Как избежать внесудебного взыскания?

Question

Каким образом избежать внесудебного взыскания задолженности с 1 ноября 2025 года по налогу на доходы физ лиц, если налог выставлен налоговой, но не уплачен мною?

Ефимов Валерий Павлович · Accepted Answer

Полностью избежать взыскания не получится, так как долг перед бюджетом — это обязательство, которое государство будет взыскивать. Однако можно и нужно избежать именно ВНЕСУДЕБНОГО порядка, так как он гораздо менее выгоден для вас. Цель — перевести взыскание в судебный порядок, где у вас будет больше прав и возможностей для защиты.
Что меняется с 1 ноября 2025 года?
С этой даты вступают в силу поправки в Налоговый кодекс РФ (Федеральный закон от 23.11.2023 № 417-ФЗ). Раньше налоговые органы могли списать долг с банковского счета физического лица только по решению суда. Теперь у них появляется право на внесудебное взыскание (бесспорное списание) с ваших счетов и карт, аналогично тому, как это происходит с долгами по кредитам

Алекс И.И. · Answer

## Разбор ситуации

С 1 ноября 2025 года у налогового органа возникает право на внесудебное взыскание задолженности по НДФЛ, если налог не был уплачен вами в установленный срок. Внесудебное взыскание — это процедура, при которой налоговая инспекция направляет требование об уплате налога, а затем передает материалы в службу судебных приставов для принудительного взыскания без обращения в суд. Однако существуют законные способы избежать этого.

## Способы избежать внесудебного взыскания

1. **Своевременная уплата налога** — самый простой способ. Погасите задолженность до момента, когда налоговая начнет процедуру взыскания. Если налог уже просрочен, уплатите его вместе с пенями.

2. **Обжалование налогового требования**. Если вы считаете, что налог начислен неправильно, подайте жалобу в вышестоящий налоговый орган или в суд. Для этого у вас есть 10 дней со дня получения требования, но лучше действовать как можно быстрее. При подаче жалобы взыскание может быть приостановлено до рассмотрения спора.

3. **Обращение за отсрочкой или рассрочкой**. Вы вправе подать заявление в налоговую инспекцию о предоставлении отсрочки или рассрочки по уплате налога. Основаниями могут быть: угроза банкротства, имущественное положение, исключающее единовременную уплату, сезонный характер деятельности и т.д. Заявление нужно подать до истечения срока уплаты налога.

4. **Докажите отсутствие имущества**. Если у вас нет имущества, на которое может быть обращено взыскание, и вы не можете уплатить налог, процедура внесудебного взыскания может быть приостановлена. Однако это временная мера — долг не исчезнет.

5. **Банкротство**. В исключительных случаях, если сумма долга значительна и вы не в состоянии его погасить, можно рассмотреть процедуру банкротства физического лица. Но это крайняя мера, так как влечет серьезные последствия.

## Краткое резюме

Лучший способ избежать внесудебного взыскания — уплатить налог до начала процедуры или договориться с налоговой о рассрочке. Если налог начислен неправомерно, обжалуйте требование. В любом случае, не игнорируйте уведомления налоговой — это приведет к автоматическому взысканию.

Если у вас есть похожий вопрос, вы можете задать его в форме ниже.

Калюжная Екатерина Викторовна · Answer

Здравствуйте
Для избежания взыскания вы имеете право написать заявление в налоговую и просить отсрочку или рассрочку платежа с графиком погашения

Астахова Екатерина Георгиевна · Answer

Вам нужно написать возражение на акт налоговой проверки, по которому был начислен НДФЛ, после рассмотрения возражения, если решение будет принято не в вашу пользу, Вы имеете право на досудебный порядок разрешения спора, т. е. подать жалобу в вышестоящий налоговый орган.  
Далее идет судебный порядок разрешения спора.

Наталья · Answer

Здравствуйте, Наталья.

Если не согласны с решением налогового органа - надо его отменять

Если по закону налоговая права - платить налоги

Працко Виталий Александрович · Answer

вы имеете право написать заявление в налоговую и просить отсрочку

Григоренко Екатерина Сергеевна · Answer

Здравствуйте
До момента начала процедуры взыскания задолженности налоговым органом следует ее оспорить - тогда будет применен механизм судебного взыскания.
Если этого не сделать в срок - такая задолженность будет бесспорной и уже взыскиваться в досудебное порядке

Как избежать внесудебного взыскания?

Юридические услуги в Санкт-Петербург

Похожие вопросы

Уточните этапы внесудебного взыскания по договору залога. Как протекает внесудебное взыскание.

Подскажите пожалуйста, как прописать в договоре о коммерческой тайне условия внесудебного взыскания конвенционального штрафа?

Имеются ли основания для внесудебного взыскания автомобиля

Процедура внесудебного взыскания авто в залоге по договору займа - шаги и особенности

Возможность внесудебного взыскания и необходимость нотариального удостоверения при подписании договора залога и займа.

Возможность внесудебного взыскания долга в кредитном договоре - право банка на обращение к нотариусу

Банкротство и внесудебное взыскание - как это повлияет на зарплату?

Госдума приняла закон о внесудебном взыскании долгов - как это отразится на кредитных картах и что делать

Внесудебное взыскание долга после того как суд отклонил иск кредитора

Как влияет новый закон о внесудебном взыскании на должников, владеющих домом с участком?

Вопросы о задолженности по просроченному кредиту и возможности удержания 50% зарплаты

Принятие закона о внесудебном взыскании долгов - правда или миф? И как защититься от него?

Как защитить себя от списания всего долга сразу и сохранить прожиточный минимум - советы при внесудебном взыскании

Банкротство и внесудебное взыскание - будут ли взыскиваться деньги с зарплаты?

Залог авто. Внесудебное взыскание

Вышел закон о внесудебном взыскании кредитной задолженности

Вышел закон о внесудебном взыскании кредитной задолженности - что означает это для должников?

Закон о внесудебном взыскании просроченной задолженности позволяет отобрать единственное жильё?

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59