Что делать, если налоговый вычет на ипотеку ошибочно включал маткапитал?

Необходимо незамедлительно направить в налоговый орган пояснительное письмо и уточнённую налоговую декларацию 3-НДФЛ с корректным расчётом вычета (без учёта материнского капитала). В письме следует указать причины ошибки, сообщить о невозможности немедленного возврата средств из-за их фактического отсутствия и попросить предоставить рассрочку или отсрочку возврата. Игнорирование требования ФНС приведёт к начислению пеней и обращению взыскания на ваши счета и имущество. Если ошибка допущена налоговым инспектором, приложите подтверждающие документы и просите пересчитать сумму к возврату.

Само письмо из налоговой

Важный итог (Что делать прямо сейчас)

Не тратьте время на споры о том, правомерно ли требование налоговиков. Суммы маткапитала действительно исключаются из расходов на покупку жилья для налогового вычета . Вернуть деньги всё равно придется.

Срочно подготовьте и подайте уточненную декларацию 3-НДФЛ (с номером корректировки "1"), где правильно рассчитайте сумму вычета за вычетом маткапитала .

Дождитесь официального требования из налоговой о возврате переплаты.

Попробуйте договориться о рассрочке, написав заявление в инспекцию. Это ваш шанс не остаться без зарплаты и имущества.

Подача уточненной декларации — это не способ «оставить деньги себе», а способ легализовать ваше положение и договориться с государством о комфортном возврате долга, избежав судов и лишних пеней.

В вашей ситуации возникла ситуация с ошибочным предоставлением налогового вычета, так как в декларации была указана вся сумма ипотеки, а не та часть, которая не покрывалась материнским капиталом.

Имущественный вычет не предоставляется на расходы, оплаченные за счёт материнского капитала.

Подайте уточнённую декларацию 3-НДФЛ. Это возможно даже после получения вычета. Уточнённая декларация полностью заменяет предыдущую и позволяет пересчитать вычет с корректными данными. В ней необходимо указать сумму ипотеки без учёта средств материнского капитала.

В пояснении к уточнённой декларации можно указать, что ошибка допущена по недосмотру, и попросить учесть это при рассмотрении дела.

После подачи уточнённой декларации начнётся новая камеральная проверка, которая может длиться до трёх месяцев. По её итогам ФНС примет решение о перерасчёте вычета.

Если ФНС установит, что вычет был предоставлен ошибочно, вам может быть предъявлено требование о возврате излишне полученных средств в бюджет. Согласно ст. 102 ГК РФ, неосновательное обогащение (получение денег без законных оснований) подлежит возврату.

В случае отказа добровольно вернуть средства ФНС может обратиться в суд с иском о взыскании неосновательного обогащения.

Срок для подачи такого иска составляет три года с момента, когда ФНС узнала или должна была узнать об отсутствии оснований для предоставления вычета.

Здравствуйте

На текущий момент вы получили акт камеральной налоговой проверки, в котором отражено нарушение. Вопрос с подачей уточненной налоговой декларации не очевиден - учитывая, что при несогласии с актом вы можете предоставить ваши возражения либо согласиться с уже допущенным и выявленным нарушением (то есть не оспаривать установленный факт предоставления вычета в излишнем размере). Уточните, какую именно сумму вы уже получили на ваш счет фактически? Налоговый орган подтвердил вычет в сумме 27 тыс руб., все что сверху - излишнее перечисление, которое нужно вернуть. При этом сама сумма в акте проверки стоит с минусом видимо из-за отрицательного баланса на ЕНС либо особенностей формирования программы. Помимо самого акта камеральной налоговой проверки сверьтесь с иными вкладками вашего личного кабинета, чтобы разобраться с ситуацией подробнее

МОжно подать уточн декларацию, где отразить верную сумму к возврату.

Здравствуйте, Кирилл.

Если сумма покупки минус маткапитал меньше, чем 2млн рублей, Вы неправомерно заявили имущественный вычет с покупки жилья в размере 2млн рублей. Надо подавать корректировку и придётся возвращать излишне полученные деньги в бюджет

В вашей ситуации необходимо как можно скорее подать уточненную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, исключив сумму материнского капитала из расходов на приобретение жилья. Это можно сделать через личный кабинет налогоплательщика (ЛК ФНС) или лично в налоговой инспекции. В уточненной декларации вы указываете правильную сумму вычета. Если вы уже получили излишнюю сумму, налоговая потребует ее возврата. Однако вы можете обратиться с заявлением о рассрочке или отсрочке платежа, если единовременный возврат затруднителен. Также возможно, что налоговая учтет переплату по другим налогам.