Налог с продажи унаследованной квартиры при владении менее 3 лет

Question

Получили с племянница в наследство квартиру от мамы. Продали и получили по 1,3 млн. Как и сколько нужно заплатить налог. В собственности квартира была 2 месяца.

Степанов Альберт Евгеньевич · Accepted Answer

После продажи недвижимости продавец должен заплатить налог. Если бывший хозяин — частное лицо, он платит налог на доходы физических лиц (НДФЛ), который описан в гл. 23 НК РФ. Его ставка с 2025 года составляет 13 или 15% для налоговых резидентов России и 30% для нерезидентов. Эти проценты начисляются на прибыль — разницу между ценами покупки и продажи объекта (ст. 214.10 НК РФ)

Если прибыль меньше 2,4 млн рублей — ставка 13%.

Если прибыль больше, на превышение — ставка 15%.

Алекс И.И. · Answer

Вы продали унаследованную квартиру, которая была в собственности менее 3 лет (срок владения для наследуемого имущества). В этом случае вы обязаны уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13% (для резидентов РФ).

**Расчет налога:**
- Ваш доход от продажи: 1 300 000 руб. (каждому).
- Вы можете применить имущественный налоговый вычет в размере 1 000 000 руб. (на каждого собственника) или уменьшить доход на документально подтвержденные расходы. Поскольку квартира получена по наследству, расходов на приобретение нет, поэтому выгоднее использовать вычет.
- Налоговая база: 1 300 000 - 1 000 000 = 300 000 руб.
- Сумма налога: 300 000 × 13% = 39 000 руб. (каждому).

**Как уплатить:**
1. До 30 апреля следующего года подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган по месту жительства.
2. Уплатить налог до 15 июля того же года.

**Важно:** Если вы не являетесь налоговым резидентом РФ (находитесь в России менее 183 дней в году), ставка налога составит 30%.

**Резюме:** Каждый из вас должен заплатить налог 39 000 руб. (при статусе резидента) и подать декларацию 3-НДФЛ.

Если у вас есть похожий вопрос, вы можете задать его в форме ниже.

Костенко Елена Юрьевна · Answer

Поскольку квартира была в собственности менее 5 лет (для наследства срок владения не считается, но для продажи - действует общий принцип), продажа облагается налогом на доход физических лиц (НДФЛ) 13%.
Доход считается как разница между продажной ценой и документально подтверждёнными расходами на приобретение. Если квартира получена по наследству, то её стоимость для НДФЛ = продажная цена, так как наследство не облагается налогом при получении, но налог платится при продаже.
В случае, если доход от продажи объекта недвижимого имущества ниже чем 70% от кадастровой стоимости этого объекта на 1 января года продажи, то в целях налогообложения такие доходы налогоплательщика принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на коэффициент 0,7

Налог с продажи унаследованной квартиры при владении менее 3 лет

Статьи законодательства, упомянутые юристами в ответах:

Налоговый кодекс Российской Федерации часть 2 ((с изм. и доп., вступ. в силу с 01.04.2026))

Похожие вопросы

Как избежать уплаты налога при продаже унаследованной квартиры владения менее 3 лет?

Обязательно ли платить НДФЛ при продаже унаследованной квартиры владением менее 3 лет?

Налог при продаже унаследованной квартиры сроком владения менее 3 лет составил 13% от суммы продажи из 1 700 000 рублей.

Как избежать налога при продаже унаследованной квартиры при наличии только 7/12 доли и владении менее 3 лет?

Как определить начало трехлетнего срока владения унаследованной квартирой при ее последующей продаже без уплаты НДФЛ?

Документы для полноправного владения унаследованной квартирой - что оформить после получения свидетельства наследства?

Срок владения унаследованной квартирой - от даты наследования до получения свидетельства о праве на наследство

Способы избежать налога при продаже унаследованной квартиры в общей долевой собственности при условии доли менее

Как вписать жену в долю владения унаследованной квартирой - необходимые действия и документы

Как оптимизировать налог при продаже квартиры, унаследованной менее 3 лет назад, и снизить расходы

Какие налоги при продаже квартиры, унаследованной менее 3 лет назад, и покупке новостройки за большую цену

Налоги при продаже квартиры, унаследованной менее 3-х лет назад - что ждать?

Налог на продажу унаследованной квартиры для инвалида третьей группы с владением менее трех лет - расчет и необходимость уплаты

Освобождение от налога с продажи квартиры стоимостью 1850000 р., владение менее 3-х лет.

Как защитить жену от раздела имущества при разводе в случае продажи унаследованной квартиры?

Нужно ли подавать декларацию и платить налог при продаже унаследованной квартиры менее чем через 3 года?

Вопрос о необходимости подачи декларации 3-НДФЛ при продаже квартиры, унаследованной менее 3-х лет назад

Необходимо ли платить 13% при продаже квартиры, унаследованной менее трех лет?

Расчет налога при продаже унаследованной квартиры менее 3-х лет назад

Налог при продаже унаследованной комнаты в двухкомнатной квартире со сроком владения менее трех лет

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59