приобретенного в трейд-ин

Нужно ли платить налог с продажи квартиры, если цена продажи ниже цены покупки?

Налог с продажи квартиры на мансардном этаже жилого дома

Как минимизировать налог на продажу автомобиля наследством, если цена продажи ниже цены покупки?

Расчет окончательной стоимости продажи недвижимости при приватизации владения менее 3 лет и продаже по цене ниже

Какой налог платится с продажи земельного участка и дома, если они в собственности менее 3-х лет (цена продажи 2 800 000 руб.)

Будет ли взиматься налог за куплю-продажу автомобиля, если цена продажи ниже цены покупки?

Необходимость подачи налоговой декларации 3-НДФЛ после продажи машины сроком владения менее года и по низкой цене

Налог с продажи недвижимости при сроке владения менее трёх лет - нужно ли платить 13% при кадастровой стоимости

Срок владения менее трех лет)

Какой налог платится при продаже недвижимости менее 3 лет владения, если объект был продан дешевле, чем покупался?

Обязаны ли платить налоговый вычет при продаже квартиры через 2 года собственности, если цена продажи ниже цены покупки?

Нужно ли платить налог с продажи авто, если сумма продажи равна суме покупки, срок владения менее 3 лет, и цена выше 250 тыс. руб?

Какая сумма не облагается налогом при продажи квартиры (срок владения менее 3 лет)?

Продажа квартиры до 1 млн. руб., срок владения менее 3 лет, облагается налогом на доход с продажи?

Нужно ли платить налог на прибыль при продаже двух однокомнатных квартир по контракту с министерством образования

Освобождение от налога с продажи квартиры стоимостью 1850000 р., владение менее 3-х лет.

Обязательно ли выплачивать налог с продажи автомобиля

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59