Какой налог при продаже дома, владеемого 4 года, с последующей покупкой?

Question

Добрый день. Подскажите, продаем дом в Краснодарском крае, которым владеем 4 года. В доме прописан только муж и это его единственное жилье. У супруги есть недвижимость, не совместно нажитая. После продажи, сразу покупаем недвижимость, практически за такую же стоимость. Какой налог придётся платить государству?

Седова Татьяна Владимировна · Accepted Answer

Здравствуйте, Дмитрий!

В соответствии со ст. 217.1 НК РФ минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества для освобождения от налогообложения составляет -3 года если:

- для налогоплательщика это является единственным жильем.

На основании данной статьи и учитывая тот факт, что муж владеет домом на праве собственности более 3-х лет платить налог ему не нужно.

Рекомендую ему взять Выписку из ЕГРН по всей территории РФ на дату продажи квартиры, это будет подтверждением, что продаваемое жилье единственное и другого на территории РФ - нет.

Надеюсь мой ответ станет для Вас полезным.

С уважением.

Алекс И.И. · Answer

На основании предоставленной информации разберём налоговые последствия продажи дома и последующей покупки новой недвижимости. **1. Налог с продажи дома:** * **Ключевой фактор — срок владения.** Согласно Налоговому кодексу РФ (ст. 217.1), доход от продажи недвижимого имущества, находившегося в собственности налогоплательщика **более минимального предельного срока владения**, освобождается от налогообложения (НДФЛ по ставке 13%). * **Минимальный срок владения** для объектов, приобретённых после 01.01.2016 (как ваш случай — 4 года владения), составляет **5 лет**. Однако из этого правила есть исключение. * **Важное исключение:** Если продаваемое жилое помещение (дом, квартира, комната) является для собственника **единственным жильём**, минимальный срок владения для освобождения от налога сокращается до **3 лет** (пп. 3 п. 1 ст. 217.1 НК РФ). * **Применение к вашей ситуации:** Вы владеете домом 4 года, и это единственное жильё вашего мужа (в котором он зарегистрирован). Следовательно, **доход от его продажи полностью освобождается от уплаты НДФЛ (13%)**. Подавать налоговую декларацию (3-НДФЛ) по факту продажи в данном случае не требуется, так как налоговая база равна нулю. * **Примечание по собственности супруги:** Наличие у супруги иной, не совместно нажитой недвижимости, на налоговые последствия продажи дома мужа не влияет, так как объект продажи — его собственность. **2. Налоговый вычет при покупке новой недвижимости:** * При приобретении жилья на территории России вы имеете право на **имущественный налоговый вычет** (ст. 220 НК РФ). Его максимальный размер — **2 000 000 рублей** с суммы покупки. Это означает, что вы можете вернуть до **260 000 рублей** (13% от 2 млн) уплаченного ранее НДФЛ. * **Особенность вашего случая:** Поскольку при продаже старого дома налоговая база отсутствует (доход не облагается), стандартный механизм «зачёта» стоимости нового жилья против налога с продажи не применяется. Однако вы можете использовать право на вычет при покупке для возврата НДФЛ, уплаченного с других доходов (например, с заработной платы) за тот год, в котором произошла покупка, или за три предшествующих года. * **Для этого необходимо:** 1. Иметь доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%. 2. Подать в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ с заявлением на вычет после регистрации права собственности на новую недвижимость. 3. Предоставить подтверждающие документы (договор купли-продажи, платёжные документы, свидетельство о регистрации права). **3. Резюме и рекомендации:** * **Продажа дома:** Налог (НДФЛ 13%) платить **не придётся**, так как срок владения (4 года) превышает льготный 3-летний период для единственного жилья. * **Покупка новой недвижимости:** Вы вправе претендовать на имущественный налоговый вычет в размере до 2 млн рублей от её стоимости для возврата ранее уплаченного подоходного налога. * **Важно:** Данный анализ основан на общей информации. На практике могут возникнуть нюансы, связанные с точной датой приобретения дома, оформлением права собственности, стоимостью сделок и статусом всех собственников. **Рекомендуется обратиться за консультацией к юристу или налоговому консультанту** для: * Точного расчёта потенциального налогового вычета при покупке с учётом ваших доходов. * Подготовки корректного пакета документов для налоговой инспекции. * Консультации по вопросам оформления сделок купли-продажи недвижимости в Краснодарском крае.

Бекижева Дина Ибрагимовна · Answer

С 2020 года действует льгота: если продаваемое жилье — единственное в собственности у продавца, минимальный срок владения для освобождения от налога составляет 3 года, а не 5.

Малых Андрей Аркадьевич · Answer

На Ваш выбор - либо с разницы между стоимостью продажи и 1 млн.руб., либо, если документы о приобретении представите, НДФЛ с разницы между стоимостью продажи и стоимостью приобретения проданного.

Хмельницкий Виталий Николаевич · Answer

Дмитрий, в вашем случае ненужно будет платить налог

Какой налог при продаже дома, владеемого 4 года, с последующей покупкой?

Статьи законодательства, упомянутые юристами в ответах:

Налоговый кодекс Российской Федерации часть 2 ((с изм. и доп., вступ. в силу с 01.04.2026))

Похожие вопросы

Наследование без завещания - будут ли взыматься налоги при продаже дома, владеемого полгода

Должна ли я уплатить налог на полученную по наследству квартиру при ее последующей продаже? Владела квартирой меньше года.

Как органы опеки разрешат продажу квартиры - покупка дома или продажа с последующей покупкой?

Дом в собственности менее 3 х лет, получен в наследство, при продаже дома с последующей покупкой нужно ли платить налог?

Должна ли я платить налог при продаже акций при последующей покупке квартиры? Какой это налог? С уважением, Тюрина Ирина.

Возврат налога при покупке квартиры в 2008 году и последующей покупке дома в 2016 году

Налог при последующей продаже дома и пересчет срока владения после расторжения сделки

При приватизации 1/2 часть квартиры записали на дочь 9 лет. Могу ли я продать квартиру, с последующей покупкой дома.

Продаём дом, полученный по наследству за 450 000 р. Нужно ли с этой суммы платить налог. Владеем домом с 2019 года.

Я продаю дом в селе за 1600000 р нужно ли мне платить налог. Владею домом 10 лет.

Какой налог при приватизации и продаже квартиры с последующей покупкой другой при снижении стоимости налога?

На какую сумму нужно заплатить налог при продаже и последующей покупке квартиры?

Налог при продаже и последующей покупке квартиры - расчёт и сумма

Возможно ли избежать налога при продаже квартиры с последующей покупкой на большую сумму?

Обязанность подачи декларации НДФЛ и уплаты налога при продаже квартиры с последующей покупкой двух квартир

Как рассчитать налог при продаже приватизированной квартиры с последующей покупкой в 2023 году?

Какой налог при продаже нежилого помещения с последующей покупкой квартиры?

Как вернуть НДФЛ с покупки жилья - возможен ли возврат налога при приобретении недвижимости наличными и из мат.капитала?

Как распределить доли детей при покупке дома на ипотеку с использованием материнского капитала и последующей продаже дома?

Каков порядок действий при продаже дома, купленного под маткапитал, с последующей покупкой нового жилья?

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59